王群　朱小英

摘要：為了延緩老齡化社會(huì)的快速到來(lái)，我國(guó)已基本確定了漸進(jìn)式的延遲退休方案。延遲退休作為一種關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的公共政策，其方案應(yīng)該以科學(xué)的方法來(lái)設(shè)計(jì)，以高屋建瓴的態(tài)度去把握。本文以遼寧省城鎮(zhèn)職工數(shù)據(jù)為例，重點(diǎn)探討了延遲退休方案設(shè)計(jì)時(shí)關(guān)鍵要素應(yīng)該怎樣把握，如延遲退休的最佳時(shí)點(diǎn)、目標(biāo)年齡、最佳速度的確定，旨在為設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài) 、彈性、 漸進(jìn)性的延遲方案提供一些可行的建議。

關(guān)鍵詞：延遲退休方案 關(guān)鍵要素 最佳時(shí)點(diǎn) 目標(biāo)年齡 最佳速度

一、引言

隨著我國(guó)人口老齡化加劇和養(yǎng)老金缺口的存在，近幾年延遲退休問(wèn)題一直處于輿論形成、輿論擴(kuò)散和民眾辟謠的怪圈之中。從傳統(tǒng)思維和行為慣性來(lái)看，普通民眾非常反對(duì)甚至是盲目反對(duì)延遲退休，他們認(rèn)為延遲退休會(huì)帶來(lái)?yè)p失；但是從宏觀上來(lái)看，延遲退休年齡則是政府應(yīng)對(duì)人口老齡化高峰和減輕財(cái)政壓力的必然選擇和長(zhǎng)久之計(jì)。那么，從理性的角度來(lái)看，延遲退休方案應(yīng)該怎樣科學(xué)地設(shè)計(jì)呢？基于此，本文重點(diǎn)探討了延遲退休方案中關(guān)鍵要素的設(shè)定，從而為設(shè)計(jì)出彈性、動(dòng)態(tài)的延遲退休方案提供參考，以期有助于消解公眾誤解與負(fù)面情緒，為政策研究和實(shí)施提供思路和建議。

二、文獻(xiàn)回顧與簡(jiǎn)評(píng)

（一）研究綜述

梳理國(guó)內(nèi)的研究成果可以看出，學(xué)術(shù)界的總體觀點(diǎn)可謂是和而不同，共識(shí)是延遲退休年齡應(yīng)該具有彈性和分步進(jìn)行，主要分歧是在延遲退休年齡的始點(diǎn)及推進(jìn)速度上。如林寶（2001）以我國(guó)城鎮(zhèn)職工為研究對(duì)象，他認(rèn)為2010年左右是實(shí)施退休方案的最佳起點(diǎn)，男性每6年提高1歲，女性每3年提高1歲，在2045年完成男女同齡的目標(biāo)[1]。劉鈞（2005）認(rèn)為延遲退休的科學(xué)起點(diǎn)是2020年，每3年提高1歲，在完成改革方案后，目標(biāo)年齡可以保持在65歲不變[2]。有的學(xué)者從勞動(dòng)力市場(chǎng)的角度出發(fā)，給出了方案設(shè)計(jì)的關(guān)鍵注意點(diǎn)，例如，苗紅軍（2011）以我國(guó)的城鎮(zhèn)職工為研究對(duì)象，認(rèn)為方案設(shè)計(jì)的起始點(diǎn)應(yīng)該是勞動(dòng)力市場(chǎng)上勞動(dòng)力數(shù)量供小于求時(shí)，即勞動(dòng)力供給相對(duì)下降甚至不足時(shí)，但并沒(méi)有給出具體的確切時(shí)間[3]。

（二）簡(jiǎn)評(píng)

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)延遲退休方案應(yīng)具有彈性和分步走等方面能基本上達(dá)成共識(shí)，但對(duì)方案實(shí)施的起點(diǎn)、延遲的最終目標(biāo)年齡、最佳速度上卻是五花八門、含糊不清。然而以科學(xué)的方法確定這些因素卻是極為重要的，不僅能夠?yàn)檎叩膶?shí)施者提供指導(dǎo)和借鑒，甚至決定著新政策能否順利實(shí)施以及實(shí)施的效果，而不是可有可無(wú)的。

三、延遲退休方案的關(guān)鍵要素設(shè)定：以遼寧省城鎮(zhèn)職工數(shù)據(jù)為例

如果說(shuō)延遲退休在我國(guó)勢(shì)在必行，那么延遲的起點(diǎn)、目標(biāo)年齡和速度這三個(gè)變量便成了政府和職工最關(guān)心的問(wèn)題。本文根據(jù)遼寧省城鎮(zhèn)職工目前的實(shí)際情況分析判斷延遲的最佳時(shí)點(diǎn)，通過(guò)借鑒國(guó)內(nèi)學(xué)者建立的最優(yōu)退休年齡測(cè)算模型，并結(jié)合遼寧省城鎮(zhèn)職工的有關(guān)數(shù)據(jù)信息確定出遼寧省城鎮(zhèn)職工的最優(yōu)目標(biāo)年齡，最后確定了延遲退休的最佳速度。

