丁小巍，李惠胤

(1.廣東警官學(xué)院 法律系，廣東 廣州 510230；2.廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué) 英教學(xué)院，廣東 廣州 510420)

“一帶一路”背景下政府如何幫助企業(yè)管控海外投資風(fēng)險(xiǎn)
——以廣東省為例

丁小巍1，李惠胤2

(1.廣東警官學(xué)院 法律系，廣東 廣州 510230；2.廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué) 英教學(xué)院，廣東 廣州 510420)

為了積極響應(yīng)國(guó)家“一帶一路”戰(zhàn)略規(guī)劃，中國(guó)企業(yè)正在掀起一陣海外投資的新浪潮。隨著這一戰(zhàn)略的深入實(shí)施，中國(guó)企業(yè)海外投資的規(guī)模日益擴(kuò)大。然而，中國(guó)企業(yè)在擁抱“一帶一路”戰(zhàn)略帶來(lái)的巨大機(jī)遇的同時(shí)，海外投資并非進(jìn)行得一帆風(fēng)順。由于政府中層設(shè)計(jì)和實(shí)操措施尚待完善、中介機(jī)構(gòu)暫未能及時(shí)跟進(jìn)做好服務(wù)、海外投資企業(yè)不少缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)等各種原因，使得中國(guó)企業(yè)海外投資面臨諸多潛在的外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，政府應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮引導(dǎo)、扶持、協(xié)調(diào)和保障作用，在“一帶一路”的戰(zhàn)略背景下，采取多種有效措施，積極作為、有所作為，全力以赴幫助企業(yè)管控海外投資風(fēng)險(xiǎn)。

一帶一路；政府；海外投資；風(fēng)險(xiǎn)管控

2013年，國(guó)家主席習(xí)近平提出共建“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”和“21世紀(jì)海上絲綢之路”(簡(jiǎn)稱“一帶一路”)的戰(zhàn)略構(gòu)想，對(duì)我國(guó)乃至世界政治經(jīng)濟(jì)版圖的重新構(gòu)建都產(chǎn)生了巨大影響。2015年，國(guó)務(wù)院授權(quán)發(fā)布《推動(dòng)共建絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和21世紀(jì)海上絲綢之路的愿景與行動(dòng)》，“一帶一路”構(gòu)想上升為國(guó)家戰(zhàn)略。

一、“一帶一路”背景下中國(guó)企業(yè)海外投資的基本情況

“一帶一路” 戰(zhàn)略規(guī)劃以中國(guó)為中心，輻射亞歐非三個(gè)大洲，涉及沿線60多個(gè)國(guó)家。這些國(guó)家大多是新興經(jīng)濟(jì)體，普遍處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的上升期，與中國(guó)具有開(kāi)展互利合作的廣闊前景，也為我國(guó)企業(yè)“走出去”創(chuàng)造出了難得的歷史機(jī)遇。2014年中國(guó)對(duì)外直接投資額(非金融類，下同)首次突破千億美元大關(guān)，達(dá)1029億美元，名列世界第三。2015年更是創(chuàng)下了1456.7億美元的歷史最高值，躍居世界第二。2016年1月以來(lái)，在“一帶一路”戰(zhàn)略的進(jìn)一步推動(dòng)下，我國(guó)對(duì)外直接投資的整體規(guī)模和增長(zhǎng)速度都繼續(xù)出現(xiàn)明顯提升。當(dāng)前，我國(guó)對(duì)外投資活動(dòng)呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

(一)對(duì)外投資活動(dòng)總體保持快速增長(zhǎng)。2016年上半年，我國(guó)境內(nèi)投資者共對(duì)全球155個(gè)國(guó)家和地區(qū)的4797家境外企業(yè)進(jìn)行了非金融類直接投資，投資額累計(jì)888.6億美元，同比增長(zhǎng)58.7%；6月當(dāng)月對(duì)外直接投資153.4億美元，同比增長(zhǎng)44.9%。對(duì)外承包工程新簽合同額996.9億美元，同比增長(zhǎng)15%；6月當(dāng)月新簽合同額242億美元，同比增長(zhǎng)26.8%。

(二)對(duì)外投資行業(yè)分布格局進(jìn)一步優(yōu)化，對(duì)制造業(yè)投資增長(zhǎng)迅速。2016年上半年，對(duì)外投資主要流向商務(wù)服務(wù)業(yè)、制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)和采礦業(yè)，分別占上半年投資總額的24.6%、19.8%、16.4%和4.7%。流向制造業(yè)的投資額達(dá)175.9億美元，同比增長(zhǎng)245.6%。其中，流向裝備制造業(yè)120.4億美元，是去年同期的5.4倍，占制造業(yè)對(duì)外投資的68.4%；對(duì)文教美工體育和娛樂(lè)用品制造業(yè)、造紙和紙制品業(yè)、廢棄資源綜合利用業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)等四制造業(yè)領(lǐng)域的投資均實(shí)現(xiàn)四倍以上高速增長(zhǎng)，國(guó)際產(chǎn)能合作呈現(xiàn)良好勢(shì)頭。

