□文/邢軒業(yè)

（西北師范大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 甘肅·蘭州）

一、引言

（一）加強企業(yè)環(huán)保的意義。近幾年，霧霾已經(jīng)成為人們關(guān)注的重點。環(huán)境污染已經(jīng)嚴(yán)重影響人們的健康問題，治理環(huán)境已經(jīng)變得刻不容緩。我國在高速發(fā)展的經(jīng)濟下，隨著GDP的快速增長，環(huán)境的污染和破壞也隨之而來。然而，環(huán)境的進一步破壞只能阻止經(jīng)濟的進一步發(fā)展，企業(yè)從長遠意義上來看，可持續(xù)發(fā)展是企業(yè)利益最大化的戰(zhàn)略目標(biāo)。就生態(tài)文明建設(shè)的戰(zhàn)略，黨的十八大做出“大力推進生態(tài)文明建設(shè)”的戰(zhàn)略決策，這是關(guān)乎人民健康、民族未來的長遠之計。同時，十八大報告提出了優(yōu)、節(jié)、保、建四大戰(zhàn)略任務(wù)，這進一步凸顯了環(huán)保的重要性。

在2016年3月5日結(jié)束的十二屆全國人大四次會議上，李克強就“十三五”時期的主要目標(biāo)任務(wù)和重大舉措作出報告。報告中明確了改善環(huán)境的重要性，堅持環(huán)保和發(fā)展同時推進，持續(xù)生態(tài)文明建設(shè)。重點治理大氣、水、土壤的污染，及時防止污染并對已污染的生態(tài)進行修復(fù)。從用水量、能耗、碳排放以及森林覆蓋面積等方面，對五年后的生態(tài)環(huán)境質(zhì)量定下目標(biāo)，尤其是對霧霾天氣要取得明顯的改善，要求地級及以上城市優(yōu)良天數(shù)比率超過80%。李克強指出：我們要持之以恒，建設(shè)天藍、地綠、水清的美麗中國。企業(yè)是推動經(jīng)濟發(fā)展的重要方面，企業(yè)利益關(guān)乎國家經(jīng)濟狀況，與此同時企業(yè)的環(huán)保同樣關(guān)乎國家的生態(tài)文明建設(shè)的進程。加強企業(yè)環(huán)保有利于我國生態(tài)文明的建設(shè)，維護廣大人民群眾的利益。環(huán)境質(zhì)量問題是關(guān)系民生、關(guān)乎國家未來發(fā)展的重要方面，在環(huán)境保護的問題上，政府、企業(yè)和公眾的行為都將影響環(huán)境質(zhì)量的高低。在錯綜復(fù)雜的關(guān)系中，博弈論對分析他們之間的關(guān)系顯得尤為清晰，對進一步制定環(huán)保政策有重要作用。

