劉菲菲 浙江理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院

出口貿(mào)易增加值微觀測算

劉菲菲 浙江理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院

基于全球價(jià)值鏈國際分工理論，本文從貿(mào)易增加值這一新的視角在企業(yè)層面重新測度2000-2006年7年間出口貿(mào)易增加值并進(jìn)行具體分析。結(jié)果發(fā)現(xiàn)：我國出口增加值很大程度上被高估了，但是其變動(dòng)趨勢是上升的。

出口貿(mào)易增加值 企業(yè)層面

自2001年11月10日加入WTO以來，我國貿(mào)易順差從2001年的225.5億美元上升至2014年的3825億美元，為我國帶來大額的貿(mào)易利益的同時(shí)也帶來了人民幣升值的壓力，同時(shí)在國際市場上也遭到大量反傾銷反補(bǔ)貼調(diào)查，但是，我國從真正從國際貿(mào)易市場上獲得的貿(mào)易利益究竟有多少？近年來提出的增加值貿(mào)易統(tǒng)計(jì)可以為我們提供參考。傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法統(tǒng)計(jì)的出口總額包含了進(jìn)口中間品的份額，這部分價(jià)值在世界出口額統(tǒng)計(jì)中被計(jì)算多次。而增加值統(tǒng)計(jì)方法從全球價(jià)值鏈的真實(shí)環(huán)節(jié)出發(fā)，確定附加值在終端產(chǎn)品最終消費(fèi)前如何在國家間移動(dòng)以及各個(gè)國家在產(chǎn)品鏈上真實(shí)的增加值如何分配。

一、數(shù)據(jù)來源

本文的研究基于企業(yè)層面和貿(mào)易層面的兩個(gè)微觀數(shù)據(jù)庫，企業(yè)層面的數(shù)據(jù)來源于中國國家統(tǒng)計(jì)局編制的工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫（the Chinese Annual Survey of Industrial Firms，CASIF）；貿(mào)易層面的數(shù)據(jù)來源于中國海關(guān)總署編制的海關(guān)數(shù)據(jù)庫（the Chinese Trade Statistics，CCTS）。

（一）企業(yè)層面數(shù)據(jù)-CASIF

工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫全稱為“全國國有及規(guī)模以上非國有工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫”，其記錄涵蓋了全部國有企業(yè)以及規(guī)模以上（即年銷售額在500萬元以上）的非國有企業(yè)數(shù)據(jù)，每條記錄主要包含企業(yè)的基本情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)兩類信息。

選擇工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫作為數(shù)據(jù)來源的理由是：首先，工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫涵蓋面廣且數(shù)據(jù)量大，在本文研究期間，即2000-2006年間，每年平均有大約20萬家企業(yè)。從產(chǎn)值及出口額來看，這些企業(yè)產(chǎn)值占中國工業(yè)總產(chǎn)值的95%以上且其出1口額占工業(yè)企業(yè)總出口額的98%以上。其次，工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫指標(biāo)眾多，每個(gè)企業(yè)每年包含了103個(gè)指標(biāo)，尤其是2004年為中國第一個(gè)經(jīng)濟(jì)普查年，因此包含了更多指標(biāo)。再次，時(shí)間序列比較長，適合于面板方法的研究。

但是，工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫也存在指標(biāo)缺失、指標(biāo)異常、樣本選擇和測度誤差等諸多問題。首先，有些工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫直接將2004年的經(jīng)濟(jì)普查數(shù)據(jù)與其他年份混編在一起，而沒有和其他年份進(jìn)行匹配。這導(dǎo)致2004年的數(shù)據(jù)缺少工業(yè)總產(chǎn)值、工業(yè)增加值、出口交貨值和研究開發(fā)費(fèi)等重要指標(biāo)。本文在測度2004年數(shù)據(jù)時(shí)，工業(yè)總產(chǎn)值和出口交貨值均缺失，根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：工業(yè)增加值 =工業(yè)總產(chǎn)值-工業(yè)中間投入+增值稅；工業(yè)增加值=產(chǎn)品銷售額-期初存貨+期末存貨-工業(yè)中間投入+增值稅。根據(jù)上述公式，推導(dǎo)出工業(yè)總產(chǎn)值=產(chǎn)品銷售額-期初存貨+期末存貨。而出口交貨值用海關(guān)出口數(shù)據(jù)替代。其次，工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫中存在異常值。如流動(dòng)資產(chǎn)或者固定資產(chǎn)小于總資產(chǎn)的記錄，核算時(shí)這些記錄應(yīng)該剔除。