(三)在“一帶一路”相關(guān)國(guó)家承包工程業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)。2016年上半年，我國(guó)企業(yè)在“一帶一路”相關(guān)的61個(gè)國(guó)家新簽對(duì)外承包工程項(xiàng)目合同3080份，合同額合計(jì)達(dá)514.5億美元，同比增長(zhǎng)37%，占同期我國(guó)對(duì)外承包工程新簽合同額的51.6%。中國(guó)建筑工程總公司承攬的埃及新首都建設(shè)項(xiàng)目合同額達(dá)27億美元，是上半年我企業(yè)在“一帶一路”相關(guān)國(guó)家中標(biāo)的最大承包工程項(xiàng)目。

可以預(yù)見(jiàn)，隨著“一帶一路”戰(zhàn)略的持續(xù)深入實(shí)施，中國(guó)企業(yè)走出去的步伐還將不斷加快。但是，在“一帶一路”背景下，海外投資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存，發(fā)展與挑戰(zhàn)同在。由于政治、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等多種因素的交互影響，不少中國(guó)企業(yè)的海外投資計(jì)劃遭遇了各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，其中很多風(fēng)險(xiǎn)單純依靠企業(yè)自身力量難以規(guī)避。因此，當(dāng)前眾多準(zhǔn)備或者已經(jīng)開(kāi)展海外投資的中國(guó)企業(yè)，都希望政府在“一帶一路”背景下，能夠?yàn)槠髽I(yè)規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)提供更多、更實(shí)在的幫助，讓更多的企業(yè)放心地走出去。

二、“一帶一路”背景下中國(guó)企業(yè)海外投資面臨的主要潛在風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)企業(yè)在海外投資的飛速發(fā)展中積累了很多有益的經(jīng)驗(yàn)，但與國(guó)內(nèi)投資相比，海外投資面臨著更多、更復(fù)雜、更難以掌控的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)政治風(fēng)險(xiǎn)頻現(xiàn)，給海外投資帶來(lái)極大隱患。中國(guó)企業(yè)海外投資過(guò)程中面臨的最大、同時(shí)也是企業(yè)自身最難掌控的風(fēng)險(xiǎn)，就是政治風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為政局動(dòng)蕩、政權(quán)頻繁更迭、政府征用、官員腐敗、行政效能低下、武裝沖突、對(duì)華關(guān)系變化、社會(huì)治安環(huán)境惡化等。這些問(wèn)題在發(fā)展中國(guó)家較為常見(jiàn)，海外投資企業(yè)完全無(wú)法掌控，破壞性極大，一旦出現(xiàn)將會(huì)給企業(yè)的境外資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和人員安全帶來(lái)極大危害，甚至?xí)斐珊Ｍ馔顿Y項(xiàng)目的推遲、中斷甚至夭折。例如：2014年廣東在越南的合作工業(yè)園區(qū)因當(dāng)?shù)氐姆慈A示威活動(dòng)遭受極大沖擊；廣東電腦行業(yè)協(xié)會(huì)在荷蘭海牙的項(xiàng)目雖已簽約，但由于政府更替沒(méi)能按原計(jì)劃推進(jìn)；廣晟集團(tuán)在巴西的礦產(chǎn)項(xiàng)目投資20億美元，如果不能盡快完成開(kāi)采審批工作，也將面臨2017年巴西政府換屆帶來(lái)的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)。

(二)海外投資信息不暢，盲目投資帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)企業(yè)到海外去投資，往往難以獲得比較全面、準(zhǔn)確、權(quán)威的投資目的國(guó)的資訊和投資項(xiàng)目的相關(guān)信息。盡管目前我們海外投資的信息量非常大，從商務(wù)部門(mén)、貿(mào)促會(huì)系統(tǒng)、駐外使領(lǐng)館、中信保系統(tǒng)、各個(gè)行業(yè)商會(huì)，到很多國(guó)企的駐外機(jī)構(gòu)以及一些已經(jīng)在外投資的民企，都分別掌握著一些相關(guān)資訊。但是，這些信息都沒(méi)有得到有效的整合和充分的利用:一方面這些信息條塊分割，它們只在各個(gè)部門(mén)體系內(nèi)部共享，并沒(méi)有對(duì)其他部門(mén)開(kāi)放、更沒(méi)有對(duì)廣大企業(yè)開(kāi)放；另一方面這些信息雜亂無(wú)章，沒(méi)有進(jìn)行匯總、分析、整合，更沒(méi)有實(shí)現(xiàn)及時(shí)更新。因此，這些信息并沒(méi)有充分發(fā)揮它應(yīng)有的參考、引導(dǎo)作用，導(dǎo)致很多海外投資的中國(guó)企業(yè)，尤其是中小企業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)氐恼?、?jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)、法律、商務(wù)市場(chǎng)、甚至連最基本的風(fēng)土人情都不甚了解。在信息不暢通、不對(duì)稱的情況下，投資往往就帶有一定的盲目性，風(fēng)險(xiǎn)很大。例如：有廣東企業(yè)到非洲去投資，對(duì)部分國(guó)家政府的官員腐敗程度和行政效率低下了解不全面，導(dǎo)致貽誤商機(jī)，投資失??；有廣東企業(yè)到印尼投資，對(duì)當(dāng)?shù)氐娘L(fēng)土人情、飲食禁忌不了解，派駐員工隨意捕食蛇、龜?shù)葎?dòng)物，引起當(dāng)?shù)孛癖姷姆锤?，影響?xiàng)目的順利開(kāi)展。