（二）相關(guān)文獻闡述。朱興龍（2010）指出政府的環(huán)境規(guī)制是否有效，要看企業(yè)對此環(huán)境規(guī)制政策的反應(yīng)以及政府的激勵機制和監(jiān)督懲罰機制。通過對單個個體的博弈分析和兩博弈群體的分析，得出要加大政府對企業(yè)的激勵力度，增進監(jiān)督處罰能力。張倩等人（2013）基于規(guī)制經(jīng)濟學(xué)，以及規(guī)制過程中的博弈研究基礎(chǔ)，采用博弈論分析方法，研究政府實施排污稅環(huán)境規(guī)制下企業(yè)與政府之間的博弈關(guān)系。通過構(gòu)建模型分析認(rèn)為，政府的排污稅率、謊報罰金、企業(yè)自身的排污技術(shù)水平以及企業(yè)的聲譽損失影響環(huán)境治理策略，但監(jiān)管強度并不能直接影響企業(yè)的排污水平。因此，應(yīng)通過完善環(huán)境規(guī)制政策、激勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新以積極開展污染治理工作，提高環(huán)境規(guī)制。關(guān)華等人（2014）就我國目前主要采用行政手段來治理環(huán)境，發(fā)現(xiàn)政府與企業(yè)之間存在著一定的利益關(guān)系，只通過環(huán)保政策通常無法達到預(yù)期的效果。文章就建立新的考核標(biāo)準(zhǔn)、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以及引入第三方監(jiān)督機制來有效解決環(huán)境污染的問題。但文章并沒有給出明確的解決方法，只是理論上說明環(huán)境保護需要改進的地方。賈德友（2015）在基于環(huán)境保護問題的政府與企業(yè)博弈優(yōu)化分析及對策建議的文章中指出環(huán)境保護關(guān)乎經(jīng)濟發(fā)展、社會責(zé)任等多方面，涉及政府、企業(yè)、公眾多個群體。文章通過分析當(dāng)下政府和企業(yè)的博弈過程，研究了他們之間的優(yōu)化問題，并提出了一些保護環(huán)境的對策建議。侯玉梅等人（2015）綜合考慮經(jīng)濟增長與節(jié)能減排的雙重任務(wù)，將消費者購買行為、節(jié)能減排努力準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、政府監(jiān)督信號考慮在內(nèi)，構(gòu)建了政府與企業(yè)之間的多任務(wù)委托－代理模型。分別探討對稱信息和不對稱信息下政府如何設(shè)計有效的激勵機制，結(jié)果表明節(jié)能減排努力市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)越高，政府應(yīng)給予企業(yè)更多的固定補貼；根據(jù)觀測到的企業(yè)不同的節(jié)能減排努力水平設(shè)計激勵機制；政府監(jiān)督也對節(jié)能減排有重要作用。

以上學(xué)者的研究都是從宏觀的監(jiān)督進行的分析，沒有對激勵機制進行數(shù)值模擬。本文將從政府對企業(yè)投資環(huán)保角度建立模型并進行數(shù)值模擬進行分析，企業(yè)投資環(huán)保進行生產(chǎn)，成本的增加需要政府補貼一定的比例，使得企業(yè)獲得最大利益，同時達到政府環(huán)保的目的。

（三）委托－代理模型。經(jīng)濟學(xué)上的委托－代理關(guān)系在廣義上指所有涉及非對稱信息的交易，交易中掌握信息多的一方稱為代理人，另一方則稱為委托人。通俗地講，有信息優(yōu)勢的一方是代理人，信息滯后的一方是委托人。同時，這樣定義隱藏的前提假定是，信息優(yōu)勢方影響信息滯后方的利益，換句話說，信息滯后方不得不為信息優(yōu)勢方的行為承擔(dān)風(fēng)險。委托－代理模型指：在各方參與者中，一方參與人（稱為委托人）想讓另一方參與人（稱為代理人）按照自己的利益選擇行動，但委托人不能直接觀測到代理人選擇了什么行動，只能通過間接的一些變量來觀察，這些變量由代理人的行動和其他的外生的隨機因素共同決定，因而充其量只是代理人行動的不完全信息。委托人要做的是根據(jù)這些觀測到的信息來制定一些獎懲措施，以激勵代理人做出最有利于委托人的行動。

二、企業(yè)之間的博弈

假設(shè)有兩個企業(yè)，分別有兩種純策略選擇，即選擇高污染、高耗能、低效率的生產(chǎn)方式或選擇低污染、低耗能、高效率的生產(chǎn)方式，簡稱“環(huán)保生產(chǎn)”和“非環(huán)保生產(chǎn)”。企業(yè)選擇“非環(huán)保生產(chǎn)”會產(chǎn)生各種環(huán)境污染，但生產(chǎn)成本會大大降低，企業(yè)受益為R。企業(yè)選擇“環(huán)保生產(chǎn)”對社會公眾的利益即社會效益很高，但企業(yè)的生產(chǎn)成本就會大幅度上升。增加的成本為C0，包括設(shè)備投資、技術(shù)投資、人力投資等。以利益為主的生產(chǎn)型企業(yè)會以環(huán)境為代價來降低自己的成本，從中賺取最大的利益。（表1）

