浙江金融職業(yè)學(xué)院　朱　佳

全面風(fēng)險(xiǎn)管理視角下第三方物流責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)控制

浙江金融職業(yè)學(xué)院朱佳

摘 要：近年來物流企業(yè)由于無資質(zhì)、管理規(guī)范缺失等原因所造成的責(zé)任事故頻繁發(fā)生，造成了不小的人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失，因此如何控制企業(yè)在經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)成為了物流行業(yè)亟待思考的問題。因此，建立健全相關(guān)的法律體系，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程是當(dāng)務(wù)之急，值得注意的是要特別重視人本管理。

關(guān)鍵詞：第三方物流 物流風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制

2015年8月12日晚發(fā)生在天津港的爆炸，威力相當(dāng)于21 噸TNT爆炸，造成了巨大的財(cái)產(chǎn)損失和人員傷亡。雖然最終的事故原因、傷亡人數(shù)、經(jīng)濟(jì)損失沒有統(tǒng)計(jì)和調(diào)查完成，但是根據(jù)目前事故現(xiàn)場(chǎng)清理的結(jié)果顯示，事發(fā)現(xiàn)場(chǎng)儲(chǔ)存了大量?；?，其中包括儲(chǔ)存于木箱和鐵桶中的700多噸氰化鈉。這些數(shù)據(jù)再一次將物流行業(yè)的安全責(zé)任問題推到了我們的眼前。通過互聯(lián)網(wǎng)信息盤點(diǎn)，近年來物流運(yùn)輸造成的悲劇事件年年發(fā)生，例如山東東營的“毒快遞傷人”事件。因此建立健全相關(guān)的法律體系，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，杜絕物流行業(yè)因無資質(zhì)經(jīng)營、不規(guī)范收寄、野蠻分揀裝卸等人為因素而造成的損失成為當(dāng)務(wù)之急。

1 我國第三方物流的發(fā)展現(xiàn)狀

物流概念源自于第二次世界大戰(zhàn)期間美國軍隊(duì)管理后勤軍需物資的需要，因?yàn)楣芾硎侄芜\(yùn)用恰當(dāng)，戰(zhàn)爭(zhēng)結(jié)束后不少行業(yè)也采用了同樣的作法。在上個(gè)世紀(jì)八十年代我國將物流概念和操作制度從日本引入國內(nèi)。所謂的簡單來講，物流是通過科學(xué)合理的自然技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)各類物資資料在供給者向需求者之間的轉(zhuǎn)移?，F(xiàn)代物流業(yè)主要是指第三方物流，是專門為客戶的物流作業(yè)提供管理、控制和專業(yè)化服務(wù)的企業(yè)，本身對(duì)貨物沒有所有權(quán)，不承擔(dān)商品買方和賣方的責(zé)任。

近年來，在國民經(jīng)濟(jì)趨穩(wěn)向好的推動(dòng)下，我國物流業(yè)發(fā)展總體運(yùn)行平穩(wěn)良好，根據(jù)中國物流與采購聯(lián)合會(huì)和中國物流學(xué)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示：2013年，全國社會(huì)物流總額197.8萬億元，工業(yè)品物流占物流總額的91.8%；社會(huì)物流總費(fèi)用10.2萬億元，其中運(yùn)輸費(fèi)用、保管費(fèi)用和管理費(fèi)用占比最大。從經(jīng)營主體方面來看：2014年登記在冊(cè)的大中型物流企業(yè)中，近80%為4A級(jí)及以上的企業(yè)；其中，1/3的企業(yè)主要從事運(yùn)輸型業(yè)務(wù)，1/6的企業(yè)從事倉儲(chǔ)型業(yè)務(wù)；從資本結(jié)構(gòu)看，近一半企業(yè)為國有及控股企業(yè)，1/3為民營企業(yè)，1/6為外資合資企業(yè)，集體企業(yè)所占比例最少。