（二）貿(mào)易層面數(shù)據(jù)-CCTS

海關(guān)數(shù)據(jù)是月度數(shù)據(jù)，時(shí)間跨度是2000年1月至2006年12月數(shù)據(jù)，包含了企業(yè)進(jìn)出口商品代碼、商品名稱、進(jìn)出口金額和數(shù)量、商品單位、企業(yè)代碼、企業(yè)名稱、消費(fèi)地區(qū)或者生產(chǎn)地區(qū)、企業(yè)類型、原產(chǎn)國或目的國、海關(guān)口岸、貿(mào)易方式以及運(yùn)輸方式等信息。

商品編碼是《商品名稱及編碼協(xié)調(diào)制度的國際公約》中的HS編碼，一共8位。進(jìn)出口額均為以美元表示的FOB價(jià)，相應(yīng)的數(shù)量單位取決于商品的特性。貿(mào)易方式初始分為四類，一般貿(mào)易、進(jìn)料加工貿(mào)易、來料加工裝配貿(mào)易以及其他。其中前三類貿(mào)易方式的進(jìn)出口額分別占總進(jìn)出口額90%以上。

二、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析及處理

對于海關(guān)數(shù)據(jù)，在進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析時(shí)，第一步是將月度數(shù)據(jù)加總為年度數(shù)據(jù)并保留一般貿(mào)易和加工貿(mào)易數(shù)據(jù)，然后將相同年度、相同企業(yè)代碼、相同貿(mào)易方式的進(jìn)出口額分類匯總；第二步是將數(shù)據(jù)分為一般貿(mào)易出口、一般貿(mào)易進(jìn)口、加工貿(mào)易出口以及加工貿(mào)易進(jìn)口四類，對于一般貿(mào)易進(jìn)口，由于其進(jìn)口中間品的識(shí)別需要利用BEC-HS對照表，需要將海關(guān)數(shù)據(jù)與對照表進(jìn)行匹配并保留中間品；第三步是按照相同企業(yè)代碼的進(jìn)出口額進(jìn)一步分類匯總。對于工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，由于數(shù)據(jù)缺失和數(shù)據(jù)異常值問題，第一步是將下列數(shù)據(jù)異常值剔除：處于“非運(yùn)營”狀態(tài)的企業(yè)；總資產(chǎn)小于流動(dòng)資產(chǎn)或者固定資產(chǎn)的企業(yè)；極端觀測值的企業(yè)。初步處理之后，將CASIF數(shù)據(jù)與CCTS數(shù)據(jù)按照企業(yè)中文名稱進(jìn)行匹配即可。

三、測算結(jié)果分析

從圖4.1中可以看出，我國工業(yè)企業(yè)出口貿(mào)易增加值率總體處于持續(xù)上升的狀態(tài)，從2000年的45.49%上升至2006年的58.45%，增幅達(dá)到28.49%。2001年底加入WTO更是促使其達(dá)到一個(gè)更高的增長率。反而2004年有一個(gè)短暫的下降，這是由于工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫直接將2004年的經(jīng)濟(jì)普查數(shù)據(jù)與其他年份混編在一起，導(dǎo)致2004年數(shù)據(jù)缺少工業(yè)總產(chǎn)值、工業(yè)增加值、出口交貨值的數(shù)據(jù)，本文借鑒聶輝華（2012）的方法，利用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則估計(jì)2004年的工業(yè)總產(chǎn)值，即：工業(yè)總產(chǎn)值=產(chǎn)品銷售額-期初存貨+期末存貨，這會(huì)導(dǎo)致一部分?jǐn)?shù)據(jù)缺失；而出口交貨值用海關(guān)數(shù)據(jù)庫中的出口額代替。隨后，增幅逐漸下降。

圖4.1 2000-2006年中國工業(yè)企業(yè)出口貿(mào)易增加值

出口中包含的國內(nèi)價(jià)值不斷上升，說明隨著加入WTO以及貿(mào)易優(yōu)惠政策的實(shí)施，中國參與全球價(jià)值鏈分工的程度逐步加深，同時(shí)從國際市場上獲得的國際貿(mào)易利益也在不斷擴(kuò)大。但是這種加深的速度卻逐漸放緩，這是由于我國一直處于全球價(jià)值鏈的低端環(huán)節(jié)，能夠從國際貿(mào)易中獲得的利益有限。因此，為了國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，向全球價(jià)值鏈的兩端邁進(jìn)是中國下階段發(fā)展的必然。

［1］聶輝華.中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫的使用現(xiàn)狀和潛在問題［J］.世界經(jīng)濟(jì).2012，（5）

本文得到浙江理工大學(xué)應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)基地創(chuàng)新項(xiàng)目資金資助。