表1 企業(yè)之間博弈的得益矩陣

用劃線法可以很容易看出，（非環(huán)保，非環(huán)保）是兩個企業(yè)博弈的一個納什均衡，但這種均衡是低效率的，會產(chǎn)生公共資源的悲劇。公共資源是指：（1）沒有哪個個人、企業(yè)或組織擁有所有權(quán)；（2）大家都可以自由利用。產(chǎn)生這種悲劇的原因是每個利用資源的企業(yè)都相當(dāng)于面臨著一種囚徒的困境：如果僅一個企業(yè)進行“非環(huán)保生產(chǎn)”，則自己得利；如果所有企業(yè)都進行“非環(huán)保生產(chǎn)”，而且超過了環(huán)境的承載能力，則所有企業(yè)將面臨停產(chǎn)的危險。從企業(yè)之間的博弈中可以看出，僅有企業(yè)的存在，各個企業(yè)均以自己的利益為主，在日益競爭的環(huán)境下，企業(yè)只會以犧牲環(huán)境為代價來降低成本，長久下去環(huán)境質(zhì)量將日益下降，廣大公眾的利益將受到嚴(yán)重威脅。所以，用發(fā)展的眼光看問題，想要獲得長久的社會效益，政府在經(jīng)濟運行中應(yīng)起到重要的調(diào)節(jié)作用，政府的存在是非常有必要的。

三、政府與企業(yè)的博弈

假設(shè)政府和企業(yè)分別有兩個純策略，企業(yè)可以選擇“環(huán)保生產(chǎn)”和“非環(huán)保生產(chǎn)”。政府可以選擇“監(jiān)管”和“不監(jiān)管”。當(dāng)政府選擇監(jiān)管時，無論企業(yè)做何種選擇，政府必須支付一定的監(jiān)管成本C1，包括技術(shù)檢測、人工考察以及環(huán)境評估等。當(dāng)企業(yè)進行“非環(huán)保生產(chǎn)”被政府監(jiān)管發(fā)現(xiàn)時，受到的懲罰為F，包括停產(chǎn)、罰款以及刑事責(zé)任等。政府無法干預(yù)企業(yè)的具體決策，只能通過監(jiān)管的方式影響企業(yè)的行為選擇。（表2）

表2 政府與企業(yè)博弈的得益矩陣

由得益矩陣可以看出，當(dāng)政府選擇監(jiān)管時，非環(huán)保懲罰F遠高于環(huán)保生產(chǎn)投入的成本，企業(yè)會選擇環(huán)保生產(chǎn)。此時，（監(jiān)管，環(huán)保）即是最優(yōu)選擇；當(dāng)政府對企業(yè)的懲罰F足夠大時，企業(yè)一定選擇環(huán)保。此時，政府的最佳選擇為不監(jiān)管，即（不監(jiān)管，環(huán)保）為最優(yōu)選擇。在此博弈中，政府想要讓企業(yè)主動進行環(huán)保生產(chǎn)，一方面加強監(jiān)管力度，確保全面監(jiān)督；另一方面加大懲罰力度，一旦查到有違章生產(chǎn)的企業(yè)必定進行嚴(yán)厲的懲罰，使企業(yè)考慮到自身的利益主動環(huán)保。在此看來，政府的懲罰力度直接關(guān)系企業(yè)環(huán)保的程度，政府想要降低自己的監(jiān)管成本，就必須加大懲罰力度，但相反也可能帶來一些負(fù)面的影響，例如：企業(yè)生產(chǎn)性不高，投資減少，導(dǎo)致經(jīng)濟的萎縮。在此基礎(chǔ)上，假如政府能再給企業(yè)一定的激勵措施，使企業(yè)在生產(chǎn)過程中可以一定程度上降低環(huán)保生產(chǎn)帶來的高成本，在有利可圖的情況下，企業(yè)在一定程度上會加強環(huán)保的力度，由此政府可以放松對企業(yè)的監(jiān)管，從而降低政府的監(jiān)管成本。

四、政府給企業(yè)一定的環(huán)保補貼

若企業(yè)進行環(huán)保，政府會給企業(yè)一定的補貼S，包括技術(shù)支持、設(shè)備投資補貼、資金撥款等。一方面解決企業(yè)環(huán)保的實際困難，降低企業(yè)環(huán)保帶來的高成本，讓企業(yè)愿意主動環(huán)保；另一方面可以減輕政府的監(jiān)管壓力，一定程度上降低政府的監(jiān)管成本。若企業(yè)選擇環(huán)保既可以享受政府的補貼，又可以避免政府監(jiān)管帶來的懲罰。對政府來說，雖然付出了一定的成本，但相對監(jiān)管付出的成本以及隨之帶來的環(huán)境效益，給予企業(yè)的補貼是值得的。（表3）