從經(jīng)營效益來看，2013年，物流企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入總體與上年相比增長6.2%，其中綜合性企業(yè)增速最大，倉儲(chǔ)性企業(yè)增速為列第二，而運(yùn)輸型企業(yè)的營業(yè)收入不增反減。究其原因，運(yùn)輸型企業(yè)的收入下降是受大宗商品運(yùn)輸業(yè)務(wù)萎縮和“營改增”稅率上升較高的影響。

從物流市場(chǎng)細(xì)分來看，2013年，我國航運(yùn)、航空貨運(yùn)市場(chǎng)依然低迷，全年貨運(yùn)量557.6萬噸；公路貨運(yùn)市場(chǎng)增速趨緩，公路貨運(yùn)量為355.0億噸；鐵路貨運(yùn)市場(chǎng)貨運(yùn)完成量與去年基本持平達(dá)到39.7億噸。另外，從不同行業(yè)角度看，受擴(kuò)大內(nèi)需特別是網(wǎng)上購物的帶動(dòng)，電商、醫(yī)藥、汽車、冷鏈等與居民消費(fèi)相關(guān)的物流市場(chǎng)繼續(xù)保持較高增長速度。而生產(chǎn)資料相關(guān)的大宗商品鋼鐵、煤炭、化工等市場(chǎng)繼續(xù)低迷。

2 第三方物流責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

2.1 認(rèn)識(shí)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，按照法律、契約應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。例如對(duì)運(yùn)輸企業(yè)的貨車司機(jī)疲勞駕駛導(dǎo)致貨物毀損或行人傷亡，那么貨車司機(jī)、司機(jī)所在的運(yùn)輸企業(yè)就必須依法承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，由責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致引起的一部分損失（如過失行為引起的損失）是可以通過商業(yè)保險(xiǎn)的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁。

而現(xiàn)實(shí)的情況是我國沒有獨(dú)立統(tǒng)一的《物流法》，所謂的物流法只是物流活動(dòng)所涉及的行業(yè)各類法律規(guī)范的總稱。例如涉及銷售方面的法規(guī)適用《中華人民共和國對(duì)外貿(mào)易法》、《中華人民共和國合同法》中的“買賣合同”部分、《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》等；涉及運(yùn)輸方式方面的法規(guī)有，如海運(yùn)《中華人民共和國海運(yùn)條例及實(shí)施細(xì)則》、《集裝箱運(yùn)輸規(guī)則》、《中華人民共和國海運(yùn)條例及實(shí)施細(xì)則》，航空《中華人民共和國航空法》、《中國民用航空貨物國際運(yùn)輸規(guī)則》等。零散的法律、法規(guī)以及行業(yè)條例導(dǎo)致我國物流企業(yè)無法全面識(shí)別責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，無法建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

2.2 第三方物流風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

第三方物流的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾個(gè)方面。

2.2.1 第三方物流與托運(yùn)人

（1）物流安全性風(fēng)險(xiǎn)

這里指的是被交托運(yùn)輸?shù)奈镔Y資料可能發(fā)生滅失和毀壞的可能，產(chǎn)生環(huán)節(jié)主要存在于運(yùn)輸、倉儲(chǔ)、裝卸搬運(yùn)和配送環(huán)節(jié)。造成的原因包括客觀因素和主觀因素，例如臺(tái)風(fēng)、地震等不可抗力、火災(zāi)、車禍等，還有暴力野蠻裝卸、偷盜等。

（2）物流及時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)

延時(shí)配送往往會(huì)帶來違約責(zé)任。在JIT原則的要求下，物流企業(yè)延時(shí)配送往往導(dǎo)致客戶索賠。而造成延時(shí)配送的原因既有可能是人為的主觀原因，也有可能是天氣等客觀原因。但是不管原因是什么，依據(jù)合同，只要無法按時(shí)送達(dá)，承運(yùn)人都將承擔(dān)賠償損失的義務(wù)。

（3）物流準(zhǔn)確性風(fēng)險(xiǎn)

一般而言，錯(cuò)發(fā)錯(cuò)運(yùn)往往是由于管理不善等人為原因造成的，例如手工制單字跡模糊、信息系統(tǒng)程序輸入出錯(cuò)、操作人員馬虎等。