(三)部分企業(yè)過(guò)度依賴當(dāng)?shù)卣?，增大了海外投資風(fēng)險(xiǎn)。有些中國(guó)企業(yè)在進(jìn)行海外投資時(shí)常常沿用國(guó)內(nèi)投資的慣性思維，過(guò)于依賴甚至消極等待當(dāng)?shù)卣呐浜吓c幫助。國(guó)內(nèi)投資對(duì)于很多招商引資項(xiàng)目特別是重大項(xiàng)目，地方政府和有關(guān)部門(mén)都會(huì)支持、配合企業(yè)項(xiàng)目的運(yùn)作。然而，進(jìn)入海外市場(chǎng)則有很大的不同，從當(dāng)?shù)卣男姓?、支持力度、工作效率，到?dāng)?shù)孛癖姷呐浜铣潭取?dāng)?shù)貑T工的工作習(xí)慣、勞動(dòng)生產(chǎn)率等等，往往都與國(guó)內(nèi)有很大的差別，一旦出現(xiàn)問(wèn)題往往讓海外投資企業(yè)難以招架，向當(dāng)?shù)卣笾闯蚤]門(mén)羹、要么被敷衍了事。例如：有廣東企業(yè)在非洲投資一個(gè)項(xiàng)目，2015年外派員工因?yàn)榛锸硢?wèn)題跟當(dāng)?shù)刂鞴艽蚣?，結(jié)果當(dāng)?shù)卣](méi)有及時(shí)妥善地解決矛盾、疏導(dǎo)情緒，最后導(dǎo)致數(shù)千人的騷亂，嚴(yán)重延誤項(xiàng)目的進(jìn)程。

(四 )政府部門(mén)現(xiàn)有的扶持海外投資的政策與公共服務(wù)嚴(yán)重滯后，增加了海外投資項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。集中表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是人員的進(jìn)出不便。對(duì)外派人員出入境采取過(guò)于嚴(yán)格的限制，在客觀上影響了海外項(xiàng)目的正常運(yùn)營(yíng)。目前的國(guó)有企業(yè)人員出國(guó)管理制度，一方面是審批手續(xù)嚴(yán)格、層級(jí)太多、時(shí)間太長(zhǎng)，另一方面是出境時(shí)間太短、次數(shù)太少；民營(yíng)企業(yè)人員出境，也存在難以辦理商務(wù)簽證、次數(shù)少、時(shí)間短的問(wèn)題。因此，不少企業(yè)派駐海外的管理層、技術(shù)人員等在出入境方面遇到的阻礙、限制和困難頗多。如果遇上海外投資項(xiàng)目因突發(fā)事件急需派人出境現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急處置，那影響就更大，往往可能因?yàn)槭掷m(xù)來(lái)不及辦理而放棄出境，或者因?yàn)榫惩馔Ａ魰r(shí)間有限來(lái)不及完成工作而只好匆匆回國(guó)。還有些企業(yè)人員因此棄用因公商務(wù)簽證而改用因私旅游簽證，這種做法極其不規(guī)范，既有損企業(yè)和國(guó)家的形象，更有可能因借旅游之名從事商業(yè)活動(dòng)而觸犯當(dāng)?shù)氐姆桑瑥亩鴵?dān)上更大的風(fēng)險(xiǎn)。

二是貨物的進(jìn)出不便。貨物出入口岸必須經(jīng)過(guò)海關(guān)檢驗(yàn)檢疫，多年來(lái)，海關(guān)和檢驗(yàn)檢疫部門(mén)的服務(wù)雖然一直在不斷改善，在提速增效，但與通關(guān)便利化的要求仍有很大的差距。例如：貨物從全球運(yùn)到香港辦理入關(guān)手續(xù)基本上只需一天時(shí)間，但要進(jìn)入中國(guó)大陸口岸完成通關(guān)則可能要耗費(fèi)一個(gè)月時(shí)間。此外，國(guó)內(nèi)通關(guān)還存在報(bào)關(guān)程序復(fù)雜、費(fèi)用太大、甚至潛規(guī)則等問(wèn)題。通關(guān)問(wèn)題已經(jīng)成為制約中國(guó)企業(yè)海外投資發(fā)展的一大障礙。

三是稅收財(cái)政優(yōu)惠政策缺失。國(guó)家稅務(wù)部門(mén)對(duì)海外投資企業(yè)的支持不夠，至今尚未出臺(tái)專門(mén)的稅收優(yōu)惠政策，在基層一線甚至連基本的避免重復(fù)征稅的政策也未能切實(shí)貫徹，出現(xiàn)了海外投資企業(yè)的稅負(fù)大大高于國(guó)內(nèi)投資企業(yè)的窘?jīng)r，影響海外投資企業(yè)現(xiàn)有海外投資資本和利潤(rùn)的回流，嚴(yán)重挫傷企業(yè)開(kāi)展海外投資的積極性。例如：廣東企業(yè)目前在海外投資360多億美元，而實(shí)際投資金額卻高達(dá)470多億，原因就是因?yàn)槠渲杏?00多億的投資利潤(rùn)，在國(guó)外已經(jīng)征稅，但一旦拿回國(guó)內(nèi)還將面臨重復(fù)征稅，于是索性直接將利潤(rùn)繼續(xù)投資在當(dāng)?shù)亍?/p>

