摘 要：隨著當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，對(duì)諸多領(lǐng)域也有著帶動(dòng)作用，為能夠有效實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和對(duì)成本的節(jié)約，全球的金融服務(wù)業(yè)已經(jīng)愈來(lái)愈多業(yè)務(wù)活動(dòng)正從自行承擔(dān)向著外包服務(wù)商負(fù)責(zé)的發(fā)展形勢(shì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。對(duì)于金融服務(wù)外包概念是在金融領(lǐng)域新興的業(yè)務(wù)，從國(guó)際范圍的發(fā)展情況來(lái)看，金融服務(wù)外包行業(yè)正處在行業(yè)生命周期的高速成長(zhǎng)階段，加強(qiáng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和管理框架構(gòu)建的理論研究就有著實(shí)質(zhì)性意義。本文主要就金融服務(wù)外包的作用及價(jià)值鏈進(jìn)行闡述，然后就金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別及風(fēng)險(xiǎn)治理動(dòng)因特征進(jìn)行分析，最后結(jié)合實(shí)際構(gòu)建金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

關(guān)鍵詞：金融服務(wù)外包；風(fēng)險(xiǎn)治理；管理

一、引言

金融服務(wù)外包主要就是金融機(jī)構(gòu)把部分的事務(wù)委托外部機(jī)構(gòu)及個(gè)人進(jìn)行處理，主要的目的就是為了能夠?qū)⒐芾砗徒?jīng)營(yíng)的成本費(fèi)用得以降低，從而來(lái)將競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)效率加以提升。金融服務(wù)外包能夠?qū)⑵髽I(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力得以有效增強(qiáng)，并能有效對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和成本得以降低，雖然在優(yōu)勢(shì)上能夠發(fā)揮其積極的作用，但也會(huì)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理的理論研究，對(duì)金融服務(wù)外包在實(shí)際中的發(fā)展就會(huì)有著積極的促進(jìn)作用，使其得到良好發(fā)展。

二、金融服務(wù)外包的作用及價(jià)值鏈分析

1.金融服務(wù)外包的作用分析

金融服務(wù)外包之所以在當(dāng)前有著廣泛的應(yīng)用，就是因?yàn)槠渥陨淼膬?yōu)勢(shì)作用的發(fā)揮，主要體現(xiàn)在能夠?qū)诵母?jìng)爭(zhēng)力得到有效增強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)能夠把非核心的業(yè)務(wù)在外包下，將更多的資源集中到核心產(chǎn)品及業(yè)務(wù)層面，這樣對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力的加強(qiáng)就有著積極作用。在金融服務(wù)外包作用下能夠使得金融機(jī)構(gòu)目標(biāo)上更加明確，而對(duì)于內(nèi)部組織則會(huì)更加的精簡(jiǎn)，在組織文化層面也會(huì)更加的融合，這樣在服務(wù)的最優(yōu)化目標(biāo)實(shí)現(xiàn)上也有著促進(jìn)意義，能更好地滿足實(shí)際需求。

不僅如此，金融服務(wù)外包在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)降低作用層面也有著顯著體現(xiàn)，通過(guò)外包能將風(fēng)險(xiǎn)得以分散，這樣在實(shí)際的管理上就能夠體現(xiàn)出柔性化，對(duì)外部的環(huán)境適應(yīng)度也就更強(qiáng)。在資源的配置層面也能夠得到優(yōu)質(zhì)化，提高市場(chǎng)占有率。另外在成本的降低作用上也比較明顯，金融機(jī)構(gòu)能夠?qū)⒆陨聿皇呛苌瞄L(zhǎng)的業(yè)務(wù)外包給服務(wù)商，這就有余力來(lái)對(duì)核心產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)進(jìn)行加強(qiáng)，在經(jīng)營(yíng)成本上就能有效降低。

