段偉平

作為私營企業(yè)，如果員工在工作期間發(fā)生意外，要我賠償怎么辦？如果公司的公共財(cái)產(chǎn)被盜怎么辦？或者有人在酒店里物件被偷，要我來賠償怎么辦？企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈。四處求救無果。怎么辦？……這些情況隨時(shí)都可能發(fā)生。對(duì)于一個(gè)有社會(huì)責(zé)任感和風(fēng)險(xiǎn)憂患意識(shí)的私企營業(yè)主來說，必須有一個(gè)周全的保障方案。為此，購買企業(yè)保險(xiǎn)，不失為一種明智而理想的選擇。

何謂企業(yè)保險(xiǎn)

企業(yè)保險(xiǎn)，是指企業(yè)在日常經(jīng)營中所需要的包括各種責(zé)任險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、老板和職工的個(gè)人壽險(xiǎn)以及企業(yè)應(yīng)急資金賬戶等一攬子的保險(xiǎn)規(guī)劃。它的承保范圍涉及財(cái)產(chǎn)損失、由盜竊及搶劫造成的財(cái)產(chǎn)損失、租金損失、現(xiàn)金損失、公眾責(zé)任及人身意外等多種領(lǐng)域，可以說為私營企業(yè)主提供了一個(gè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一攬子解決方案。企業(yè)只需購買一份保單，就可以讓企業(yè)及個(gè)人獲得全面的保障。

目前保險(xiǎn)行業(yè)積極開拓中小企業(yè)保險(xiǎn)，中小企業(yè)多數(shù)因?yàn)樘幱趧?chuàng)業(yè)初期，資金少、底子薄、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，更希望得到保險(xiǎn)公司的保障；而正因?yàn)槠錁?biāo)的小、保費(fèi)少、賠付率高，因此，保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)投保的門檻漸漸地放寬，為中小私營企業(yè)量身定做企業(yè)綜合保單。

完整的企業(yè)保單通常包括八項(xiàng)計(jì)劃：企業(yè)職工“職業(yè)丁傷”轉(zhuǎn)嫁計(jì)劃、企業(yè)“安定基金”計(jì)劃、重要干部“人才留根”計(jì)劃，企業(yè)，“資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”計(jì)劃、企業(yè)“債務(wù)償還”計(jì)劃、企業(yè)“節(jié)稅”計(jì)劃、股東“股權(quán)轉(zhuǎn)移”計(jì)劃、企業(yè)主“個(gè)人租稅”計(jì)劃。從基本到高級(jí)，任何一個(gè)私營業(yè)主都需要做好上述的某幾項(xiàng)計(jì)劃。

當(dāng)然，中小企業(yè)老板可依據(jù)自己的行業(yè)特征、自身規(guī)模及保障需求來選擇具體的保單項(xiàng)目，靈活組合購買。

私企投保意識(shí)有待增強(qiáng)

有一項(xiàng)調(diào)查顯示，在私營企業(yè)里面，除了火災(zāi)、臺(tái)風(fēng)、洪水等自然災(zāi)害外，現(xiàn)金盜竊、搶劫、公眾責(zé)任等外來人為因素也給中小私營企業(yè)的日常經(jīng)營帶來某種程度的風(fēng)險(xiǎn)。