表3 政府與企業(yè)博弈的得益矩陣

當(dāng)政府選擇監(jiān)管時，只要 R－C0＋S＞R－F，即 R＞C0－F 時，企業(yè)一定會選擇環(huán)保；當(dāng)政府的補貼足夠大，使得R-C0+S＞R，即R＞C0時，無論政府是否監(jiān)管，企業(yè)都會選擇環(huán)保。此時，政府則選擇不監(jiān)管，即（不監(jiān)管，環(huán)保）為政府和企業(yè)的最優(yōu)選擇。

由以上分析得出，在C0-F＜S＜C0時，S越大，企業(yè)環(huán)保的概率就越大，政府監(jiān)管的概率就越小。同時，F(xiàn)越大，補貼對企業(yè)行為選擇的影響越大。

五、企業(yè)行為選擇

政府與企業(yè)在環(huán)保博弈過程中，是一種委托-代理關(guān)系。在二者的博弈關(guān)系中，信息是非對稱的，由于政府不能完全了解企業(yè)的行為，也不可能左右企業(yè)的具體決策，只能通過各種規(guī)章制度和激勵措施促使企業(yè)朝著自己的利益做決策，所以政府充當(dāng)著委托人的角色。相反，企業(yè)充當(dāng)著代理人的角色。企業(yè)的行為會影響政府的利益，同時政府的相關(guān)措施也會影響企業(yè)的行為選擇，達到雙方利益均衡，實現(xiàn)社會環(huán)境的最大效益是政府的最終目標(biāo)。

（一）模型的建立。假設(shè)政府給企業(yè)的補貼是按企業(yè)環(huán)保力度進行的，企業(yè)環(huán)保力度越大，得到政府的補貼就越多；相反，得到的政府補貼就越少。企業(yè)首先考慮要不要接受，就上文的討論中，企業(yè)接受補貼激勵是最優(yōu)的選擇。企業(yè)就政府給出的補貼激勵，有兩種選擇：一種選擇是高投資環(huán)保生產(chǎn)；另一種選擇僅達到政府標(biāo)準(zhǔn)的環(huán)保生產(chǎn)。

假定a為企業(yè)投資環(huán)保水平，環(huán)保收益的線性收益R=a+θ，其中θ是均值為零，方差為σ2的正態(tài)分布隨機變量，代表不確定的因素。假設(shè)R是a的嚴(yán)格遞增的凹函數(shù)（即給定θ，代理人投資環(huán)保越多，環(huán)保收益越高，但投資的邊際收益率遞減），R是θ的嚴(yán)格增函數(shù)（即較高的θ代表較有利的自然狀態(tài)）。

假設(shè)政府補貼激勵函數(shù)為S（R）=α+βR，其中α是代理人得到的固定補貼，β是代理人投資環(huán)保的補貼系數(shù)。

假設(shè)企業(yè)環(huán)保投資成本函數(shù) C（a）=ln（a+2），其中 c0是代理人固定的投資成本，k是代理人投資環(huán)保設(shè)備的成本系數(shù)。

企業(yè)環(huán)保高投資用aH表示，低投資用aL表示。相對應(yīng)的環(huán)保收益用RH和RL表示，政府補貼激勵用S（RH）和S（RL）表示，企業(yè)投資環(huán)保成本用 C（aH）和 C（aL）表示。

該博弈可以用圖1所示的擴展形表示。（圖1）

圖1 委托-代理模型

政府的激勵相容條件為：S（RH）-C（aH）＞S（RL）-C（aL）；代理人愿意接受委托人委托的參與約束為：S（RH）-C（aH）＞0；委托人愿意選擇委托的參與約束為：RH-S（RH）＞0。