2.金融服務(wù)外包的價(jià)值鏈分析

金融服務(wù)外包價(jià)值鏈主要是金融機(jī)構(gòu)把金融業(yè)務(wù)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)上的業(yè)務(wù)外包給提供商，然后提供商再向金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)實(shí)現(xiàn)價(jià)值的增值以及價(jià)值創(chuàng)造的全過(guò)程。在具體的業(yè)務(wù)層面所帶來(lái)的價(jià)值不僅是相同的，有的還能為金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)價(jià)值上的創(chuàng)造以及增值，對(duì)價(jià)值鏈的建立就能夠?qū)ν獍臉I(yè)務(wù)清晰辨別。在不斷的發(fā)展過(guò)程中，金融服務(wù)外包價(jià)值鏈也從低端向著關(guān)鍵的環(huán)節(jié)發(fā)展，金融服務(wù)外包的升級(jí)也是價(jià)值鏈的升級(jí)過(guò)程，而這一升級(jí)是在國(guó)際產(chǎn)業(yè)分工的深化下進(jìn)行的，服務(wù)外包作為是新型的產(chǎn)業(yè)，其必然會(huì)和其它相關(guān)服務(wù)業(yè)共同發(fā)展，而金融服務(wù)外包價(jià)值鏈也會(huì)進(jìn)一步深化。

三、金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別及風(fēng)險(xiǎn)治理動(dòng)因特征分析

1.金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別分析

當(dāng)前金融服務(wù)外包行業(yè)的發(fā)展正處在高速成長(zhǎng)期，而在改革深化背景下，新一輪金融服務(wù)外包的浪潮也已經(jīng)開(kāi)始。在外包過(guò)程中不可避免存在一些風(fēng)險(xiǎn)，這就需要及時(shí)對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的因素加強(qiáng)識(shí)別，詳細(xì)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，為風(fēng)險(xiǎn)的有效治理打下基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要地位，其自身也有著特殊性，所以必須重視來(lái)自各個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)因素，首先在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)上主要是金融機(jī)構(gòu)對(duì)自身的了解程度還比較缺乏，對(duì)外部環(huán)境認(rèn)知能力較為有限，外包服務(wù)商為達(dá)到獲利的目的就在戰(zhàn)略上和實(shí)際的需求不相一致，從而就存在著很大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

另外在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面是由于對(duì)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)不靈造成的利潤(rùn)不足償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，主要是金融服務(wù)外包的成本有了增加，而金融機(jī)構(gòu)在預(yù)留資金上比較有限，這樣就會(huì)無(wú)法支持外包服務(wù)的進(jìn)一步實(shí)施。另外就是人力風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在人員的素質(zhì)低以及流動(dòng)性比較高所造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)組織效率也會(huì)造成很大的影響。而在管理風(fēng)險(xiǎn)層面主要就是內(nèi)部控制中沒(méi)有嚴(yán)格的按照法律法規(guī)進(jìn)行執(zhí)行，在管理的難度上有了增加，這就比較容易帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。再有是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，金融服務(wù)外包中將自己的部分或是全部信息都提供給外包商開(kāi)發(fā)及運(yùn)行管理，由于技術(shù)上的原因就可能將這些信息泄露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，還有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等層面內(nèi)容。

2.金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理動(dòng)因特征分析

對(duì)于金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的治理和金融機(jī)構(gòu)治理是密不可分的，也需要在金融機(jī)構(gòu)整體治理的框架下對(duì)業(yè)務(wù)外包所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理，對(duì)治理的理論進(jìn)行強(qiáng)化。金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的治理特征比較多樣，主要體現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)和外包商自身的特殊經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以及金融服務(wù)外包的復(fù)雜委托代理關(guān)系，還有就是金融服務(wù)外包助長(zhǎng)了金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)的偏好，金融服務(wù)外包的形式快速變遷和外包服務(wù)市場(chǎng)的特殊性。