2.2.2 第三方物流與分包商

此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生源自于物流企業(yè)無法獨(dú)立完成整個(gè)物資的倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、配送過程，需要通過分包協(xié)議把承攬的貨物托付給其他物流企業(yè)，由此產(chǎn)生各種不確定性。其中，最主要的風(fēng)險(xiǎn)包括傳遞性風(fēng)險(xiǎn)和詐騙風(fēng)險(xiǎn)。傳遞性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于第三方物流企業(yè)與鐵路、民航、郵政等公用企業(yè)之間關(guān)于賠償標(biāo)準(zhǔn)的差異，由于國家對(duì)公用企業(yè)制定的賠償責(zé)任限額普遍低于第三方物流企業(yè)所造成的。所以一旦委托運(yùn)輸或倉儲(chǔ)的貨物毀損，第三方物流企業(yè)就需要向客戶支付賠償?shù)牟铑~部分。另外，我國物流行業(yè)良莠不齊的現(xiàn)象嚴(yán)重，尤其是一些個(gè)體戶運(yùn)輸業(yè)者缺乏誠實(shí)信用，在配載貨物后，往往會(huì)連人帶車消失不見，引致詐騙風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.3 第三方物流與社會(huì)公眾之間

任何一家企業(yè)在經(jīng)營過程中都會(huì)因?yàn)樽陨淼氖袌?chǎng)行為對(duì)社會(huì)造成影響，隨著我國物流經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，第三方物流對(duì)社會(huì)公眾的影響范圍和深度在不斷加強(qiáng)。主要的影響體現(xiàn)在三個(gè)方面：物流點(diǎn)設(shè)置在居民區(qū)，貨車的頻繁進(jìn)出、停靠會(huì)造成交通不暢、尾氣排放不達(dá)標(biāo)、噪聲擾民的風(fēng)險(xiǎn)；缺乏科學(xué)、合理的儲(chǔ)存方式和運(yùn)輸方式會(huì)引起危險(xiǎn)品泄漏風(fēng)險(xiǎn)，將隨時(shí)隨地給社會(huì)公眾的生命財(cái)產(chǎn)安全帶來威脅。

3 第三方物流責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的建立健全

3.1 樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的必要性

在企業(yè)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理階段、現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理階段和全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段，其中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的最新理論成果，也是近年來國際風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域最受推崇的思想，是全方位、全新思維的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

眾所周知，風(fēng)險(xiǎn)是有成本的，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本包括風(fēng)險(xiǎn)損失成本（比如財(cái)產(chǎn)損失、責(zé)任損失）和風(fēng)險(xiǎn)控制成本（安保級(jí)防火防盜設(shè)施的支出等），此類成本的出現(xiàn)會(huì)減少企業(yè)的利潤和價(jià)值，所以進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。加之，各種市場(chǎng)體系、法律制度建設(shè)的日益完善，增加了企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的社會(huì)壓力，例如市場(chǎng)監(jiān)管部門、企業(yè)股東、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等。

3.2 國外第三方物流風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)——以美國聯(lián)邦快遞為例

聯(lián)邦快遞隸屬于美國聯(lián)邦快遞集團(tuán)，是一家國際性速遞集團(tuán)，公司總部位于美國的田納西州，致力于為顧客和企業(yè)提供運(yùn)輸、電子商務(wù)以及商業(yè)運(yùn)作等全面服務(wù)。聯(lián)邦快遞集團(tuán)通過有效的管理運(yùn)營模式，在同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出成為行業(yè)翹楚。

通過回顧聯(lián)邦快遞公司的發(fā)展史，我們發(fā)現(xiàn)該公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面卓有成效。

3.2.1 FedEx的運(yùn)營戰(zhàn)略方面

聯(lián)邦快遞遵循“成本領(lǐng)先、業(yè)務(wù)調(diào)整”的原則從人力資源成本和配送成本兩個(gè)方面著手降低企業(yè)運(yùn)營成本，并且適時(shí)的業(yè)務(wù)調(diào)整使得聯(lián)邦快遞能在某些不利的市場(chǎng)環(huán)境下取得非常良好的業(yè)績。