（二）模型數(shù)值模擬。若努力環(huán)保的收益函數(shù)為：R=10a-a2，政府補貼激勵函數(shù)為：S（R）=2+0.6R，企業(yè)環(huán)保投資成本函數(shù)為：C（a）=ln（a+2）；代理人環(huán)保高努力水平 2 單位，環(huán)保低努力水平 1 單位。則 RH=16、RL=9；S（RH）=3.2、S（RL）=2.6；C（aH）=1.39、C（aL）=1.10。如圖 2 新的博弈得益結(jié)構(gòu)。（圖 2）

圖2 委托-代理數(shù)值模擬模型

由于 S（RH）-C（aH）=1.81＞S（RL）-C（aL）=1.5，滿足使代理人努力的激勵相容約束；S（RH）-C（aH）=1.81＞0 滿足代理人接受委托的參與約束；RH-S（RH）=12.8＞0滿足委托人提出的委托條件。由此看來，政府的激勵機制的有效的，只要政府選擇合適的激勵合同，就能保證政府與企業(yè)在效益方面得到雙贏。

六、加強企業(yè)環(huán)保對策建議

通過企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與政府之間的博弈分析可以看出，政府在制定政策過程中要考慮以下幾個問題：盡量減少企業(yè)之間的尋租行為；降低政府的監(jiān)管成本；企業(yè)環(huán)保過程中確保企業(yè)利益不受影響；使得環(huán)境效益最大化。

企業(yè)之所以有尋租行為，是環(huán)境質(zhì)量問題沒有明確的責(zé)任劃分，每個企業(yè)都將這種責(zé)任推到別的企業(yè)，或?qū)h(huán)境效益問題拋在企業(yè)效益之后。政府可將環(huán)境質(zhì)量責(zé)任劃分到各個企業(yè)，優(yōu)秀企業(yè)評選直接與周邊環(huán)境質(zhì)量掛鉤。企業(yè)之間的利益關(guān)系是相互采取共謀方式的主要原因，將環(huán)境質(zhì)量作為企業(yè)之間競爭的一個方面。政府可將企業(yè)之間的利益關(guān)系轉(zhuǎn)化成對立或競爭關(guān)系，將大大減少尋租和共謀的行為的發(fā)生。

政府若對每個企業(yè)監(jiān)管，將付出大力的人力、物力和資金。就我國目前的環(huán)保機構(gòu)還是受到人員、資金和技術(shù)的制約，并且想要做到逐個企業(yè)的監(jiān)管也是不現(xiàn)實的，這就要求政府加大懲罰力度，使得企業(yè)一旦達不到政府的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，就會遭受慘重的代價。為保證企業(yè)的利益，政府相應(yīng)地要給予一定的補貼，來緩解企業(yè)環(huán)保帶來的成本壓力。政府的激勵行為一定程度上會加強企業(yè)的環(huán)保意識，企業(yè)會選擇高環(huán)保的生產(chǎn)模式。所以，處罰與激勵相結(jié)合的政府手段，既緩解了政府的監(jiān)管壓力，也保證了企業(yè)利益使得企業(yè)主動選擇環(huán)保。

在此基礎(chǔ)上，政府要在企業(yè)之間宣傳環(huán)保生產(chǎn)理念，加大環(huán)境保護教育力度，將環(huán)保深入企業(yè)內(nèi)部作為企業(yè)的文化。同時，企業(yè)要注重科研發(fā)展，提高環(huán)保技術(shù)來推動環(huán)保事業(yè)。政府要加強產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，將對環(huán)境污染大的企業(yè)進行改造和整合。因此，政府、企業(yè)和公眾想要和諧發(fā)展，就需要處理好政府與企業(yè)的利益關(guān)系以及整個社會的公共利益。

［1］謝識予.經(jīng)濟博弈論［M］.復(fù)旦大學(xué)出版社（第三版）.

［2］賈德友.基于環(huán)境保護問題的政府與企業(yè)博弈優(yōu)化分析及對策建議［J］.科技與產(chǎn)業(yè)，2015.4.

［3］侯玉梅，朱俊娟.非對稱信息下政府對企業(yè)節(jié)能減排激勵機制研究［J］.生態(tài)經(jīng)濟，2015.1.

［4］萬林葳.生態(tài)文明理念下企業(yè)環(huán)保投資博弈分析與建議［J］.甘肅社會科學(xué)，2012.1.