徐子琪

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展綜述

徐子琪

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司通過(guò)設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)產(chǎn)品將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中所可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為減小農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及災(zāi)害給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者帶來(lái)?yè)p失的一種重要手段，符合WTO農(nóng)業(yè)協(xié)議規(guī)定的非“黃箱”政策。對(duì)農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)的恢復(fù)、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展和維持農(nóng)民收入穩(wěn)定起到了積極作用，是主要農(nóng)業(yè)國(guó)健全完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系的有效途徑。國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的多種模式對(duì)建立健全我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度也給予了很多啟示，本文將對(duì)國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)、收益及管理等問(wèn)題做簡(jiǎn)單的總結(jié)及剖析。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大概有兩百多年的歷史，以在西歐出現(xiàn)農(nóng)作物雹災(zāi)保險(xiǎn)為源頭。德國(guó)在1791年建立了世界上第一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，開(kāi)辦專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)雹災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；此后歐洲各國(guó)相繼開(kāi)展農(nóng)作物雹災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同時(shí)，畜牧業(yè)保險(xiǎn)、森林保險(xiǎn)等多樣化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也在歐洲大陸廣泛開(kāi)展起來(lái)。歐洲成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)源地的原因之一是農(nóng)業(yè)在歐洲率先開(kāi)展的集體工業(yè)化過(guò)程中走上了產(chǎn)業(yè)化、機(jī)械化、集約化發(fā)展的模式，形成了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的客觀土壤。

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)歷了漫長(zhǎng)的探索和發(fā)展期之后，逐步形成了本地化、特色化的經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品設(shè)計(jì)模式。而在我國(guó)目前的實(shí)踐中，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與轉(zhuǎn)移主要是通過(guò)財(cái)政手段，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也僅僅只是開(kāi)端，還不夠成熟，因此國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍具有很大的發(fā)展空間。

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品類(lèi)型。國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品總類(lèi)繁多，大體上可以按照承包的對(duì)象以及方式劃分：按照承保對(duì)象可以分為個(gè)人型及群體型，即個(gè)人或者集體作為保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品簽訂合同；按照承保方式分為產(chǎn)量型、收入型及價(jià)格型，即根據(jù)產(chǎn)量、收入、單價(jià)作為承保的標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)公司簽訂合同。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的可以概括地為三大類(lèi)。第一類(lèi)是糧食作物，包括小麥、稻子、玉米、大豆、大麥等；第二類(lèi)是經(jīng)濟(jì)作物棉花、亞麻、花生等；第三類(lèi)是果樹(shù)柑橘、蘋(píng)果、桃、梅子等；這些保險(xiǎn)標(biāo)的大致覆蓋了市場(chǎng)上的主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)品。通過(guò)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以惠及更多的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者，并且有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的迅速推廣。

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定價(jià)方式。國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定價(jià)的發(fā)展是和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的承保方式相適應(yīng)的。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的收入不僅和農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格直接掛鉤，還和產(chǎn)量等相關(guān)因素息息相關(guān)，因此農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不專(zhuān)門(mén)根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格確定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定價(jià)在實(shí)踐上主要分為收入險(xiǎn)和產(chǎn)量險(xiǎn)。

產(chǎn)量險(xiǎn)的定價(jià)依據(jù)的是投保人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的歷史產(chǎn)量。投保人需要向保險(xiǎn)公司提供最近的實(shí)際農(nóng)作物年度產(chǎn)量，并由保險(xiǎn)公司的專(zhuān)門(mén)人員根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)情況進(jìn)行預(yù)測(cè)確定，投保人可自主選擇承保產(chǎn)量，提供了一定的自由度。

收入險(xiǎn)反映的實(shí)際上是對(duì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的衡量。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的收入不僅與產(chǎn)量相關(guān)，更與農(nóng)產(chǎn)品面臨的價(jià)格波動(dòng)相關(guān)。收入險(xiǎn)的定價(jià)依據(jù)的是投保人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的歷史產(chǎn)量和對(duì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的歷史及預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。實(shí)踐上使用預(yù)測(cè)價(jià)格計(jì)算農(nóng)作物的投保金額（與預(yù)期收入掛鉤），收獲價(jià)格衡量實(shí)際收入。其中，預(yù)測(cè)價(jià)格為保單生效之前的某個(gè)月的該合約的日結(jié)算價(jià)格的平均價(jià)（遠(yuǎn)期價(jià)格），收獲價(jià)格為保單結(jié)束之前的一個(gè)月的該合約的日結(jié)算價(jià)格的平均價(jià)。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)收益分析

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)依賴(lài)于天時(shí)地利，因此風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，這就決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有成本、風(fēng)險(xiǎn)、賠付額較高的特點(diǎn)，往往會(huì)使保險(xiǎn)公司陷于“不保不賠，少保少賠，多保多賠”的境地。商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目的是獲得更高的利潤(rùn)和收入，只有適當(dāng)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與轉(zhuǎn)移機(jī)制才可能實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這類(lèi)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

自然風(fēng)險(xiǎn)：自然風(fēng)險(xiǎn)通俗的講就是我們?nèi)粘Ｋf(shuō)的自然災(zāi)害，因自然力的不規(guī)則變化產(chǎn)生的現(xiàn)象所導(dǎo)致危害經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、物質(zhì)生產(chǎn)或生命安全的風(fēng)險(xiǎn)。如水災(zāi)，火災(zāi)，風(fēng)災(zāi)，雹災(zāi)，凍災(zāi)，旱災(zāi)，蟲(chóng)災(zāi)以及各種等自然現(xiàn)象。