而一般中小私營企業(yè)的投保意識(shí)不強(qiáng)，大多存有僥幸心理，對(duì)潛在的意外風(fēng)險(xiǎn)等不以為然。另外，私企老板不愿將自己的“私錢”投到職工的身上，更多的為了節(jié)約成本。目前，國內(nèi)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的企業(yè)數(shù)尚不足企業(yè)總數(shù)的2%。投保責(zé)任險(xiǎn)的企業(yè)也寥寥可數(shù)。據(jù)一位保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士介紹，目前在各家保險(xiǎn)公司中，責(zé)任險(xiǎn)的保費(fèi)雖然逐年遞增。但在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)中的比例仍沒有超過5%。從國際上看，目前責(zé)任保險(xiǎn)在財(cái)險(xiǎn)業(yè)中所占的比重一般高達(dá)30%以上，在美國已經(jīng)高達(dá)45%，而在我國這一比例僅為4%左右，與GDP之比僅為0.03%，這兩個(gè)比例分別為國際平均水平的1/3和1/10。其實(shí)對(duì)于私企老板而言，投一份全面的企業(yè)保險(xiǎn)其實(shí)是“花小錢省大事”，是私企老板為自己設(shè)置的一道“護(hù)身符”。

企業(yè)保單的積極作用

企業(yè)保單雖不能直接為企業(yè)主帶來高收益率和經(jīng)營利潤，卻能有效地防范經(jīng)營過程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，就如同私企老板雇傭了一名出色的人事主管和財(cái)務(wù)顧問。因此，對(duì)于中小私營企業(yè)而言，制訂一套全方位的風(fēng)險(xiǎn)保障計(jì)劃十分必要。一份全面的企業(yè)保單對(duì)中小私營企業(yè)來說，又有怎樣的積極作用呢？

為企業(yè)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。自然災(zāi)難和意外事故是不可避免的。如果一個(gè)企業(yè)。特別是小的私營企業(yè)一旦遇到災(zāi)難事故，輕則影響工作進(jìn)程。重則中斷企業(yè)經(jīng)營，甚至破產(chǎn)。因此，災(zāi)難事故是企業(yè)中不可預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)是分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。企業(yè)在參與企業(yè)保險(xiǎn)時(shí)支付了一定的保險(xiǎn)費(fèi)用，把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到了保險(xiǎn)公司，一旦發(fā)生災(zāi)難事故，能夠得到及時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而保證了企業(yè)正常工作的進(jìn)行和經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)，將替企業(yè)降低很多無謂的成本支出。

穩(wěn)定人心。企業(yè)保險(xiǎn)同時(shí)保障了職工的切身利益，從而煥發(fā)起職工更多的工作激情，同時(shí)也幫助企業(yè)留住重要人才。特別是高層次主管人才。如果重要干部發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)或流失，勢必造成企業(yè)經(jīng)營上的困難。人才是為企業(yè)創(chuàng)造利潤的重要資產(chǎn)，如何留住這些人才，是企業(yè)保障計(jì)劃的重點(diǎn)。

規(guī)避遺產(chǎn)稅。企業(yè)綜合保單中企業(yè)主“個(gè)人租稅”計(jì)劃旨在通過一系列保險(xiǎn)規(guī)劃。幫企業(yè)主創(chuàng)造節(jié)稅的現(xiàn)金。更重要的是，能夠?qū)⒆约旱馁Y產(chǎn)有效地轉(zhuǎn)移給下一代。目前中國雖沒開征遺產(chǎn)稅，但遺產(chǎn)稅的開征看來勢在必行，任何人都不希望看到辛苦積累一輩子的財(cái)富，在自己不久于人世時(shí)，有一半將不屬于自己的家庭。

貸款應(yīng)急?！侗ｋU(xiǎn)法》中明確規(guī)定：“現(xiàn)金價(jià)值不喪失條款”，企業(yè)雖然與保險(xiǎn)公司簽定合同，但也有權(quán)中止這個(gè)合同。并得到退保金額。保險(xiǎn)合同中也規(guī)定客戶資金緊缺時(shí)可申請(qǐng)退保金的90%作為貸款。如果企業(yè)急需資金，又一時(shí)籌措不到，便可以將保險(xiǎn)單抵押在保險(xiǎn)公司。從保險(xiǎn)公司取得相應(yīng)數(shù)額的貸款。由此可以看出，保險(xiǎn)既是一種保障，又可用作抵押貸款，解企業(yè)一時(shí)的燃眉之急。endprint