南寧市廣銀小額貸款股份有限公司 劉振坤

小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究

南寧市廣銀小額貸款股份有限公司 劉振坤

在小型企業(yè)融資及農(nóng)村金融問題解決方面，小額信貸的作用十分重要。然而，在信貸發(fā)放量不斷增加的過(guò)程中，也同樣呈現(xiàn)出其中存在的違約風(fēng)險(xiǎn)。因此，注重小額信貸信用的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，能夠?yàn)樾⌒推髽I(yè)與農(nóng)民提供更好的服務(wù)，而這也是未來(lái)小額貸款發(fā)展所面對(duì)的重點(diǎn)問題。為此，本文以小額貸款的違約問題為基礎(chǔ)，重點(diǎn)闡述了信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的問題與具體原因，并積極提出具體的防范與控制策略。

小額信貸 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 研究

所謂的小額信貸，具體指的就是為處于中低收入的階層提供小額度的扶持，屬于一種信貸服務(wù)活動(dòng)，而這些階層具有一定的分散性特點(diǎn)。為實(shí)現(xiàn)小型企業(yè)與農(nóng)村金融方面的可持續(xù)發(fā)展，自2008年開始，小額信貸在規(guī)模上已經(jīng)呈現(xiàn)出了飛快的發(fā)展趨勢(shì)。但是，在回收方面，也同樣出現(xiàn)了不同種類和級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)。在這些風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，最明顯的就是信用風(fēng)險(xiǎn)。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)所指的就是借款人沒有根據(jù)要求時(shí)間來(lái)償還貸款的本金和利息，最終給貸款人帶來(lái)了嚴(yán)重的損失。這種信用風(fēng)險(xiǎn)很容易使金融機(jī)構(gòu)引發(fā)流動(dòng)性短缺的問題，或者是使不良貸款的幾率增加，最終增加監(jiān)管工作的成本。由此可見，對(duì)小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)予以全面防范及有效控制，是確保小額信貸未來(lái)穩(wěn)定發(fā)展的重要基礎(chǔ)。

1 現(xiàn)階段小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)狀況闡述

眾所周知，小額信貸屬于我國(guó)新型的金融制度，它的貫徹與落實(shí)同樣推動(dòng)了地區(qū)性的經(jīng)濟(jì)與金融行業(yè)的發(fā)展。然而，同世界其他區(qū)域進(jìn)行對(duì)比，始終存在一定的不足之處。根據(jù)實(shí)踐統(tǒng)計(jì)調(diào)查結(jié)果表明，不良貸款率并不高，然而，小額貸款本身就屬于信用型的一種放款方式，所以，如果信用體系不健全，那么必然會(huì)增加信用貸款實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)[1]。

現(xiàn)階段，對(duì)于國(guó)內(nèi)小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)而言，貸款客戶的行為失范是最主要的。而這種風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在：首先，對(duì)借款的用途進(jìn)行隨意修改。其中，小型企業(yè)的貸款很容易被應(yīng)用在資本市場(chǎng)投資方面，而對(duì)于農(nóng)戶貸款，一般都會(huì)應(yīng)用在房屋建設(shè)及子女上學(xué)等方面。其次，大部分青年勞動(dòng)力選擇外出打工的方式提高實(shí)際的生活質(zhì)量，所以，在貸款申請(qǐng)下來(lái)以后，就會(huì)受工作性質(zhì)的影響而漂泊在外。在這種情況下，金融機(jī)構(gòu)要想在短時(shí)間內(nèi)找到借款人具有極大的難度。最后，貸款方面經(jīng)常出現(xiàn)頂名與冒名的情況。

2 對(duì)小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)形成原因的分析

2.1 經(jīng)濟(jì)變化與自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)

小型企業(yè)與農(nóng)戶都是小額貸款最主要的對(duì)象。其中，小型企業(yè)一般所從事的都是個(gè)體經(jīng)濟(jì)，所以，如果經(jīng)濟(jì)環(huán)境有所改變，或者是出于周期性的低谷時(shí)期，那么小型企業(yè)自身的盈利狀況也會(huì)受到直接的影響，最終導(dǎo)致其受諸多原因的影響而無(wú)法按照規(guī)定時(shí)間歸還欠款[2]。

