摘 要：貿(mào)易融資是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)之一，能夠快速推動(dòng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展，具有風(fēng)險(xiǎn)小、收益高的特點(diǎn)。文章通過(guò)分析國(guó)際貿(mào)易融資的各種風(fēng)險(xiǎn)，提出了可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；融資風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行

一、國(guó)際貿(mào)易融資概述

國(guó)際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行最為常見(jiàn)的傳統(tǒng)信貸品種之一，它與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際結(jié)算緊密相連。國(guó)際貿(mào)易融資是銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)的貸款。一方面，它收益率高，利潤(rùn)豐厚，具有綜合性效益，是現(xiàn)代銀行有效運(yùn)用資金的一種較為理想的方式；另一方面，它有效地解決了企業(yè)從事進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)所面臨的資金短缺，增強(qiáng)了在談判中的優(yōu)勢(shì)，使之有可能在更大范圍和更大規(guī)模上發(fā)展國(guó)際貿(mào)易；同時(shí)，它也是國(guó)家貿(mào)易政策的組成部分，是鼓勵(lì)出口的積極手段之一，不僅可以調(diào)節(jié)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)，而且對(duì)一國(guó)參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)可以起到促進(jìn)作用。尤其在這金融危機(jī)肆虐的時(shí)刻，國(guó)際貿(mào)易融資的合理發(fā)展運(yùn)用，將對(duì)企業(yè)對(duì)銀行都具有重要意義。

二、我國(guó)貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

我國(guó)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的普遍開(kāi)展始于20世紀(jì)90年代中期以后，隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)繁榮和進(jìn)出口貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大而得到很大發(fā)展。與其它業(yè)務(wù)不同的是，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無(wú)論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國(guó)際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。眾所周知，中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)一起被稱(chēng)為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行都把大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入列入重要發(fā)展內(nèi)容。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的開(kāi)展，進(jìn)而拉動(dòng)中間業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。

商業(yè)銀行貿(mào)易融資存在各種風(fēng)險(xiǎn)如操作風(fēng)險(xiǎn)即商業(yè)銀行發(fā)展信用證業(yè)務(wù)及其他融資業(yè)務(wù)時(shí)，未對(duì)其操作實(shí)行嚴(yán)格的管理，或未采取有效的防范措施，就會(huì)出現(xiàn)許多制度不嚴(yán)、監(jiān)察不力、管理不夠等操作失當(dāng)現(xiàn)象，從而造成資金損失，形成操作風(fēng)險(xiǎn)。除此以外還有金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)出口企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資存在的問(wèn)題：

（1）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)控制能力差。對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)較為膚淺，缺乏規(guī)范的盡職要求和獨(dú)立的調(diào)查評(píng)價(jià)機(jī)制以及必要的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，沒(méi)有有效手段降低已生成風(fēng)險(xiǎn)。

（2）融資授信規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)上有較大區(qū)別，有的銀行將國(guó)際貿(mào)易融資視同流動(dòng)資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。

（3）國(guó)際貿(mào)易融資方式單一，缺乏創(chuàng)新。目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本仍維持傳統(tǒng)融資方式，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，而較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如保理業(yè)務(wù)、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)則開(kāi)展有限。基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，品種少且功能單一。新產(chǎn)品少有推出，業(yè)務(wù)操作模式基本維持原樣。

（4）法律制度缺失，貿(mào)易政策不完善。貿(mào)易融資所涉及到的法律關(guān)系遠(yuǎn)比傳統(tǒng)的信貸法律關(guān)系復(fù)雜，但與相比發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，我國(guó)涉及貿(mào)易融資的法律還不夠完善，立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在維護(hù)自己利益時(shí)會(huì)遇到法律盲區(qū)，無(wú)法有效依靠法律武器維護(hù)自身的合法權(quán)益。

（5）缺乏專(zhuān)業(yè)素質(zhì)人才。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及國(guó)際金融票據(jù)的開(kāi)設(shè)和國(guó)外各種票據(jù)的審核查驗(yàn)等，這就要求銀行人員擁有豐富的財(cái)務(wù)知識(shí)、法律知識(shí)，以及良好的外語(yǔ)水平。由于國(guó)內(nèi)該項(xiàng)業(yè)務(wù)起步較晚且發(fā)展緩慢，現(xiàn)有員工遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

（6）國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)象過(guò)于集中。受傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)理念影響，國(guó)內(nèi)銀行融資業(yè)務(wù)對(duì)象集中于優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)。隨著近些年來(lái)我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)迅速發(fā)展起來(lái)，中小企業(yè)已成為我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的重要組成部分。

三、對(duì)我國(guó)銀行貿(mào)易融資的建議

（1）建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。改變思想觀念，充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)性。建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn)，是開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前提條件之一。

（2）提高創(chuàng)新能力。應(yīng)在傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的分析，不斷開(kāi)發(fā)新的金融產(chǎn)品。借鑒外資銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在組織結(jié)構(gòu)、金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)技巧和經(jīng)營(yíng)管理方面積極主動(dòng)引進(jìn)和吸收國(guó)際銀行業(yè)的創(chuàng)新成果及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)模式，開(kāi)發(fā)新品種。

（3）提高商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)。提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。要嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，引進(jìn)高水平高素質(zhì)的人才。提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和管理層的業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)和政策水平，減少操作失誤和違規(guī)行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

（4）拓寬營(yíng)銷(xiāo)渠道、目標(biāo)客戶多元化。商業(yè)銀行要始終走在市場(chǎng)前端，研究企業(yè)需求，不斷推陳出新，形成完善的貿(mào)易融資產(chǎn)品，為更多的客戶打通貿(mào)易融資的暢通渠道。不應(yīng)再將貿(mào)易融資客戶的營(yíng)銷(xiāo)范圍限制在傳統(tǒng)的外貿(mào)公司上，而應(yīng)形成規(guī)模不一、性質(zhì)多樣、行業(yè)千差萬(wàn)別的進(jìn)出口企業(yè)客戶群。

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作者簡(jiǎn)介：

王居正，男，河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院2012級(jí)金融專(zhuān)業(yè)學(xué)生。