劉佳佳

摘 要：存款保險(xiǎn)制度作為金融體系的重要措施之一，其出臺(tái)和實(shí)施對(duì)金融領(lǐng)域產(chǎn)生了重大影響。其中存款保險(xiǎn)制度直接作用且有密切關(guān)聯(lián)的銀行體系受影響最為明顯和廣泛。存款保險(xiǎn)制度對(duì)于銀行內(nèi)業(yè)務(wù)（主要是存款業(yè)務(wù)和理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行業(yè)務(wù)）、銀行間業(yè)務(wù)以及銀行競爭對(duì)手業(yè)務(wù)均有不同程度影響。存款保險(xiǎn)制度的影響，主要體現(xiàn)在其出臺(tái)和實(shí)施后增強(qiáng)了銀行信用、加劇了不同銀行間競爭以及推動(dòng)了利率市場化進(jìn)程等。針對(duì)存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)和實(shí)施對(duì)銀行業(yè)務(wù)的諸多影響，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更加積極地完善自身風(fēng)控管理體系，保持資金流動(dòng)性，以應(yīng)對(duì)存款保險(xiǎn)制度帶來的正面和負(fù)面效應(yīng)。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；金融改革；利率市場化

一、引言

存款保險(xiǎn)制度是國家利率市場化改革和金融體系改革的重要舉措之一，研究存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)和實(shí)施對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響，不僅對(duì)于完善金融體系風(fēng)控措施、健全銀行安全體系有重大意義，也有利于研究經(jīng)濟(jì)政策對(duì)于宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用。2015年3月31日，國務(wù)院發(fā)布《存款保險(xiǎn)條例》，決定從2015年5月1日起，主要針對(duì)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行向存款機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)、形成存款保險(xiǎn)基金?；诖婵畋ｋU(xiǎn)制度主要針對(duì)銀行實(shí)施，存款保險(xiǎn)制度必將對(duì)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定影響。

二、關(guān)于存款保險(xiǎn)制度

（一）存款保險(xiǎn)制度的定義和具體規(guī)劃

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

存款保險(xiǎn)制度可提高金融體系穩(wěn)定性，保護(hù)存款人的利益，促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭；但其本身也有成本，可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，使銀行承受更多風(fēng)險(xiǎn)，還產(chǎn)生了逆向選擇的問題。

（二）歷史淵源

深入研究發(fā)現(xiàn)，早在中國清代嘉慶年間就已經(jīng)有了存款保險(xiǎn)制度早期實(shí)踐的記錄。該制度是針對(duì)我國當(dāng)時(shí)的金融機(jī)構(gòu)——錢莊制定的，叫做五家聯(lián)保制度。這是世界上有關(guān)存款保險(xiǎn)的最早記錄。此外，研究發(fā)現(xiàn)，近代中國金融機(jī)構(gòu)同業(yè)公會(huì)也廣泛存在著各種形式的同業(yè)互保制度，這些形式組織承擔(dān)者類似存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)最后貸款箱的職能，在保持金融穩(wěn)定，促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著重要的作用。

近年來，中國金融體系制度建設(shè)的宏觀條件已經(jīng)成熟，存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，從一定程度上來說，完全符合時(shí)代的發(fā)展要求。從另外一個(gè)角度來說，存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，也有利于進(jìn)一步提升我國銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)和運(yùn)行質(zhì)量，使得監(jiān)管部門更有效地實(shí)施市場化的宏觀和微觀監(jiān)管。

（三）出臺(tái)背景

存款保險(xiǎn)制度作為金融改革重要的一步棋，已經(jīng)經(jīng)過了一段時(shí)間的準(zhǔn)備，現(xiàn)在推出此項(xiàng)政策，是順應(yīng)時(shí)代發(fā)展的必然結(jié)果。

兩會(huì)期間，中國人民銀行行長周小川出席兩會(huì)記者會(huì)時(shí)表示，成立存款保險(xiǎn)機(jī)制各方面條件已經(jīng)基本成熟，今年五月份左右就可以出臺(tái)。存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)并不意味著貨幣金融體系有著大范圍的改變，貨幣政策向左向右是看M2增速，穩(wěn)健的貨幣政策沒有變。存款保險(xiǎn)制度對(duì)貨幣的影響是微乎其微的。談及利率市場化問題，周小川表示，人民幣存款利率的上浮空間很大，存款利率上升的空間也比較大。一些不太明顯的隱性擔(dān)保，已經(jīng)逐漸開始變得明顯起來。今年抓住存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)這樣的一個(gè)機(jī)會(huì)，存款利率上限就可以放開，推進(jìn)利率市場化進(jìn)程。

三、存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)，實(shí)施對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響分析

（一）產(chǎn)生影響的原因分析

存款保險(xiǎn)制度之所以能夠?qū)︺y行及銀行間業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，究其原因是由于存款保險(xiǎn)制度的發(fā)生機(jī)制與銀行結(jié)合緊密，以及存款保險(xiǎn)制度在事前增強(qiáng)民眾信心和事后減輕風(fēng)險(xiǎn)損失這兩方面的巨大作用。再加上長期以來的政府隱性擔(dān)保，存款保險(xiǎn)制度的影響力更是得到了放大和強(qiáng)化。