（一）延遲退休的最佳時(shí)點(diǎn)確定

對(duì)于延遲退休年齡政策從哪一年開始實(shí)施，不同的學(xué)者有不同的看法，可謂百花齊放百家爭(zhēng)鳴?？偨Y(jié)來(lái)看，基本的觀點(diǎn)大致分為三類：即時(shí)型，以方案成型日為準(zhǔn)，方案設(shè)計(jì)成功即可實(shí)施；勞動(dòng)人口型，主張考慮勞動(dòng)力市場(chǎng)因素，其最佳的實(shí)施時(shí)點(diǎn)是2015年左右，可以緩解勞動(dòng)力市場(chǎng)供求壓力，使勞動(dòng)力市場(chǎng)達(dá)到均衡狀態(tài)；老年人口型，主張?jiān)谖覈?guó)老年人口的數(shù)量達(dá)到最高峰時(shí)開始啟動(dòng)退休改革，即2030年左右。實(shí)際上，延遲退休年齡時(shí)點(diǎn)的確定應(yīng)該把勞動(dòng)力市場(chǎng)因素和預(yù)期壽命因素等重要的因素都考慮進(jìn)去，做到有理有據(jù)。例如最佳時(shí)點(diǎn)選擇應(yīng)該在就業(yè)市場(chǎng)上勞動(dòng)力出現(xiàn)下降或緊缺的時(shí)機(jī)，否則有可能會(huì)出現(xiàn)老年人口擠占新增就業(yè)人口的就業(yè)崗位，造成大量的年輕人失業(yè)，甚至社會(huì)動(dòng)亂的局面。從預(yù)期壽命來(lái)看，當(dāng)人們的預(yù)期壽命出現(xiàn)大幅提升，原來(lái)的退休方案已不能滿足生產(chǎn)力發(fā)展，甚至多余時(shí)才應(yīng)該進(jìn)行改革。將上面的老年人口型與勞動(dòng)人口型二者相比，本文認(rèn)為勞動(dòng)人口型的觀點(diǎn)更具科學(xué)性，即將勞動(dòng)力人口作為最佳時(shí)點(diǎn)的顯著影響因子，原因在于勞動(dòng)力市場(chǎng)平衡的維持主要是依賴勞動(dòng)力人口的供求狀況而不是老年人口。據(jù)遼寧省人口統(tǒng)計(jì)局預(yù)測(cè)，到2015年勞動(dòng)力供給人口將出現(xiàn)緊缺或逐漸下降的趨勢(shì)，到2020年達(dá)到最低水平，此時(shí)遼寧省勞動(dòng)力供給人口數(shù)量將出現(xiàn)嚴(yán)重不足的情形。據(jù)防風(fēng)人口研究所預(yù)測(cè)，[4]遼寧省2015年男女平均壽命為80.72歲，比現(xiàn)在女職工法定退休年齡高出30.72年之久。綜上分析可知，將2016年作為遼寧省城鎮(zhèn)職工延遲退休的起點(diǎn)不僅可以緩解勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況，而且具有極強(qiáng)的方案可行性。

（二）延遲退休的目標(biāo)年齡確定

對(duì)于要延遲到多少歲的問(wèn)題可謂是仁者見(jiàn)仁智者見(jiàn)智，至今沒(méi)有統(tǒng)一的定論。例如袁銘陽(yáng)（2014）在提出延遲退休年齡的兩個(gè)改革方案時(shí)，都直接將改革的目標(biāo)設(shè)為65歲[5]。張文學(xué)（2012）以陜西省為例，利用社會(huì)福利最大化函數(shù)得出延遲的最終年齡為61.3歲[6]。從研究文獻(xiàn)來(lái)看，大多數(shù)都贊同延遲的目標(biāo)年齡應(yīng)該是65歲，比例占到70%以上。從研究所采用的方法來(lái)看，嚴(yán)格用模型測(cè)算的是鳳毛麟角。李姚姚（2013）借鑒國(guó)外福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的思路，基于個(gè)體效用最大化的函數(shù)，建立了最優(yōu)退休年齡測(cè)算模型，該模型為：R*={In[（1+r）r+（1+r）D]-In2}/In（1+r）；其中R*為最優(yōu)退休年齡，r為貼現(xiàn)率，D為死亡年齡[7]。據(jù)防風(fēng)人口研究與結(jié)構(gòu)分析所提供的軟件進(jìn)行預(yù)測(cè)[4]，輸入遼寧省的相關(guān)數(shù)據(jù)信息得到2050年遼寧省城鎮(zhèn)職工人均預(yù)期壽命為86.31歲，即D=86.31。根據(jù)前人的研究成果和專家的經(jīng)驗(yàn)讓r=0.05具有一定的科學(xué)性。由以上的模型和數(shù)據(jù)可以得出遼寧省城鎮(zhèn)職工的最優(yōu)退休年齡為72歲。