四是金融支持不夠。目前海外投資企業(yè)的融資難、融資成本高是一個(gè)突出問(wèn)題。企業(yè)剛剛進(jìn)入東道國(guó)時(shí)，由于沒(méi)有信用記錄，也沒(méi)有可抵押資產(chǎn)，海外融資非常困難，即便能夠融資，利息也很高，通常達(dá)到年息20%以上。而在國(guó)內(nèi)融資也遇到海外資產(chǎn)難以抵押或者抵押比例太低等問(wèn)題。目前，解決這一問(wèn)題較多采用“內(nèi)保外貸” 的方式，但“內(nèi)保外貸” 也存在審批手續(xù)復(fù)雜、周期較長(zhǎng)的問(wèn)題。這對(duì)于一些時(shí)效性強(qiáng)的項(xiàng)目例如收購(gòu)并購(gòu)就很難適用。

(五)國(guó)際化人才嚴(yán)重匱乏。海外投資是一項(xiàng)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，在運(yùn)營(yíng)管理方面比國(guó)內(nèi)投資更加復(fù)雜，必須有更高層次的國(guó)際化人才來(lái)管理、駕馭，但是，這類人才資源目前我國(guó)相當(dāng)匱乏。從企業(yè)內(nèi)部來(lái)說(shuō)，大多數(shù)中國(guó)企業(yè)都缺乏既具備企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，又熟悉海外投資所在國(guó)的法律、政策和慣例的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)管理人才；從企業(yè)外部來(lái)說(shuō)，當(dāng)前國(guó)內(nèi)大部分地方的人才市場(chǎng)都無(wú)法像香港那樣為企業(yè)提供足夠多的國(guó)際化、專業(yè)化的現(xiàn)代服務(wù)高端人才，尤其是能夠?yàn)楹Ｍ馔顿Y項(xiàng)目提供專業(yè)服務(wù)的律師、會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、稅務(wù)師等。例如：廣州世能電力在東非烏干達(dá)投資了兩個(gè)項(xiàng)目，但兩年了一直未能如愿地在國(guó)內(nèi)招聘到合適的會(huì)計(jì)師。

(六)有些海外投資企業(yè)存在身份認(rèn)同錯(cuò)位的困境。很多中國(guó)企業(yè)在港澳地區(qū)都有分支機(jī)構(gòu)，為了方便，有些企業(yè)的海外投資項(xiàng)目直接以香港公司的名義來(lái)開(kāi)展。這樣做帶來(lái)的問(wèn)題是，以香港公司為名義的海外投資企業(yè)，導(dǎo)致國(guó)內(nèi)在投資所在國(guó)的派駐機(jī)構(gòu)并不認(rèn)同他們是國(guó)內(nèi)企業(yè)，有些支持、扶助政策不予適用，甚至在遇到困難的時(shí)候，連駐外使領(lǐng)館都不怎么愿意及時(shí)提供幫助。例如：廣經(jīng)集團(tuán)就一直被這個(gè)問(wèn)題所困擾。大型企業(yè)尚且遇到這種問(wèn)題，更遑論其他的中小企業(yè)了。

(七)海外投資項(xiàng)目同質(zhì)化問(wèn)題突出，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，內(nèi)耗嚴(yán)重，削弱了中國(guó)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。近些年，中國(guó)企業(yè)尤其是中小企業(yè)在海外投資中經(jīng)常出現(xiàn)一窩蜂上的情況，發(fā)現(xiàn)哪里有什么好機(jī)會(huì)好項(xiàng)目，大家就爭(zhēng)相去那里投資，項(xiàng)目同質(zhì)化嚴(yán)重，自相競(jìng)爭(zhēng)激烈，甚至互相拆臺(tái)，以至于賺錢(qián)變虧損，嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家及企業(yè)的形象和利益，帶來(lái)巨大的投資風(fēng)險(xiǎn)。例如：前幾年新西蘭的乳業(yè)項(xiàng)目發(fā)展不錯(cuò)，很多廣東企業(yè)都去那里投資乳業(yè)，導(dǎo)致互相降價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)劇增。

三、“一帶一路”背景下政府幫助企業(yè)規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

“一帶一路”戰(zhàn)略已成為我國(guó)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，提升國(guó)家地位和實(shí)力的重大舉措，鼓勵(lì)和扶持國(guó)內(nèi)企業(yè)走出去是實(shí)施“一帶一路”戰(zhàn)略的重要途徑，企業(yè)走出國(guó)門(mén)必將面對(duì)海外投資過(guò)程中的諸多風(fēng)險(xiǎn)，要規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，必須從三個(gè)層面同時(shí)入手：第一是要發(fā)揮政府的引導(dǎo)、扶持和保障作用；第二是要發(fā)揮企業(yè)自身的管理和控制作用；第三就是要充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的協(xié)調(diào)、服務(wù)和帶動(dòng)作用。大量調(diào)研結(jié)果表明，大多數(shù)企業(yè)和部門(mén)都認(rèn)為，在當(dāng)前錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境下，企業(yè)要規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)，政府的引導(dǎo)和扶持作用還是非常重要的，尤其是在以下幾個(gè)方面，政府可以有所作為：