對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)而言，能夠產(chǎn)生顯著影響、成為風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的自然災(zāi)害主要包括氣象災(zāi)害、病害和蟲(chóng)害。以美國(guó)為例，美國(guó)國(guó)土面積963萬(wàn)平方公里，地理環(huán)境和氣候千差萬(wàn)別，自然風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜程度也會(huì)隨之變高，形成難以預(yù)測(cè)的特點(diǎn)；全球范圍內(nèi)的自然災(zāi)害更是呈現(xiàn)多樣化、高頻率、影響范圍廣、災(zāi)害程度嚴(yán)重的特點(diǎn)。近些年來(lái)，由于溫室效應(yīng)而帶來(lái)的氣候變化明顯，極端天氣現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)，農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)逐漸上升的趨勢(shì)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，其來(lái)源一般是市場(chǎng)供求調(diào)整與摩擦、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的影響，或者由于信息的獲取偏差、經(jīng)營(yíng)管理者的疏忽等導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。在眾多市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源中，價(jià)格波動(dòng)是影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要因素，因?yàn)閮r(jià)格在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中起到了信息傳遞、調(diào)整生產(chǎn)與消費(fèi)的作用。

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)行為風(fēng)險(xiǎn)，它是指由于個(gè)人或團(tuán)體的社會(huì)行為造成的風(fēng)險(xiǎn)。例如市場(chǎng)上銷(xiāo)售的偽劣種子等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、不達(dá)標(biāo)的工業(yè)排放造成的環(huán)境污染以及農(nóng)業(yè)政策等經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境的變化等因素給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)造成的損失。

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)指由于農(nóng)業(yè)技術(shù)的發(fā)展、不成熟技術(shù)的應(yīng)用等因素給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成損失的可能性。大量農(nóng)業(yè)高新技術(shù)的采用和推廣將大幅度提高農(nóng)業(yè)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

收益來(lái)源

稅收優(yōu)惠：美國(guó)大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的舉措之一就是給予力度最大的稅收優(yōu)惠?！堵?lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法案》明確規(guī)定，聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司的所有財(cái)產(chǎn)，包括資本、分支機(jī)構(gòu)、準(zhǔn)備金、收入、結(jié)余，都免于征收所有的現(xiàn)在與將來(lái)可能征收的稅收（含國(guó)家所征的稅種以及各級(jí)地方政府的征收稅種）。美國(guó)政府提供的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行業(yè)的大規(guī)模稅收優(yōu)惠由聯(lián)邦到地方各級(jí)政府加以執(zhí)行，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司除其經(jīng)營(yíng)成本以外的政策性成本得以極大減輕，

農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)：再保險(xiǎn)又被稱(chēng)作分保，是就對(duì)保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)再一次進(jìn)行的保險(xiǎn)。依據(jù)再保險(xiǎn)的合同規(guī)定，分保接受人對(duì)于保險(xiǎn)人在其原保單的保險(xiǎn)賠付進(jìn)行補(bǔ)償，這是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司推行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段之一。

保費(fèi)折扣：自《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》案頒布以后，根據(jù)各年的數(shù)據(jù)顯示，聯(lián)邦政府就陸續(xù)開(kāi)始對(duì)由生產(chǎn)者支付的保費(fèi)實(shí)施補(bǔ)貼，承保的水平作為其補(bǔ)貼額度的決定因素。作為聯(lián)邦作物保險(xiǎn)計(jì)劃最為突出的特點(diǎn)，保費(fèi)補(bǔ)貼額度隨著計(jì)劃的擴(kuò)大實(shí)施而逐漸增加。

對(duì)于國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的政策建議

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)歷了漫長(zhǎng)的探索和發(fā)展期之后，逐步形成了本地化、特色化的經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品設(shè)計(jì)模式。而在我國(guó)目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)中，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與轉(zhuǎn)移主要是通過(guò)政府的財(cái)政手段，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并沒(méi)有完全發(fā)展壯大起來(lái)，因此國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還有很大的發(fā)展空間。我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策的制定也應(yīng)該以市場(chǎng)機(jī)制和政府財(cái)政支持相結(jié)合的手段，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐步開(kāi)展。

完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)。我國(guó)農(nóng)業(yè)人口依然眾多，三農(nóng)問(wèn)題依然是關(guān)系到經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、國(guó)家和社會(huì)穩(wěn)定的重要問(wèn)題。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、轉(zhuǎn)嫁農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、鞏固農(nóng)民收入的有效手段。完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的立法使其發(fā)展得到了基礎(chǔ)的法制環(huán)境，有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康平穩(wěn)地發(fā)展。

建立專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)依賴(lài)的因素較多，風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，技術(shù)性較強(qiáng)，容易出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問(wèn)題。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保應(yīng)以政府主導(dǎo)的專(zhuān)門(mén)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為主，商業(yè)性保險(xiǎn)公司為輔的經(jīng)營(yíng)主體模式；采取分級(jí)補(bǔ)貼模式提供不同保障水平的保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于地方性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可以因地制宜，引導(dǎo)農(nóng)民自主經(jīng)營(yíng)管理或是合作互助，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理基金，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供資金池和緩沖區(qū)。美國(guó)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移基金、發(fā)展基金和商業(yè)基金的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)可以轉(zhuǎn)移應(yīng)用到我國(guó)的發(fā)展路徑中，即利用基金對(duì)巨災(zāi)損失嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供資金支持。此外，還應(yīng)該專(zhuān)門(mén)支持農(nóng)業(yè)災(zāi)情研究機(jī)構(gòu)和相關(guān)研究人員的發(fā)展，建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

（作者單位：營(yíng)口開(kāi)發(fā)區(qū)第一高級(jí)中學(xué)）