四、金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制及管理框架構(gòu)建策略

第一，對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和管理框架的構(gòu)建需要從多方面進(jìn)行考慮，從金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理要素的構(gòu)建來(lái)看，在總體戰(zhàn)略目標(biāo)及外包戰(zhàn)略目標(biāo)的指引之下，主要是通過(guò)董事會(huì)以及員工和管理層、外包商、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等部分所組成。在具體的要素上要能有外包組織管理以及外包治理模式和外包業(yè)務(wù)流程，外包治理模式是公司的治理層次，是對(duì)外包的戰(zhàn)略以及監(jiān)管者行為和競(jìng)爭(zhēng)者行為等方面內(nèi)容進(jìn)行考慮的。在這幾個(gè)層面的要素作用下來(lái)緊密的圍繞著風(fēng)險(xiǎn)管理相互影響來(lái)進(jìn)行展開(kāi)。

第二，對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和管理框架的構(gòu)建內(nèi)容上，相關(guān)法律的完善比較重要，要能夠建立安全網(wǎng)絡(luò)以及危機(jī)處理機(jī)構(gòu)。由于外部的環(huán)境比較多變，這對(duì)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)外包業(yè)務(wù)也會(huì)有很大的影響，這就需要建立危機(jī)處理的機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的利益進(jìn)行保護(hù)。在法律和市場(chǎng)的環(huán)境得以創(chuàng)造之后就要加強(qiáng)建立健全金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)制，對(duì)金融服務(wù)外包實(shí)施監(jiān)管控制，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要能實(shí)現(xiàn)安全效益相統(tǒng)一的目標(biāo)，將監(jiān)管人員的范圍權(quán)限進(jìn)行明確化。

第三，對(duì)金融服務(wù)外包提供商的市場(chǎng)調(diào)研工作要得到加強(qiáng)，確定選擇服務(wù)提供商選擇標(biāo)準(zhǔn)。金融機(jī)構(gòu)要先理清金融服務(wù)外包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)構(gòu)，然后對(duì)自身核心業(yè)務(wù)及競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行明確，在具體的措施實(shí)施上可通過(guò)聘請(qǐng)外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)實(shí)施專(zhuān)業(yè)的調(diào)查以及評(píng)估。然后要對(duì)選擇金融服務(wù)外包提供商標(biāo)準(zhǔn)加以確定，并要能夠?qū)⒎?wù)外包的監(jiān)管以及退出管理的相關(guān)工作得以完善，最大程度將損失降到最低。

第四，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)外包的項(xiàng)目目標(biāo)決定因素是多樣化責(zé)任主體所構(gòu)成，這就需要對(duì)責(zé)任主體進(jìn)行明確化，對(duì)其在流程中的責(zé)權(quán)利等方面進(jìn)行明確，并在溝通方面要能夠得到有效加強(qiáng)?？啥喾矫娴倪M(jìn)行框架構(gòu)建，從環(huán)境以及戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行策略實(shí)施。環(huán)境的分析層面主要是將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制作為主線，對(duì)金融機(jī)構(gòu)自身競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等工作做好。然后對(duì)機(jī)構(gòu)治理在外包風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任主體地位進(jìn)行強(qiáng)化，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任得以健全，將服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的治理作為董事會(huì)及高層管理的重要職責(zé)，并可將其納入到內(nèi)部控制的系統(tǒng)當(dāng)中。

五、結(jié)語(yǔ)

總而言之，對(duì)于金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制和管理的框架構(gòu)建要緊密和實(shí)際的發(fā)展相結(jié)合，充分重視當(dāng)前的市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境，要能夠?qū)⒔鹑跈C(jī)構(gòu)的核心能力增強(qiáng)作為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的重要手段。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建過(guò)程中還需要對(duì)相關(guān)政策的制定加以重視，將產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈進(jìn)行優(yōu)化整合，這樣才能有效確保我國(guó)的經(jīng)濟(jì)得到健康持久的發(fā)展。此次主要就金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題以及解決思路進(jìn)行了探究，希望通過(guò)此次努力對(duì)實(shí)際發(fā)展起到一定促進(jìn)作用。

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作者簡(jiǎn)介：羅婕（1979- ），女，四川蓬安人，研究方向：金融后援