同時(shí)，聯(lián)邦快遞十分重視電子商務(wù)在公司業(yè)務(wù)發(fā)展中的作用。為此，花費(fèi)大量資金建立呼叫中心為客戶提供實(shí)時(shí)查詢包裹狀態(tài)的服務(wù)。為了全面監(jiān)控包裹投遞的全過程，要求對(duì)每一個(gè)包裹進(jìn)行不少于10次的掃描，掃描后的數(shù)據(jù)會(huì)通過貨車上安裝的儀器傳輸?shù)铰?lián)邦快遞公司600余個(gè)快遞站中的一個(gè)。呼叫中心的工作人員則可以通過操作服務(wù)器和終端，搜索查詢服務(wù)器上的各類數(shù)據(jù)信息。

3.2.2 FedEx的客戶關(guān)系管理方面

（1）CRM從管理員工開始

風(fēng)險(xiǎn)管理歸根到底是人的管理，企業(yè)的發(fā)展與壯大也與人力資源密不可分。所以聯(lián)邦快遞在“選人、用人、育人、留人”方面，有自己獨(dú)到的方法。例如，為員工創(chuàng)造一個(gè)有安全保障、愉快的工作環(huán)境；提供員工較高的福利待遇和發(fā)展空間，只有這樣員工才有動(dòng)力更加熱愛公司、在工作中更有責(zé)任感，才能為客戶提供更為專業(yè)的服務(wù)，借此確保公司可以獲得更多的利潤和業(yè)務(wù)，這樣便形成了一個(gè)良性的互動(dòng)。

（2）客戶信息系統(tǒng)

建立一套完整的客戶信息系統(tǒng)是客戶滿意的基礎(chǔ)，聯(lián)邦快遞有一系列的自動(dòng)運(yùn)送軟件，如Power Ship、FedEx Ship和FedEx Internet Ship，利用這套系統(tǒng)，客戶可以方便的安排取貨日程、追蹤包裹并確認(rèn)運(yùn)送路線、列印條碼、建立并維護(hù)寄送清單、追蹤寄送記錄等，聯(lián)邦快遞還利用這套系統(tǒng)了解客戶打算寄送的貨物。

3.2.3 FedEx的服務(wù)體系

聯(lián)邦快遞認(rèn)為只有為客戶提供高效率服務(wù)才是長久維持客戶關(guān)系的關(guān)鍵，為此開創(chuàng)了行業(yè)最早的“隔夜送達(dá)”業(yè)務(wù)、增值服務(wù)。當(dāng)然，優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)的提供和實(shí)現(xiàn)是需要配備科學(xué)合理的管理系統(tǒng)的，以隔夜送達(dá)為例，其核心是快遞包裹中央處理中心的建立，以及全美空運(yùn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的設(shè)計(jì)；在提供增值服務(wù)方面，聯(lián)邦快遞主要提供送修、倉儲(chǔ)、流程簡化這三方面的服務(wù)。

3.3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立

3.3.1 物流企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架和步驟設(shè)計(jì)

按照風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程，第三方物流企業(yè)可以按照以下圖示所示的順序建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的框架。

圖1 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

3.3.2 制度化管理理念的確立

風(fēng)險(xiǎn)事件的存在與否將風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)劃分為損前目標(biāo)和損后目標(biāo)。針對(duì)損前目標(biāo)，需要第三方物流企業(yè)確立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方案最大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；針對(duì)損后目標(biāo)，需要事先安排好商業(yè)保險(xiǎn)、免責(zé)條款、災(zāi)備等方式轉(zhuǎn)嫁或減少企業(yè)的損失。

按照風(fēng)險(xiǎn)管理的定義，風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)流程，根據(jù)物流行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)判斷，未來的物流企業(yè)將提供更多的增值業(yè)務(wù)（送貨上門并安裝等）以及個(gè)性化（定制路線、預(yù)約送貨、物流過程即時(shí)查詢）服務(wù)，為客戶提供更加完美的服務(wù)體驗(yàn)。運(yùn)輸貨品的多樣化、多規(guī)格化及運(yùn)輸方式的多元化都對(duì)物流企業(yè)的工作和管理提出了更高的要求。因此，科學(xué)的工作流程不可或缺。

