吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門分行 福建 廈門 361000)

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商業(yè)銀行全面風險管理體系的構(gòu)建

吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門分行 福建 廈門 361000)

隨著經(jīng)濟不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行在市場中發(fā)揮的作用日漸顯著。與此同時，商業(yè)銀行所面臨的風險也日漸加強。對商業(yè)銀行全面風險管理體系構(gòu)建的研究非常必要。針對商業(yè)銀行所面對的市場環(huán)境，銀行內(nèi)部制度、技術(shù)等進行分析，確認當前商業(yè)銀行風險管理中存在的問題，從風險管理體系構(gòu)建入手提出解決策略是本文研究的主要目的。

商業(yè)銀行；風險管理；體系

一、引言

隨著經(jīng)濟全球化的不斷地發(fā)展，中小企業(yè)的日益增多，商業(yè)銀行在市場中發(fā)揮的職能非常重要。金融市場對外的開放使眾多外資銀行逐漸走進中國市場，這對商業(yè)銀行而言產(chǎn)生了極大的競爭壓力。另外，一些商業(yè)銀行已經(jīng)不能滿足國內(nèi)市場的禁錮逐漸走向國際尋求更好地發(fā)展。因而，商業(yè)銀行必須做好銀行內(nèi)部的風險管理，這是商業(yè)銀行尋求更好發(fā)展的地基。對商業(yè)銀行全面風險管理體系構(gòu)建的研究就存在著極為重要的意義。

二、風險管理的概念

風險管理是一門新興的管理學科，主要是研究風險發(fā)生的規(guī)律和風險控制技術(shù)。一般風險管理對風險進行有效的控制以及對損失進行妥善的處理的過程是通過風險識別、風險衡量、風險評估和風險決策管理等方式進行的。一般管理學中的計劃、組織、協(xié)調(diào)、智慧、控制等職能在風險管理中都是存在的，除此之外，風險管理還有自己獨特的功能。

在風險管理中，對損失發(fā)生前進行風險管理和損失發(fā)生后的風險管理是風險管理中的兩個目標。風險管理目標是為了降低風險的發(fā)生，損失前的風險管理目標是為了減少發(fā)生風險的機會，這樣可以節(jié)約經(jīng)營成本；損失后的風險管理目標是為了盡量的彌補損失，并盡力恢復到損失發(fā)生前的狀態(tài)。損失發(fā)生前的風險管理目標與損失發(fā)生后的風險管理目標相結(jié)合共同構(gòu)成了完整的系統(tǒng)的風險管理目標。

三、商業(yè)銀行面臨的主要風險

(一)信用風險

對于商業(yè)銀行而言，其發(fā)展所面臨的主要風險就是信用風險。信用風險指的是債務人不能按照合同約定來履行合約，從而造成債權(quán)人產(chǎn)生經(jīng)濟損失的風險。目前，中國GDP不斷降低，整體實體經(jīng)濟不景氣，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營也呈現(xiàn)不好的態(tài)勢，這增加了企業(yè)的貸款量，同時貸款周期也逐漸加長。除此之外，商業(yè)銀行自身經(jīng)營問題使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，影響用戶對商業(yè)銀行的評價。另外，當前用戶對商業(yè)銀行信用風險評估極為注重，在存款時用戶更傾向于存款活期化。而貸款長期化影響商業(yè)銀行內(nèi)部的現(xiàn)金流，在經(jīng)營過程中，會出現(xiàn)現(xiàn)金不足的情況。使得商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機。另外，除商業(yè)銀行自身的信用風險外，用戶的信用也會對商業(yè)銀行產(chǎn)生很大影響。隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行也開始拓展網(wǎng)上業(yè)務。而網(wǎng)上借貸一般不需要資產(chǎn)抵押，只憑用戶個人的信用記錄。用戶到期不還款的情況也很普遍。這對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生很大的影響，因而目前商業(yè)銀行所面臨的風險是極為不樂觀的。

(二)操作風險

對于商業(yè)銀行而言，在一定的時期內(nèi)對一些重要的信息進行披露是非常重要的。但是由于監(jiān)管體制的寬松管理，很多時候一些規(guī)模較小的商業(yè)銀行都會自覺地忘記或者是避免對重要信息的披露，導致后期很多客戶的利益會在不知情的情況下受到損害，這是銀行在操作風險方面的第一個問題。第二個問題則是采用的軟件問題，銀行軟件有一定的專業(yè)性，但是很多銀行都沒有專業(yè)的人才會對銀行專用的軟件進行開發(fā)和維護，導致客戶的信息會因為軟件的崩潰或漏洞而泄露，造成不可預估的風險。目前，中國商業(yè)銀行的數(shù)量在不斷地增長，銀行之間的競爭日益激烈，銀行為了在更廣泛的占領市場，選擇違規(guī)操作的驅(qū)動力不斷增長，這很大程度上增加了商業(yè)銀行的操作風險。