1.存款保險(xiǎn)制度直接作用于銀行風(fēng)控體系，在存款保險(xiǎn)制度的影響下，商業(yè)銀行必須預(yù)留提取部分資金作為存款保險(xiǎn)專用資金，這就直接增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營成本。

2.另外，存款保險(xiǎn)制度在樹立民眾投資信心方面的顯著作用也在一定程度上激活了其他投資方式的影響力。

3.中國銀行體系一直以來實(shí)行的是隱性存款擔(dān)保，即無明確保險(xiǎn)但政府為破產(chǎn)銀行承擔(dān)兜底責(zé)任進(jìn)行賠付的不成文規(guī)則。

（二）產(chǎn)生影響的影響分析

1.對(duì)銀行業(yè)務(wù)的直接影響

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，直接影響表現(xiàn)得最明顯的一點(diǎn)是銀行經(jīng)營成本有所增加。2014年9月末，銀行業(yè)本幣存款余額112萬億元，當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率分別為萬分之一、萬分之二時(shí)，若存款保險(xiǎn)覆蓋范圍為50%，銀行業(yè)每年保費(fèi)分別為56億元、112億元。

以某大銀行為例，若存款保險(xiǎn)僅覆蓋個(gè)人存款且每賬戶限額為50萬人民幣，則某行納入存保范圍的本幣存款約為3.2萬億元，當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率分別為萬分之一、萬分之二時(shí)，每年保費(fèi)分別為3.2億元、6.4億元；若存款保險(xiǎn)同時(shí)覆蓋公司存款且限額均為50萬人民幣，則某行納入存保范圍的本幣存款約3.9萬億元，當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率分別為萬分之一、萬分之二時(shí)，每年保費(fèi)分別為3.9億元、7.8億元。隨著人民幣存款規(guī)模不斷擴(kuò)大，銀行需交納的保費(fèi)也將逐年增加。而此類大銀行的利潤約為2000億元，因此對(duì)銀行業(yè)的利潤影響應(yīng)該是比較小的。

2.存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行業(yè)務(wù)的具體影響

（1）存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行內(nèi)業(yè)務(wù)的影響

存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響，集中體現(xiàn)在存款保險(xiǎn)制度對(duì)于銀行內(nèi)部存款業(yè)務(wù)和理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售業(yè)務(wù)上。存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)和實(shí)施，意味著商業(yè)銀行必須嚴(yán)格按照規(guī)定上交存款保險(xiǎn)金，加入整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制體系，這一方面提高了銀行的信用程度，產(chǎn)生了積極影響；另一方面，這也引發(fā)并加劇了銀行存在的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇等諸多問題，產(chǎn)生了一定程度的弊端和消極影響。

具體說來，主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

①存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施運(yùn)行，有利于提高銀行的信用程度，增強(qiáng)存款人對(duì)于銀行業(yè)務(wù)的信任度，從而有利于銀行資金的流動(dòng)。

②從事前效應(yīng)看，降低銀行運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，保障平穩(wěn)運(yùn)行。

存款保險(xiǎn)制度對(duì)于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營，合理規(guī)避倒閉、擠兌風(fēng)險(xiǎn)的作用是顯而易見的。同時(shí)又增強(qiáng)了銀行體系資金的流動(dòng)性，保證資金合理正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

③從事后處理看，建立商業(yè)銀行的破產(chǎn)退出機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰的良性循環(huán)。

一方面，商業(yè)銀行在面臨破產(chǎn)危機(jī)的同時(shí)也要兼顧客戶利益即存款人利益，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施起到了良好的防護(hù)網(wǎng)作用；另一方面，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理能力較差的銀行存款保險(xiǎn)制度也能起到優(yōu)勝劣汰的作用。

④從整體效果看，有利于提高商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能力。

因?qū)嵭写婵畋ｋU(xiǎn)制度而增加的資金流動(dòng)性勢必會(huì)拉動(dòng)消費(fèi)需求的增長，這對(duì)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)售是一個(gè)誘導(dǎo)和利好。

⑤存款保險(xiǎn)制度也會(huì)從側(cè)面上助長商業(yè)銀行和民眾鋌而走險(xiǎn)肆無忌憚，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)問題[1]。

正是因?yàn)橛写婵畋ｋU(xiǎn)制度進(jìn)行賠付和風(fēng)險(xiǎn)把控，商業(yè)銀行更新和提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力、完善風(fēng)控體系的可能性將因此而下降。

⑥存款保險(xiǎn)制度會(huì)使對(duì)銀行的監(jiān)管面臨更為嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如銀監(jiān)會(huì)）會(huì)因此而放松對(duì)銀行危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的警惕性，容易出現(xiàn)因監(jiān)管缺失或監(jiān)管力度不夠而情況惡化的局面，這實(shí)際上對(duì)于銀行是一種隱形危機(jī)。