(一)在海外投資企業(yè)較多的省(區(qū)、市，以下簡(jiǎn)稱省)成立省級(jí)海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)推進(jìn)全省海外投資工作?！耙粠б宦贰北尘跋拢瑖?guó)內(nèi)企業(yè)勢(shì)必掀起新一輪的海外投資熱潮，這股熱潮將以“一帶一路”沿線國(guó)家為重點(diǎn)，輻射全世界。因此，借“一帶一路”戰(zhàn)略的東風(fēng)，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的新形勢(shì)，海外投資企業(yè)較多的省有必要成立一個(gè)由省級(jí)政府牽頭、跨部門(mén)的海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組。該機(jī)構(gòu)由省級(jí)政府分管領(lǐng)導(dǎo)掛帥，由發(fā)改委、商務(wù)廳、外事辦、僑辦、貿(mào)促會(huì)等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)組成，建立起一個(gè)跨部門(mén)的，統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)推進(jìn)全省海外投資工作的專責(zé)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是根據(jù)國(guó)家戰(zhàn)略和政策的要求，以“安全高效、互利共贏”為原則，負(fù)責(zé)全省海外投資的頂層設(shè)計(jì)、總體規(guī)劃和戰(zhàn)略布局；負(fù)責(zé)爭(zhēng)取國(guó)家有關(guān)部門(mén)的支持、整合省內(nèi)相關(guān)部門(mén)力量，做好海外投資企業(yè)的服務(wù)工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)投資所在國(guó)的政府和相關(guān)職能部門(mén)，保持良好溝通，掌握政局動(dòng)態(tài)，保障企業(yè)海外投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行，減少政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)海外投資項(xiàng)目的沖擊；負(fù)責(zé)推進(jìn)重大海外投資項(xiàng)目的落地和重大、突發(fā)事件事故的應(yīng)急處置。省級(jí)海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室可設(shè)在省發(fā)改委或者省商務(wù)廳，也可與推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組合署辦公，采取“兩塊牌子一套人馬”的做法，以整合資源，提高工作效率。

(二)在海外投資企業(yè)較多的省設(shè)立省級(jí)海外投資服務(wù)中心，全方位服務(wù)海外投資企業(yè)。整合現(xiàn)有的各種海外投資服務(wù)機(jī)構(gòu)和資源，設(shè)立統(tǒng)一、歸口的省級(jí)海外投資服務(wù)中心，為全省海外投資企業(yè)提供“全方位、一條龍”的便利化服務(wù)，包括涉及海外投資的信息服務(wù)、立項(xiàng)審批、證照辦理、稅務(wù)咨詢、金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)咨詢、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事故處置、法律援助、人才培訓(xùn)等服務(wù)，還可為海外投資企業(yè)的資金、貨物和人員出入境提供必要的證明和幫助。其中，整合各方力量，為海外投資企業(yè)規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn)是該中心的一項(xiàng)重要職能。省級(jí)海外投資服務(wù)中心在省級(jí)海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的直接領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，在機(jī)構(gòu)編制上可以考慮列為政府公共服務(wù)機(jī)構(gòu)，作為省商務(wù)廳的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)單獨(dú)設(shè)置。

(三)由海外投資企業(yè)較多的省級(jí)政府在“一帶一路”沿線主要國(guó)家設(shè)立“駐外商務(wù)代表處”，在一線做好海外投資保障服務(wù)。海外投資企業(yè)較多的省級(jí)政府應(yīng)統(tǒng)籌規(guī)劃，在“一帶一路”沿線國(guó)家，特別是投資熱點(diǎn)地區(qū)設(shè)立政府性質(zhì)的“駐外商務(wù)代表處”，加強(qiáng)省級(jí)政府在這些地方的存在感，成為海外投資企業(yè)的“娘家”，為海外投資企業(yè)搭建一個(gè)解決困難、化解風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大發(fā)展以及加強(qiáng)政企交流互動(dòng)提供更實(shí)在、更有效的幫助。該商務(wù)代表處能夠有效地實(shí)現(xiàn)政府服務(wù)前移，既可以直接在一線保障企業(yè)的海外投資；也可以直接在一線強(qiáng)化投資協(xié)調(diào)，做好企業(yè)的自我管理，避免過(guò)度投資、內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)；還可以代表政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)乜诎杜c國(guó)內(nèi)口岸，推進(jìn)互聯(lián)互通，提高通關(guān)效率。同時(shí)，各個(gè)駐外商務(wù)代表處也要加強(qiáng)與駐在國(guó)的駐華領(lǐng)事館商務(wù)處的聯(lián)系，建立常態(tài)化聯(lián)絡(luò)溝通機(jī)制，這對(duì)于及早規(guī)避、及時(shí)化解海外投資風(fēng)險(xiǎn)也具有積極作用。該商務(wù)代表處目前可先以省級(jí)貿(mào)促會(huì)已經(jīng)設(shè)立的“駐境外經(jīng)貿(mào)代表處”為基礎(chǔ)，以省級(jí)政府的名義改組升級(jí)，逐步過(guò)渡成為省商務(wù)廳的派出機(jī)構(gòu)，這樣一方面有利于協(xié)調(diào)發(fā)揮當(dāng)?shù)厣虝?huì)、僑團(tuán)、同鄉(xiāng)會(huì)等民間組織的作用，擴(kuò)大商務(wù)代表處的實(shí)力和影響力；另一方面也有利于在涉及行政事務(wù)上協(xié)調(diào)駐外使領(lǐng)館和當(dāng)?shù)卣块T(mén)，提高商務(wù)代表處的服務(wù)能力。待初步取得成功經(jīng)驗(yàn)后，再向“一帶一路”沿線以外的其他國(guó)家推廣。

