宣斌，一級建造師，現(xiàn)就職于上海市機(jī)械設(shè)備成套（集團(tuán)）有限公司。上海交通大學(xué)工程碩士研究生，研究方向?yàn)轫?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。

工業(yè)廢水處理項(xiàng)目是一種較為新型的BOT項(xiàng)目，采用基于工作分解結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)法能較為全面地識別出項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，并構(gòu)建完整的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)層次模型。

開展風(fēng)險(xiǎn)識別的必要性

近年來，在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、政策引導(dǎo)和行業(yè)集聚等效應(yīng)的共同作用下，國內(nèi)各類工業(yè)園區(qū)正迎來蓬勃發(fā)展之勢。作為向入駐企業(yè)提供的公共服務(wù)的重要組成部分，同時(shí)也是對相關(guān)法規(guī)的遵守，此類園區(qū)通常需要配套建設(shè)專門的工業(yè)廢水處理設(shè)施。

由于存在建設(shè)規(guī)模小、技術(shù)難度大、運(yùn)行成本高等諸多困難因素，在不具備相應(yīng)管理和技術(shù)能力的情形下，當(dāng)?shù)卣驁@區(qū)管理方往往更傾向于引進(jìn)專業(yè)化單位按市場化方式運(yùn)作工業(yè)廢水處理項(xiàng)目。特許經(jīng)營模式，因其涵蓋了項(xiàng)目融資、建設(shè)和運(yùn)營的全過程，在有效吸納社會(huì)資本的同時(shí)能進(jìn)一步提升項(xiàng)目運(yùn)行效率，目前已成為各地開展工業(yè)廢水處理項(xiàng)目的較優(yōu)選擇。由于所需投資較少且多數(shù)情形下仍被視作工業(yè)類項(xiàng)目，由企業(yè)獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和收益的BOT模式仍然是以特許經(jīng)營方式開展此類項(xiàng)目的主流。

盡管市場前景向好，但是，對于擬積極投身其中的各類企業(yè)單位而言，以BOT模式開展的工業(yè)廢水處理項(xiàng)目所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)因素絕不容小覷，及時(shí)全面地開展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識別工作具有相當(dāng)?shù)谋匾浴?/p>

識別方法和識別立足點(diǎn)

識別方法

已有學(xué)者對與之相近的市政污水處理BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識別開展了定性研究，譬如，根據(jù)污水BOT項(xiàng)目的特點(diǎn)將風(fēng)險(xiǎn)劃分為環(huán)境、技術(shù)和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)；從融資的角度將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不可控和可控風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)將風(fēng)險(xiǎn)劃分為內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)；或者將風(fēng)險(xiǎn)劃分為自然、社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、管理和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。如果僅僅是為了實(shí)現(xiàn)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)因素全集的目的，那么將項(xiàng)目的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素識別后予以歸類總結(jié)是合理的。但是此類方法先發(fā)散再集中的思維過程所存在的非連貫性和跳躍性在工程實(shí)際應(yīng)用中較易造成風(fēng)險(xiǎn)因素漏項(xiàng)的情形。

我們采用基于工作分解結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)法開展工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識別工作，以工作分解結(jié)構(gòu)的階段、任務(wù)和工作包為基礎(chǔ)，采用多專家多輪函詢方法開展風(fēng)險(xiǎn)因素的識別和復(fù)核，并構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)，過程連貫且更適用于工程應(yīng)用實(shí)際。

識別立足點(diǎn)

圖1 工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)

工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目是一種時(shí)間跨度大、分階段實(shí)施、技術(shù)難度大且涉及面廣的復(fù)雜項(xiàng)目類型。同一個(gè)項(xiàng)目在不同的階段，對應(yīng)的是明顯不同的項(xiàng)目形態(tài)。項(xiàng)目形態(tài)的不同導(dǎo)致各階段內(nèi)外部利益相關(guān)方也存在較大不同。不同的利益相關(guān)方基于自身視角和利益范疇的不同對風(fēng)險(xiǎn)的識別也會(huì)不同。顯然，為項(xiàng)目專事設(shè)立的項(xiàng)目公司應(yīng)是所有項(xiàng)目參與方中的最大利益相關(guān)方。項(xiàng)目成功則項(xiàng)目公司成功，項(xiàng)目失敗則項(xiàng)目公司失敗。從某種意義上講，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)就是項(xiàng)目公司的風(fēng)險(xiǎn)。因此，以關(guān)鍵利益相關(guān)方項(xiàng)目公司為立足點(diǎn)，可以全面地識別和解析出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素。

識別方法的實(shí)現(xiàn)

構(gòu)建工作分解結(jié)構(gòu)

基本建設(shè)項(xiàng)目需要經(jīng)歷項(xiàng)目前期、投資建設(shè)期后進(jìn)入持續(xù)經(jīng)營管理期。工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目仍然歸屬于基本建設(shè)項(xiàng)目，并在約定的特許經(jīng)營期到期后無償轉(zhuǎn)讓給所在地政府。參考基本建設(shè)項(xiàng)目的各階段并增加移交階段，工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的全壽命周期按時(shí)間順序可以劃分為四個(gè)階段：準(zhǔn)備期、建設(shè)期、經(jīng)營期、移交期。