（2）對(duì)銀行業(yè)間業(yè)務(wù)影響

存款保險(xiǎn)制度對(duì)于銀行間業(yè)務(wù)的影響主要體現(xiàn)在對(duì)不同銀行的差別效應(yīng)而導(dǎo)致的影響以及銀行間的資源配置問題上。

①從準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)上看，銀行一般采取提高銀行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的措施限制中小銀行進(jìn)入，以防范因此帶來的中小銀行更容易破產(chǎn)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

存款保險(xiǎn)制度實(shí)際上限制了中小銀行的發(fā)展，實(shí)際上相比大銀行來說對(duì)中小銀行是一種變相歧視[2]。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，由于存在保險(xiǎn)制度作為兜底措施，中小銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)將大大降低，這在實(shí)際上有利于營造平等的銀行業(yè)競爭環(huán)境。

②從競爭過程看，存款保險(xiǎn)制度能增強(qiáng)銀行業(yè)競爭力，有利于根據(jù)市場需求提供更質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。

③從參與結(jié)果看，銀行間競爭的懸殊地位差將逐漸模糊。

存款保險(xiǎn)有利于增強(qiáng)中小銀行的信用，在一定程度上削弱了大銀行的絕對(duì)競爭優(yōu)勢，為小銀行創(chuàng)造與大銀行公平競爭的環(huán)境，促進(jìn)形成一個(gè)有序競爭、優(yōu)勝劣汰、可持續(xù)發(fā)展的小金融機(jī)構(gòu)體系。

④出現(xiàn)一定范圍內(nèi)的銀行間存款變動(dòng)，但不會(huì)形成明顯趨勢。

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度以后由于50萬賠付限額，對(duì)于普通小額存款客戶來說可能會(huì)根據(jù)各行給出的利息率來選擇存款，因此有可能出現(xiàn)一部分存款搬遷現(xiàn)象；對(duì)于極少數(shù)大額存款人來說，他們選擇銀行的標(biāo)準(zhǔn)依然以安全性為主，因此不會(huì)出現(xiàn)太大的變化。

四、產(chǎn)生影響后商業(yè)銀行的調(diào)整對(duì)策分析

在現(xiàn)如今這樣市場化的競爭日益激烈的環(huán)境下，商業(yè)銀行需要積極的對(duì)自身的經(jīng)營行為進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整：

一是增強(qiáng)資本實(shí)力，保持資本流通渠道暢通。商業(yè)銀行應(yīng)該廣泛的攬儲(chǔ)，將資本實(shí)力控制在一個(gè)雄厚、合理的范圍之內(nèi)。與此同時(shí)，還要保證資本流通的渠道暢通，確保在攬儲(chǔ)的同時(shí)，資金可以正常的進(jìn)出。保障資金流通道路的暢通的同時(shí)也保證了商業(yè)銀行的雄厚資本。這樣一來，商業(yè)銀行不僅資本實(shí)力不受影響，正常的業(yè)務(wù)也不受影響。

二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制措施，健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系，將各類風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的程度。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是商業(yè)銀行健全風(fēng)控體系有效的防御辦法之一，具體操作就是保持充足的自有資本，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)保障金賬戶和壞賬準(zhǔn)備金。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的活動(dòng)采取避重就輕的處理方法，具體就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性比較高的活動(dòng)發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，及時(shí)終止或調(diào)整方案。

風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)分散到各個(gè)客戶身上，降低風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力?；蛘咄ㄟ^轉(zhuǎn)包，簽訂合同等方法將其以其轉(zhuǎn)移到其他方面。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，銀行用資本，利潤，抵押品等補(bǔ)償其遭到的損失。

三是加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)監(jiān)管，避免無序競爭和冒險(xiǎn)行為，維持合理的市場秩序。加強(qiáng)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)監(jiān)管是保障銀行正常運(yùn)營的最重要的舉措，財(cái)務(wù)控制好，沒有其他可以影響商業(yè)銀行的因素存在，市場秩序穩(wěn)定，資金安全。

四是提升市場競爭力，加快實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，適時(shí)推進(jìn)綜合化經(jīng)營。要想商業(yè)銀行長期屹立在激烈競爭的市場上，掌握時(shí)機(jī)推出新型的產(chǎn)品是很重要的。另一方面還要積極的調(diào)整符合社會(huì)發(fā)展的商業(yè)戰(zhàn)略。

存款保險(xiǎn)制度推出以后，會(huì)激勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資本充足率和監(jiān)管評(píng)級(jí)[3]。以差別費(fèi)率的方式約束商業(yè)銀行過度擴(kuò)張高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，整體上有利于提升金融體系的穩(wěn)健程度。不過，存款保險(xiǎn)制度并非萬能之策。對(duì)于銀行業(yè)未來競爭中出現(xiàn)的一些負(fù)面因素，還需出臺(tái)相關(guān)的配套措施加以解決，包括加強(qiáng)行業(yè)自律，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)硬約束，健全金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制等。（作者單位：1.新京報(bào)社；2.廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

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