而農(nóng)戶則主要受季節(jié)性的影響，因?yàn)槠鋵?duì)于自然災(zāi)害的抵御能力不強(qiáng)，所以，如果出現(xiàn)自然災(zāi)害，那么農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)變化因此而受到不利的影響，最終的損失也會(huì)轉(zhuǎn)變成風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致農(nóng)戶難以在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)規(guī)劃貸款。

2.2 抵押物可選擇性不多

在國(guó)內(nèi)，小額信貸客戶并不具備銀行所能夠接受的抵押物品，所以，一般都是使用個(gè)人信用來(lái)對(duì)貸款本金與利息償還的擔(dān)保。在這種形勢(shì)之下所形成的債務(wù)鏈就十分脆弱。在此基礎(chǔ)上，受征信制度不完善情況的影響，最終形成了債務(wù)連鎖反應(yīng)。

2.3 信息不對(duì)稱問題明顯

當(dāng)下，我國(guó)的社會(huì)征信體系不成熟，所以，借貸活動(dòng)歷史信息在約束方面與懲罰方面都不嚴(yán)格。不管是借款方借貸次數(shù)是多少，金融機(jī)構(gòu)也同樣都會(huì)將其作為初次行為來(lái)對(duì)其信用進(jìn)行判斷[3]。正是因?yàn)樾畔⒌牟粚?duì)稱性過(guò)于明顯，所以，也同樣會(huì)引發(fā)借款方的風(fēng)險(xiǎn)行為。

3 防范小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

3.1 加大政府支持力度

第一，全面建設(shè)社會(huì)征信體系。在對(duì)小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的過(guò)程中，國(guó)家的政策一定要更偏向于微型企業(yè)與農(nóng)村信用體系的構(gòu)建，并且基于微型與中小型企業(yè)的信用檔案，不斷增強(qiáng)企業(yè)自身的信用意識(shí)，最終構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體系，增強(qiáng)實(shí)際運(yùn)用過(guò)程的透明度，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期信用合作的關(guān)系，并對(duì)信用環(huán)境及融資環(huán)境予以全面改善。在此基礎(chǔ)上，需要構(gòu)建農(nóng)村信用體系，這樣一來(lái)，不僅能夠保證金融機(jī)構(gòu)通過(guò)農(nóng)戶信息歷史來(lái)篩選人員，使信息不對(duì)稱的問題減少，并且增加調(diào)查的力度。與此同時(shí)，還會(huì)提高違約的成本，進(jìn)而針對(duì)農(nóng)戶能夠產(chǎn)生潛在的信用約束[4]。另外，政府需要重視農(nóng)村社會(huì)信用體系的建設(shè)指導(dǎo)和服務(wù)的力度，將維護(hù)金融經(jīng)濟(jì)秩序的工作納入到政府管理的目標(biāo)當(dāng)中。針對(duì)惡意拖欠貸款或者是逃避借債等不良行為應(yīng)當(dāng)予以嚴(yán)厲懲罰，進(jìn)而完善農(nóng)村的信用環(huán)境，進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村小額信貸工作的發(fā)展。