(三)戰(zhàn)略風險

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險是指銀行決策者因為經(jīng)營不當而為商業(yè)銀行帶來的一定風險。當前，市場環(huán)境不斷變化，為了應對市場環(huán)境的變化，商業(yè)銀行會因此改變銀行發(fā)展戰(zhàn)略。選擇貸款對象也是商業(yè)銀行的戰(zhàn)略措施。對貸款對象的評估方式和方法也是根據(jù)戰(zhàn)略來制定的。評估方式直接影響貸款對象的選擇，錯誤的評估方式會給企業(yè)帶來極大的潛在風險。另外，在網(wǎng)上銀行中很多時候由于軟件的操作問題或者是一些系統(tǒng)的故障問題，導致客戶在某些時候不能立刻使用網(wǎng)上銀行的軟件，或者是使用之后某些數(shù)據(jù)和信息出現(xiàn)了一些錯誤，這就使得銀行的戰(zhàn)略風險大大提高了。此外，為了應對市場變化和增強銀行競爭實力，商業(yè)銀行通常會開發(fā)一些新的業(yè)務或做出一些重大變革，沒有對業(yè)務進行正確的評估也會影響銀行的戰(zhàn)略風險。除此之外，商業(yè)銀行業(yè)務開發(fā)與政府政策有密切的聯(lián)系，沒有及時的對政府政策的改變做出反應也會大大增加商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險。

四、商業(yè)銀行全面風險管理體系構(gòu)建的措施

(一)完善風險管理的體制

在商業(yè)銀行的風險管理中，完善的風險管理的體制是非常的必要的。完善的產(chǎn)權(quán)制度能夠使得商業(yè)銀行在進行業(yè)務的發(fā)展時能夠有明確的制度作為依據(jù)。并且有效的激勵機制能夠統(tǒng)一起企業(yè)內(nèi)部的利益相關(guān)者的利用。并且相應的懲罰機制也是必要的，這樣加大對違規(guī)和違法行為的懲戒的力度，能夠使得商業(yè)銀行內(nèi)部的員工的行為更加的規(guī)范，從而使得員工層面風險有所降低，便于風險管理。除此之外，還要完善商業(yè)銀行內(nèi)部的風險控制的體制，因為風險控制的體系是風險管理成功的關(guān)鍵。因而，商業(yè)銀行中可以推進全方位、全過程的風險控制，并形成包括業(yè)務部門、風險管理部門和審計部門在內(nèi)的風險防線。這樣在銀行中需要將審計部門的獨立的地位確定下來，這樣就能夠?qū)︺y行中存在的一些問題通過評價的方式來進行解決。同時有效的獎懲制度也是非常的必要的，通過制定激勵和約束機制來提升銀行內(nèi)部工作人員的積極性，加強對風險的控制。這樣，商業(yè)銀行中的風險管理的效果會非常的顯著，因而對于商業(yè)銀行而言，完善的風險管理的體制是非常的必要的。

(二)打造風險管理核心工具

在風險管理中核心的工具也是非常的關(guān)鍵的。因而商業(yè)銀行中可以根據(jù)自己銀行的實際情況，制定符合自己企業(yè)的內(nèi)部評級法。在本質(zhì)上，這種方法是將銀行內(nèi)部的風險評級作為基礎的，然后對資本充足率進行計算和對資本進行監(jiān)管的方法。這是由銀行的專門的風險評估的部門和人員進行的，精確度較高，適合進行風險的管理。

(三)加強監(jiān)管

監(jiān)管不足會增加商業(yè)銀行的風險。結(jié)合目前美國對于商業(yè)銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀，首先要建立審核體系門檻，嚴格管控商業(yè)銀行的入市，在審核通過之后需要進行一段時間的跟蹤監(jiān)督，判斷銀行是否有能力存在下去。在入市監(jiān)管之后，還要對銀行進行持續(xù)的監(jiān)管，定期或者不定期對銀行的數(shù)據(jù)或者是業(yè)務進行監(jiān)管，避免銀行在后期的操作過程當中發(fā)生一系列的問題，危害國家或者是廣大群眾的利益。另外，要注意商業(yè)銀行監(jiān)管的透明度。讓監(jiān)管的數(shù)據(jù)都出現(xiàn)在人們能夠看得到的地方，比如銀行監(jiān)督機構(gòu)一定要在確定的時期內(nèi)，向社會群眾或者是一些有關(guān)的利益者披露重要信息和相關(guān)指標，防止在監(jiān)管過程當中出現(xiàn)的一些不正當?shù)男袨?。這樣就會使得一些質(zhì)量略低的網(wǎng)上銀行逐漸退出市場，或者是使得一些業(yè)務水平低下的銀行不斷的提高自己的業(yè)務水平，規(guī)范銀行的操作過程，降低銀行所會遇到的風險。

五、結(jié)束語

商業(yè)銀行所面臨的市場環(huán)境以及銀行之間激烈的競爭給商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新的要求。商業(yè)銀行必須建立全面風險管理體系，才能夠在激烈的市場競爭中脫穎而出。完善商業(yè)銀行內(nèi)部機制、打造風險管理核心工具以及加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管是構(gòu)建全面風險管理體系的關(guān)鍵，也是為商業(yè)銀行謀求更長遠發(fā)展的重要措施。

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