(四)在海外投資企業(yè)較多的省搭建統(tǒng)一的省級(jí)海外投資綜合信息服務(wù)平臺(tái)，加強(qiáng)海外投資信息發(fā)布工作。在海外投資企業(yè)較多的省由商務(wù)廳統(tǒng)一建立“全省海外投資信息網(wǎng)”，整合各個(gè)部門(mén)、不同機(jī)構(gòu)、不同企業(yè)的信息資源，準(zhǔn)確核實(shí)，統(tǒng)一發(fā)布，及時(shí)更新。通過(guò)這個(gè)平臺(tái)，為海外投資企業(yè)提供全方位的信息服務(wù)，包括：提供投資目的國(guó)的資源、市場(chǎng)、投資前景、法律、政策、公共服務(wù)、社會(huì)治安、風(fēng)土人情、宗教信仰等信息，幫助海外投資企業(yè)準(zhǔn)確把握商機(jī)，實(shí)現(xiàn)安全高效運(yùn)營(yíng)；提供投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，幫助海外投資企業(yè)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，如參照中信保的經(jīng)驗(yàn)，每年發(fā)布一份海外投資分析報(bào)告，提示各國(guó)的投資機(jī)會(huì)和投資風(fēng)險(xiǎn)信息；發(fā)布我國(guó)鼓勵(lì)和扶持海外投資的優(yōu)惠政策、我國(guó)已經(jīng)加入的多邊、雙邊國(guó)際貿(mào)易條約和協(xié)定，如《解決國(guó)家與他國(guó)國(guó)民間投資爭(zhēng)議公約》、《多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)公約》、《中國(guó)澳大利亞自貿(mào)協(xié)定》等，讓海外投資企業(yè)用好用足各項(xiàng)優(yōu)惠政策、各種保護(hù)協(xié)定、有利規(guī)則等，及早防范、有效規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)，如利用自貿(mào)協(xié)定中關(guān)于原產(chǎn)地的規(guī)定有效規(guī)避“兩反一?！憋L(fēng)險(xiǎn)；公開(kāi)我國(guó)駐外領(lǐng)事館、機(jī)構(gòu)和經(jīng)貿(mào)組織以及“省級(jí)海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室”、位于各國(guó)的“駐外商務(wù)代表處”、華人華僑團(tuán)體等的聯(lián)系方式，便于企業(yè)借助本國(guó)、本省和海外的力量，協(xié)助處置突發(fā)事件，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)辟海外投資企業(yè)互動(dòng)欄目，分享海外投資成功經(jīng)驗(yàn)，交流規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)有效做法，提高企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推動(dòng)海外投資企業(yè)抱團(tuán)發(fā)展。

(五)在海外投資企業(yè)較多的省設(shè)立省級(jí)海外投資共同基金，解決融資及匯兌困難，提高海外投資水平，推廣政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由省級(jí)海外投資工作領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)成立省級(jí)海外投資共同基金。基金的資金來(lái)源，可以由省級(jí)政府統(tǒng)籌一部分，企業(yè)認(rèn)購(gòu)一部分，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作、市場(chǎng)化管理。該基金與廣東省正在研究設(shè)立的“廣東絲路基金”的側(cè)重點(diǎn)和運(yùn)營(yíng)模式有所不同，但是二者可以共同配合、互補(bǔ)長(zhǎng)短。“廣東絲路基金”的主要功能是拓寬融資渠道，加大對(duì)廣東企業(yè)赴“一帶一路”沿線國(guó)家投資的支持力度，同時(shí)發(fā)揮財(cái)政性資金的引導(dǎo)和杠桿作用，撬動(dòng)更多的社會(huì)資金投資參與建設(shè)“一帶一路”。 而“省級(jí)海外投資共同基金”的主要功能，一是可以借貸給海外投資的企業(yè)，給予一定的利息優(yōu)惠，以此解決企業(yè)海外投資的融資難、融資成本高的問(wèn)題；二是可以在這個(gè)平臺(tái)上設(shè)立外匯資金池，讓海外投資企業(yè)共享東道國(guó)外匯資金，解決匯兌限制問(wèn)題；三是可以針對(duì)某些投資比較大、前景比較好的海外項(xiàng)目進(jìn)行直接投資，或者針對(duì)某些優(yōu)質(zhì)外國(guó)企業(yè)進(jìn)行國(guó)際并購(gòu)，以此改變對(duì)外投資層次，提高投資水平，并通過(guò)集團(tuán)化、多元化投資降低單個(gè)企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，而且，這種共同基金共同投資項(xiàng)目的模式，還可以最大限度地減少盲目投資和防止惡性競(jìng)爭(zhēng)。