第二，確保信用擔(dān)保的跟進(jìn)速度。針對(duì)小額信貸的擔(dān)保組織模式而言，應(yīng)當(dāng)將資金的主要來(lái)源選擇為中央財(cái)政與省級(jí)財(cái)政，而地方的財(cái)政也應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮輔助性作用。與此同時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)資本進(jìn)行積極吸引，并且通過(guò)股份合作的方式來(lái)創(chuàng)立小額信貸的擔(dān)?；鸸綶5]。另外，針對(duì)不同縣鄉(xiāng)小額信貸的實(shí)際需求狀況，合理地分配基金，并下發(fā)到各個(gè)分支機(jī)構(gòu)。針對(duì)小額信貸的安全體系，最好應(yīng)構(gòu)建小額信貸擔(dān)?；?。通過(guò)擔(dān)?；鹉軌?yàn)榻杩钊颂峁椭?，并在短時(shí)間內(nèi)獲得貸款。此外，擔(dān)保基金的方式還能夠減小金融機(jī)構(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，使其能夠通過(guò)規(guī)范性的金融機(jī)構(gòu)融入到小額信貸領(lǐng)域當(dāng)中。而針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理方面，需要保證小額信貸擔(dān)保基金自主經(jīng)營(yíng)，并承擔(dān)盈利與虧空的風(fēng)險(xiǎn)。并且通過(guò)貸款額度與具體時(shí)間期限來(lái)征收擔(dān)保的服務(wù)費(fèi)用。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)積極貫徹并落實(shí)賠付制度，一旦借款人無(wú)法在規(guī)定期限范圍內(nèi)歸還貸款的本金與利息，那么金融機(jī)構(gòu)有權(quán)利啟動(dòng)催收這一程序。如果該程序失敗，那么擔(dān)?；鹁涂梢愿鶕?jù)事先所約定的代償比率進(jìn)行賠付，并且具備向農(nóng)戶欠款的追索權(quán)力。對(duì)于監(jiān)督管理工作而言，政府的相關(guān)部門最好制定出具體的規(guī)則與條例，并且在法律方面確保小額信貸的擔(dān)?；鸸具\(yùn)行穩(wěn)定。其中，可以組織人民銀行、財(cái)政部門與銀監(jiān)會(huì)等多個(gè)機(jī)構(gòu)，形成基金管理的委員會(huì)，并在下方設(shè)置管理機(jī)構(gòu)，確保其獨(dú)立性，全面展開擔(dān)?；疬\(yùn)作的管理工作。

3.2 全面完善金融機(jī)構(gòu)制度內(nèi)容

第一，加強(qiáng)對(duì)于借款人的信息管理力度。首先，應(yīng)對(duì)借款人的信息進(jìn)行全面獲取。其中，借款人的信息內(nèi)容主要涉及到軟信息與財(cái)務(wù)信息。而軟信息所指的就是借款人本身與家庭生活的實(shí)際情況、信用記錄與教育背景等，能夠充分反映出客戶自身返還貸款的意愿[6]。而財(cái)務(wù)信息具體指的就是客戶經(jīng)營(yíng)的歷史及具體情況，能夠充分反映出客戶自身的還款能力。為了能夠更全面地獲取客戶信息，最佳的方式就是現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。當(dāng)客戶在申請(qǐng)貸款以后，信貸工作人員需要進(jìn)入到客戶的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或者是家庭當(dāng)中，展開全面地現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行考查，能夠?qū)J款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況予以深入地了解，而對(duì)貸款人員家庭成員及財(cái)產(chǎn)具體情況的考察，則能夠保證現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的正確性，更好地對(duì)違約問題進(jìn)行判斷。其次，應(yīng)當(dāng)對(duì)信息進(jìn)行深入分析，并開展交叉檢驗(yàn)。針對(duì)所獲取的信息內(nèi)容，信貸工作人員一定要進(jìn)行全面地評(píng)估，將數(shù)據(jù)內(nèi)容和自身觀察結(jié)果相對(duì)比，最終獲取正確地結(jié)論，更進(jìn)一步地掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)客戶提供的信息內(nèi)容予以一定的補(bǔ)充[7]。另外，交叉檢驗(yàn)工作可以概括成信貸工作人員以多樣化的渠道獲取信息并展開比較，進(jìn)而對(duì)信息的真實(shí)性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)的分析方法，一定程度上能夠解決信息不對(duì)稱這一問題。而交叉檢驗(yàn)主要是對(duì)客戶現(xiàn)場(chǎng)所提供的材料進(jìn)行合理運(yùn)用，其中主要有貸款經(jīng)驗(yàn)與信息的來(lái)源等。而信貸工作人員則能夠通過(guò)不同類型的交叉檢驗(yàn)來(lái)驗(yàn)證客戶所提供的信息，進(jìn)而得到客戶實(shí)際盈利的能力，以規(guī)避信息不對(duì)稱問題而引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第二，對(duì)信貸管理機(jī)制進(jìn)行不斷完善。首先，應(yīng)當(dāng)重視貸款流程的規(guī)范性，并構(gòu)建內(nèi)部防控機(jī)制。其中，金融機(jī)構(gòu)需要重視信貸原則，并且遵循貸款決策的程序，在貸款前的調(diào)查至貸款審委的決策都需要受到制度作為保障，以免出現(xiàn)感情用事的情況。其次，重視貸后管理工作。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)需要對(duì)調(diào)查制度進(jìn)行積極地貫徹與落實(shí)，并且嚴(yán)格核實(shí)已經(jīng)發(fā)放的貸款用途，堅(jiān)決不允許改變申請(qǐng)的使用用途，或者是在獲取貸款以后不考慮風(fēng)險(xiǎn)而隨意使用[8]。相反，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格把握審批關(guān)，在發(fā)放貸款以后需要及時(shí)跟蹤并對(duì)貸款的用途進(jìn)行深入了解，對(duì)借款人進(jìn)行監(jiān)督，確保其能夠應(yīng)用在生產(chǎn)活動(dòng)當(dāng)中。