3.3.3 通過風(fēng)險(xiǎn)分析發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)源

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，通過上述分析我們發(fā)現(xiàn)第三方物流企業(yè)的高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)源主要存在于貨物的保管和運(yùn)輸、客戶的維護(hù)管理和服務(wù)、員工的培育和管理。從風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)來看，這些風(fēng)險(xiǎn)源的出現(xiàn)或增加所引起的風(fēng)險(xiǎn)將使企業(yè)蒙受損失。因此，第三方物流企業(yè)，要建立全面的風(fēng)控機(jī)制對(duì)客戶、員工、物資這三大重點(diǎn)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)管，有的放矢地進(jìn)行管理，以減少風(fēng)控成本的盲目支出，同時(shí)很好地降低企業(yè)損失。

3.3.4 加強(qiáng)物流保險(xiǎn)在第三方物流風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

商業(yè)保險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段之一，也是現(xiàn)代化物流企業(yè)普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，根據(jù)商業(yè)保險(xiǎn)公司多年來風(fēng)險(xiǎn)保障的實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn)，可以幫助物流企業(yè)跟蹤了解客戶的行業(yè)背景及發(fā)展趨勢(shì)，根據(jù)物流企業(yè)的需求按照行業(yè)特性的不同制定并更新風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)手冊(cè)。中小型物流企業(yè)由于資金實(shí)力、管理經(jīng)驗(yàn)以及人力資源配置的限制，導(dǎo)致公司在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)養(yǎng)成、管理工作流程和制度建設(shè)方面相對(duì)落后，亟需商業(yè)保險(xiǎn)公司發(fā)揮自身的風(fēng)控優(yōu)勢(shì)，幫助企業(yè)建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和評(píng)估反饋機(jī)制。同樣的，在損前管理方面，保險(xiǎn)公司可以借助價(jià)格手段檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效。例如，在物流企業(yè)倉庫防火安全檢查時(shí)，根據(jù)物流企業(yè)是否按照自動(dòng)斷電系統(tǒng)、自動(dòng)噴淋報(bào)警系統(tǒng)、是否懸掛禁煙標(biāo)志等項(xiàng)目，來決定是否承?；蚴欠褚詢?yōu)惠費(fèi)率承保。

3.3.5 人的管理是重中之重

縱觀物流活動(dòng)的全過程，我們發(fā)現(xiàn)物資的流動(dòng)無法脫離人的作業(yè)用，缺少了人力的管理和運(yùn)作，會(huì)影響物資的正常流轉(zhuǎn)。因此，人本管理是物流企業(yè)發(fā)展的根本要求。從風(fēng)險(xiǎn)管理角度出發(fā)，物流企業(yè)管理轉(zhuǎn)型要著重人力資源管理的轉(zhuǎn)型。首先，就現(xiàn)實(shí)情況而言，我國物流企業(yè)中（尤其是中小型物流企業(yè)、民營物流企業(yè)）除了少部分管理層以外，大部分的從業(yè)人員的學(xué)歷層次和文化素質(zhì)不高，對(duì)物流活動(dòng)中（如何倉儲(chǔ)、如何配送等）的風(fēng)險(xiǎn)隱患缺乏相應(yīng)的認(rèn)知，亟需企業(yè)加對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)技能的培養(yǎng)和強(qiáng)化；其次，物流從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具有多樣化的專業(yè)背景和開放的思維，因?yàn)槲锪髁魍ㄟ^程中產(chǎn)品屬性的不同需要不同專業(yè)背景的人員進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)；第三，在轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，減低賠率的管理過程中，同樣需要有熟悉保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、懂得物流運(yùn)作的專業(yè)人才對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和管理。

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中圖分類號(hào)：F295.23

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2096-0298（2015）06（c）-103-03