準(zhǔn)備期對應(yīng)基本建設(shè)項(xiàng)目的前期，除了需完成包括項(xiàng)目選址、可行性研究等諸多工作包以外，簽訂BOT協(xié)議為首要工作。建設(shè)期對應(yīng)基本建設(shè)項(xiàng)目的投資建設(shè)期，除了應(yīng)完成勘測、設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收等諸項(xiàng)工作包外，落實(shí)項(xiàng)目資金是特有的工作包。經(jīng)營期中除了項(xiàng)目日常管理的各項(xiàng)工作包外，收費(fèi)是特有的工作包。移交期是BOT項(xiàng)目所特有的階段，需完成修補(bǔ)缺陷等工作包。因此，我們以基本建設(shè)項(xiàng)目的階段劃分和工作包為藍(lán)本，并在增加工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目特有的階段和工作包后，可以構(gòu)建出典型的工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)，如圖1所示。

表1 工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素專家調(diào)查表一

表2 工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素專家調(diào)查表二

基于工作分解結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識別

（1）專家函詢。以工作分解結(jié)構(gòu)所列出的工作包為基礎(chǔ)，進(jìn)一步開展逐項(xiàng)分析并識別出潛藏的風(fēng)險(xiǎn)因素。由于項(xiàng)目的唯一性特質(zhì)，即使存在同類項(xiàng)目可供參考，僅憑項(xiàng)目經(jīng)理個(gè)人的知識和能力，一次性對所有風(fēng)險(xiǎn)因素做出全面識別和正確界定仍然是非常困難的。

為了在降低個(gè)人主觀因素的同時(shí)，更充分地利用企業(yè)內(nèi)外部專家的經(jīng)驗(yàn)和隱性知識以提高風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)確性和全面性，在風(fēng)險(xiǎn)識別過程中采用匿名的多專家多輪次函詢方法。在專家的選取上遵循專業(yè)均衡、內(nèi)外兼有的原則，通過向其發(fā)放項(xiàng)目背景資料和調(diào)查表，通過兩輪或以上的函詢逐步對結(jié)果進(jìn)行完善。

首輪函詢采用開放形式，向?qū)＜姨峁┑恼{(diào)查表列出工作分解結(jié)構(gòu)的所有任務(wù)和工作包，請專家評估后反饋是否存在風(fēng)險(xiǎn)因素，如有則給出簡要描述，如果存在其他沒有對應(yīng)工作包的風(fēng)險(xiǎn)因素，也可以在表格中單獨(dú)示出。表1即為第一輪專家函詢調(diào)查表的示例。

回收第一輪的調(diào)查表并對專家反饋意見進(jìn)行綜合處理，對專家一致認(rèn)為不存在風(fēng)險(xiǎn)因素的工作包予以剔除，對專家認(rèn)為存在但為相似或相近風(fēng)險(xiǎn)因素的予以合并，對專家認(rèn)為存在但不相似或不相近的風(fēng)險(xiǎn)因素另行列出。將第一輪風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果匯總后編制成第二輪專家函詢調(diào)查表，表2為示例。

圖 2 工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)層次模型

（2）風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)的構(gòu)建。再回收第二輪的調(diào)查表，并對專家反饋意見進(jìn)行綜合處理，工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)因素基本可以得到確定?？紤]到部分專家所指出的“政策變化風(fēng)險(xiǎn)”、“所在地政府風(fēng)險(xiǎn)”和“投資方風(fēng)險(xiǎn)”實(shí)際是工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目的四個(gè)階段中始終存在的共性風(fēng)險(xiǎn)因素，在第二輪的調(diào)查中增加了一個(gè)新的風(fēng)險(xiǎn)大類，即“共有風(fēng)險(xiǎn)”來加以區(qū)別，進(jìn)一步將工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目所有的風(fēng)險(xiǎn)總類、風(fēng)險(xiǎn)大類、風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)子因素采用與工作分解結(jié)構(gòu)類似的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)層次模型方式進(jìn)行表達(dá)。風(fēng)險(xiǎn)總類以A標(biāo)示，風(fēng)險(xiǎn)大類以B標(biāo)示，風(fēng)險(xiǎn)因素以C標(biāo)示，風(fēng)險(xiǎn)子因素以D標(biāo)示，如圖2所示。

（3） 計(jì)算影響度權(quán)重。各家企業(yè)包括人員、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)、資金實(shí)力在內(nèi)的各項(xiàng)資源稟賦均會(huì)存在不同。因此，即使是面對完全相同的風(fēng)險(xiǎn)因素，因?yàn)橘Y源稟賦的差異，其風(fēng)險(xiǎn)影響的程度也將因企業(yè)而異。舉例而言，對于具有設(shè)計(jì)院背景的項(xiàng)目公司，圖2中的“勘察設(shè)計(jì)不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)”的影響度將大為降低。同理，如果企業(yè)此前已經(jīng)成功開展了多個(gè)類似的BOT項(xiàng)目，那么“內(nèi)部管理不善風(fēng)險(xiǎn)”的影響將大為降低。對于“工業(yè)廢水處理BOT項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)總類A”這樣一個(gè)包含多種風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)集合，我們可以用“影響度權(quán)重”來表達(dá)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的重要程度，該權(quán)重因項(xiàng)目公司情形而異。在實(shí)際工程項(xiàng)目應(yīng)用中，可以在第三輪的專家函詢中引入層次分析法進(jìn)一步開展風(fēng)險(xiǎn)因素影響度權(quán)重的計(jì)算。

小結(jié)

通過結(jié)合專家函詢方法，基于工作分解結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)法能較為全面地識別出工業(yè)廢水處理BOT這一新型項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素并構(gòu)建完整的風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)層次模型，為進(jìn)一步開展風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和為企業(yè)決策提供科學(xué)依據(jù)打下基礎(chǔ)。