第三，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)予以深入研發(fā)及推廣。首先是貸款承諾的正向激勵(lì)，大部分小額信貸對(duì)于借款人授信額度需要采取相應(yīng)的手段，而從本質(zhì)上來(lái)講，也是貸款承諾，其吸引力也十分明顯。而借款人的貸款成功幾率一般都是自己掌握，所以，需要保證選擇的理性化。另外，應(yīng)當(dāng)針對(duì)具備提前還貸能力的借款人，給予相應(yīng)的利率優(yōu)惠，也可以不斷累積授信的額度。針對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)完整返還借款的借款人，應(yīng)當(dāng)予以表彰或者是對(duì)信用等級(jí)進(jìn)行升級(jí)，最終構(gòu)成連續(xù)性的正向激勵(lì)。其次是額度控制與彈性聯(lián)保，因?yàn)樾☆~信貸絕大部分都是將借款人的信用當(dāng)作重要基礎(chǔ)，而額度的控制則是最關(guān)鍵的變量。如果額度過(guò)小，對(duì)于借款人生產(chǎn)能力提升的作用并不明顯，而如果額度過(guò)大，那么則會(huì)超過(guò)借款人資金掌控的能力，所以，很容易形成道德風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)大戶型的借款需求，如果信用工程開展效果理想，則可以全面推行并落實(shí)彈性聯(lián)保制度，也就是通過(guò)成員之間的聯(lián)保對(duì)資金抵押擔(dān)保的缺失問題進(jìn)行解決[9]。而自愿組合的戶數(shù)并不確定，但是必須要超過(guò)4戶，如果小組內(nèi)的戶數(shù)較多，且每一戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力足夠強(qiáng)，就能夠保證每戶的額度核定越高。對(duì)于聯(lián)保制度而言，這種自由選擇小組成員的過(guò)程也是進(jìn)行信息甄別的過(guò)程，在篩選與監(jiān)督以后，確保貸款小組的借款者類型相同。其實(shí)際的經(jīng)營(yíng)規(guī)模越大，那么貸款的需求也會(huì)隨之提高，并具備更強(qiáng)大的償債能力。而在聯(lián)保范圍擴(kuò)大的背景下，同樣可以增強(qiáng)內(nèi)部的約束力。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，當(dāng)前我國(guó)對(duì)于小型企業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的扶持力度不斷增加，而對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，則需要對(duì)其傳播進(jìn)行嚴(yán)格地控制與防范，這同樣對(duì)小額信貸的發(fā)展具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

[1] 曾之明.后危機(jī)時(shí)代小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化管理探討[J].征信,2010(2).

[2] 陳艷嬌,呂萍.商業(yè)銀行小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].中國(guó)內(nèi)部審計(jì),2013(10).

[3] 魏建偉.試論農(nóng)村小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及降低措施[J].金融經(jīng)濟(jì)(理論版),2010(9).

[4] 張慶,許志剛,楊濤,等.農(nóng)村小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略探析[J].大觀周刊,2011(6).

[5] 王珺勤,李紹.淺談城鎮(zhèn)小額信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)管理[J].企業(yè)文化(下旬刊),2012(10).

[6] 韋淑琴.小額信貸中信用風(fēng)險(xiǎn)的防范管理[J].現(xiàn)代商業(yè),2010 (15).

[7] 唐佳佳.農(nóng)戶小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素分析[J].吉林農(nóng)業(yè)C版,2013(1).

[8] 陳雪夢(mèng).農(nóng)信社小額信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2013 (5).

[9] 高堅(jiān),王寧蘭.寧夏小額信貸農(nóng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].寧夏農(nóng)林科技,2012(5).

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