(六)完善政府公共服務(wù)，為企業(yè)規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)提供實(shí)實(shí)在在的幫助。政府做好相關(guān)的公共行政服務(wù)工作，是對(duì)企業(yè)海外投資活動(dòng)的堅(jiān)實(shí)保障。具體主要包括：協(xié)調(diào)海關(guān)及檢驗(yàn)檢疫服務(wù)工作，推動(dòng)通關(guān)便利化，提高通關(guān)效率、加快通關(guān)速度、降低通關(guān)費(fèi)用；協(xié)調(diào)稅務(wù)服務(wù)工作，依法征稅、合法征稅，不搞“預(yù)征稅”，不收“過(guò)頭稅”，減少重復(fù)征稅；協(xié)調(diào)外事及領(lǐng)事服務(wù)工作，推動(dòng)人員出入境便利化，及時(shí)為海外投資企業(yè)人員出入境提供便利服務(wù)，尤其要區(qū)別對(duì)待管理人員、技術(shù)人員和普通工人，不能“一刀切”；協(xié)調(diào)金融服務(wù)工作，推動(dòng)融資便利化，加大對(duì)海外投資企業(yè)的金融支持力度，推動(dòng)銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)海外投資項(xiàng)目放開(kāi)貸款抵押的標(biāo)準(zhǔn)，接受海外資產(chǎn)的抵押；協(xié)調(diào)相關(guān)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)(例如：中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司)，加強(qiáng)在海外投資企業(yè)中的宣傳工作，推廣海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，多渠道、多層次降低海外投資風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)調(diào)加強(qiáng)“一帶一路”沿線投資熱點(diǎn)地區(qū)的物流規(guī)劃發(fā)展，做好海外投資的后勤服務(wù)；重視法律援助工作，建議由政府聘請(qǐng)常年國(guó)際法律顧問(wèn)，甚至可以在“一帶一路”沿線主要國(guó)家，聘請(qǐng)當(dāng)?shù)芈蓭煘槌Ｄ攴深檰?wèn)，以便為海外投資的重大項(xiàng)目以及突發(fā)事件提供積極的法律援助服務(wù)。

(七)出臺(tái)并落實(shí)優(yōu)惠政策，為海外投資企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)、增強(qiáng)實(shí)力，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。地方政府要因應(yīng)“一帶一路”戰(zhàn)略發(fā)展的需要，盡快出臺(tái)幫助海外投資企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的系列優(yōu)惠政策。這些優(yōu)惠政策主要包括：一是稅收優(yōu)惠政策。稅務(wù)部門(mén)要不折不扣落實(shí)現(xiàn)有的優(yōu)惠政策，尤其要落實(shí)減免稅、退返稅政策，堅(jiān)持落實(shí)優(yōu)惠“不打折”，應(yīng)減的每一分都減到位。避免重復(fù)征稅，減輕海外投資企業(yè)的稅負(fù)。還可以考慮出臺(tái)對(duì)于海外投資遭遇重大風(fēng)險(xiǎn)、遭受重大損失的企業(yè)，適當(dāng)給予減稅或者免稅的政策。二是降費(fèi)、減費(fèi)政策。財(cái)政部門(mén)對(duì)海外投資企業(yè)的減費(fèi)、降費(fèi)也可以采取一些措施，從行政事業(yè)性收費(fèi)到教育費(fèi)附加、地方教育附加、水利建設(shè)基金、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)等政府性基金，再到征殘疾人就業(yè)保障金等等，都可以為海外投資企業(yè)減負(fù)。三是財(cái)政扶持政策，可直接從公共財(cái)政中安排一定的資金支持海外投資企業(yè)的發(fā)展。可設(shè)立專項(xiàng)資金，主要用于改善海外投資企業(yè)的融資環(huán)境、完善服務(wù)體系建設(shè)、引導(dǎo)科技創(chuàng)新等等。四是建立海外投資政策性保險(xiǎn)基金，通過(guò)政府出一點(diǎn)、企業(yè)出一點(diǎn)，提高企業(yè)參保積極性，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面，切實(shí)為企業(yè)規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)提供幫助。

(八)推動(dòng)海外投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)“本土化”，規(guī)避貿(mào)易壁壘，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。海外投資企業(yè)“本土化”是一個(gè)國(guó)際發(fā)展趨勢(shì)，國(guó)家也有這方面的倡議，這也是海外投資企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)有效途徑。由于國(guó)際投資環(huán)境經(jīng)常發(fā)生變化，而很多海外投資企業(yè)都規(guī)模不大，對(duì)不確定性因素的抵抗能力較弱，因而只有通過(guò)提高本土化程度融入投資所在國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)和法律環(huán)境，才能夠在東道國(guó)政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生變化(尤其是匯率發(fā)生變化，或?qū)τ诓糠稚唐氛魇仗貏e關(guān)稅等)時(shí)，顯示出更好的適應(yīng)能力，在短期內(nèi)可以獨(dú)立于母公司或其他子公司而保持生存發(fā)展，從而在很大程度上降低了投資風(fēng)險(xiǎn)；而且，作為外資企業(yè)進(jìn)入海外投資，開(kāi)始通常會(huì)受到當(dāng)?shù)卣兔癖姷牡钟|心理，如果能夠?qū)嵭斜就粱诋?dāng)?shù)毓娭袠?shù)立本土企業(yè)的形象，海外投資企業(yè)往往會(huì)得到更多的認(rèn)同，有助于企業(yè)的發(fā)展；同時(shí)海外投資企業(yè)實(shí)行本土化，也可以有效地規(guī)避歐美發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)中國(guó)設(shè)立的貿(mào)易壁壘。具體的本土化措施通常包括兩個(gè)方面：一是通過(guò)收購(gòu)、控股、參股、合資、合作、聯(lián)營(yíng)等方式，建立本土化企業(yè)；二是在人員聘請(qǐng)、技術(shù)研發(fā)、原料采購(gòu)、品牌推廣、企業(yè)文化、營(yíng)銷管理等各個(gè)方面進(jìn)行企業(yè)運(yùn)營(yíng)的本地化。對(duì)于有意進(jìn)行本土化的海外投資企業(yè)，政府應(yīng)考慮給予資金支持、政策性獎(jiǎng)勵(lì)等扶助措施，以鼓勵(lì)和推動(dòng)海外投資企業(yè)盡可能本土化，規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)。