（三）延遲退休的最佳速度確定

國(guó)家規(guī)定的法定退休年齡分為50、55、60歲三類，即男性退休年齡為60歲，普通女職工退休年齡為50歲，女干部為55歲，顯而易見(jiàn)，女性職工內(nèi)部、男女職工之間的退休年齡存在很大的差距，與如今預(yù)期壽命均等化、生活條件趨同化等嚴(yán)重相背離。根據(jù)差異化原則，退休年齡的延遲方案可以采取彈性實(shí)施，小步慢走的模式?？傊?，方案的設(shè)計(jì)必須考慮民眾的心理預(yù)期，不能一刀切，否則將無(wú)法預(yù)期政策是否能夠?qū)嵤?。學(xué)者張熠（2011）在其研究中模擬測(cè)算了三個(gè)速度，即0.5、0.25和1/3，分別表示每2年延遲1歲、每4年延遲1歲和每3年延遲1歲。從速度上得出，0.5見(jiàn)效最快，在2030年左右即可完成整個(gè)方案的改革[8]。如前所述，在2015年，男女平均壽命已達(dá)到80.72歲，且根據(jù)模型測(cè)算的最優(yōu)目標(biāo)年齡為72歲，到2050年左右完成，所以本文認(rèn)為遼寧省城鎮(zhèn)職工的退休速度應(yīng)該選擇0.5，即每2年延遲1歲最合適。在方案上還應(yīng)先快后慢，伴有適度的彈性，甚至有停頓期，延遲的總時(shí)間大概35年左右。綜上所述，以遼寧省城鎮(zhèn)職工的數(shù)據(jù)為依據(jù)，簡(jiǎn)要說(shuō)明了延遲退休方案應(yīng)該考慮的關(guān)鍵要素。

四、結(jié)論

本文以遼寧省城鎮(zhèn)職工的數(shù)據(jù)為例，探討了在方案設(shè)計(jì)中關(guān)鍵要素的設(shè)定，包括延遲退休的最佳時(shí)點(diǎn)、目標(biāo)年齡、改革速度三個(gè)指標(biāo)。其實(shí)，方案的設(shè)計(jì)既要具有科學(xué)性，還應(yīng)該以符合人們的心理預(yù)期為宗旨，具有動(dòng)態(tài)性和彈性為目標(biāo)。退休方案的實(shí)施是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，對(duì)社會(huì)的影響意義深遠(yuǎn)，所以在方案實(shí)施過(guò)程中應(yīng)該堅(jiān)持以人為本，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的各種矛盾和問(wèn)題。同時(shí)，還要科學(xué)充分地運(yùn)用老年勞動(dòng)力資源，最大效用地發(fā)揮其內(nèi)在潛力，使我國(guó)的延遲退休改革早日提上立法日程。

參考文獻(xiàn)：

[1]林寶.中國(guó)退休年齡改革的時(shí)機(jī)和方案選擇[J]. 中國(guó)人口科學(xué)，2001（1）

[2]劉鈞.我國(guó)社保制度改革的兩難困境和選擇[J]. 財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究，2005（1）

[3]苗紅軍.中國(guó)城鎮(zhèn)職工推遲退休年齡研究[D].沈陽(yáng)：遼寧大學(xué)，2011：122—124

[4]防風(fēng)人口研究：2030年遼寧省人均預(yù)期壽命[EB/QL].防風(fēng)人口網(wǎng)站，http：//blog.sina.com.cn/onpop

[5]袁銘陽(yáng).延遲退休年齡對(duì)我國(guó)就業(yè)機(jī)制的影響及應(yīng)然路徑選擇[J].當(dāng)代繼續(xù)教育，2014（2）

[6]張文學(xué)，任彥霏.人口年齡結(jié)構(gòu)變動(dòng)下的最優(yōu)退休年齡動(dòng)態(tài)模型構(gòu)建與應(yīng)用—以陜西省為例[J].西北人口，2012（1）

[7]李姚姚.效應(yīng)測(cè)算與方案設(shè)計(jì)： 中國(guó)城鎮(zhèn)職工退休年齡延遲研究[J].甘肅行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2013（4）

[8]張熠.延遲退休年齡與養(yǎng)老保險(xiǎn)收支余額：作用機(jī)制及政策效應(yīng)[J].財(cái)經(jīng)研究，2011（7）

〔本文系沈陽(yáng)市科學(xué)技術(shù)局項(xiàng)目“沈陽(yáng)經(jīng)濟(jì)區(qū)先進(jìn)裝備制造產(chǎn)業(yè)集群供應(yīng)鏈整合模式研究”（項(xiàng)目編號(hào)：F13—315—5—08）階段性成果〕

（王群，1971年生，沈陽(yáng)大學(xué)工商管理學(xué)院副教授。研究方向：企業(yè)管理。朱小英，1989年生，沈陽(yáng)大學(xué)工商管理學(xué)院研究生。研究方向：企業(yè)管理）