(九)加快培養(yǎng)國(guó)際化人才，為企業(yè)海外投資提供人才保障。隨著海外投資企業(yè)的不斷增加、海外投資活動(dòng)的不斷發(fā)展，對(duì)于國(guó)際化經(jīng)營(yíng)管理人才的需求將會(huì)越來(lái)越多。政府在幫助企業(yè)培養(yǎng)國(guó)際化人才方面亦可大有作為。一是可以優(yōu)化相關(guān)高等院校國(guó)際化人才培養(yǎng)專業(yè)的設(shè)置、擴(kuò)大招生規(guī)模、提高辦學(xué)質(zhì)量；二是可以與港澳、國(guó)外大學(xué)合作，借雞生蛋，利用其豐富的人才培養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)和成熟的人才培養(yǎng)模式幫助培養(yǎng)國(guó)際化人才；三是加強(qiáng)人才引進(jìn)，政府可以利用政策優(yōu)勢(shì)，幫助海外投資企業(yè)開(kāi)展對(duì)境外相關(guān)專業(yè)人才的招聘，充分利用引進(jìn)留學(xué)回國(guó)人才和高層次人才“一站式”服務(wù)平臺(tái)，開(kāi)通引進(jìn)境外高層次人才和專業(yè)人才的“綠色通道”；四是推動(dòng)現(xiàn)有企業(yè)管理人員的國(guó)際化培訓(xùn)，可以借鑒目前公務(wù)員、專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育工程的做法，由政府專門(mén)機(jī)構(gòu)，免費(fèi)開(kāi)設(shè)企業(yè)管理人員繼續(xù)教育課程，每年按計(jì)劃培訓(xùn)一定數(shù)量的國(guó)際化人才；五是可以由政府協(xié)調(diào)聯(lián)系部分成功的國(guó)際化企業(yè)，給予一定的政策支持和補(bǔ)貼，作為國(guó)際化人才培訓(xùn)實(shí)習(xí)基地，定期組織一些優(yōu)秀后備人才前往進(jìn)行短期實(shí)習(xí)、輪崗鍛煉。政府通過(guò)前述多種形式，將為海外投資企業(yè)加快專業(yè)技術(shù)人才和跨國(guó)經(jīng)營(yíng)管理人才的培養(yǎng)、構(gòu)建具有國(guó)際化經(jīng)營(yíng)管理能力的專業(yè)人才庫(kù)，提供有力和有效的幫助。

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責(zé)任編輯：韓 靜

On the Ways for Government to Help Enterprises Manage and Control Overseas Investment Risks Under the Background of One Belt and One Road Initiative-Taking Guangdong Province as an Example

Ding Xiao-wei1，Li Hui-yin2

(1.Dept. of Law, Guangdong Police College, Guangzhou 510232, China; 2.Guangdong University of Foreign Studies, Guangzhou 510420, China)

A new wave of overseas investment is to occur to Chinese enterprises as an active response to Chinese government's One Belt and One Road Initiative. With its further carrying-out, Chinese enterprises have increasingly enlarged its scale of overseas investment. While embracing the grand opportunities offered by this initiative, Chinese enterprises have encountered some setbacks and problems, including both internal and external risks. Confronted with these risks, such as the unsound middle-level design and implementation measures, the poor service provided by intermediaries and lack of risk prevention awareness, this paper strongly suggests the government should spare no efforts in taking various effective measures to guide, support, coordinate and safeguard enterprises to manage and control overseas investment risks in the context of One Belt and One Road Initiative.

One Belt and One Road Initiative; government; overseas investment; risk management and control

2016-08-05

2015年度民建廣東省委調(diào)研課題“一帶一路背景下政府如何幫助企業(yè)規(guī)避海外投資風(fēng)險(xiǎn)”；2016年廣東省“兩會(huì)”政協(xié)提案

丁小巍(1975-)，男，江西贛州人，廣東警官學(xué)院法律系講師，從事國(guó)際經(jīng)濟(jì)法研究;李惠胤(1974-)，女，江西贛州人，廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)英教學(xué)院副教授，從事涉外管理學(xué)研究。

DF41

A

1009-3745(2016)05-0027-07