深圳袋袋金金融服務(wù)有限公司　李海鷗

金融視線Finance

論構(gòu)建P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

深圳袋袋金金融服務(wù)有限公司李海鷗

摘 要：2013年以來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融話題已成為經(jīng)濟(jì)界一個(gè)炙手可熱的聚焦點(diǎn)。在旺盛的民間借貸及傳統(tǒng)銀行貸款將金融服務(wù)側(cè)重點(diǎn)日益集中定位于大中企業(yè)的同時(shí)，它的出現(xiàn)瞬間為小微企業(yè)及個(gè)體工商戶帶來(lái)了新的金融曙光。然而，金融的本質(zhì)就是在不斷地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，伴隨著“P2P網(wǎng)絡(luò)借貸”不可估量的市場(chǎng)前景，為促進(jìn)該金融行業(yè)模式健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)需求就應(yīng)更加豐盈起來(lái)，借以保證網(wǎng)絡(luò)借貸與客戶間的健康、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。本文選取以P2P網(wǎng)絡(luò)借貸為視角，從其發(fā)展歷程開始著手，對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行相關(guān)優(yōu)化，以互聯(lián)網(wǎng)金融安全管理實(shí)踐標(biāo)志性企業(yè)——袋袋金案例舉證，闡述風(fēng)險(xiǎn)管理是互聯(lián)網(wǎng)金融的第一核心競(jìng)爭(zhēng)力，最終構(gòu)建出P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以期助力和提高其可持續(xù)發(fā)展的能力。

關(guān)鍵詞：P2P網(wǎng)絡(luò)借貸 風(fēng)險(xiǎn)敞口 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

互聯(lián)網(wǎng)金融，是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與傳統(tǒng)金融需求的完美結(jié)合，它能夠通過(guò)上述兩個(gè)領(lǐng)域間的共生、協(xié)作，達(dá)到“普惠金融”經(jīng)濟(jì)下的精神實(shí)質(zhì)追求，使人們?cè)谠摲N理想的金融模式下，人人都是投資家，人人又是受益者。然而，眾所周知，金融行業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)質(zhì)本身就是在不斷地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、把控風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)敞口的認(rèn)識(shí)不當(dāng)、把控不當(dāng)則會(huì)給行業(yè)帶來(lái)無(wú)形的經(jīng)營(yíng)管理隱患，對(duì)于新興產(chǎn)業(yè)而言甚至意味著“全軍覆沒(méi)”，顯然，風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到互聯(lián)網(wǎng)金融能否進(jìn)一步持續(xù)、健康地發(fā)展。

1 互聯(lián)網(wǎng)金融及P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展歷程概述

1.1 互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展歷程概述

在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的今天，金融業(yè)的快速發(fā)展在某種程度上也相應(yīng)帶動(dòng)了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平的提升，反過(guò)來(lái)又促進(jìn)了自身業(yè)務(wù)范疇的擴(kuò)大，經(jīng)歷了以商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、固定資產(chǎn)貸款、金融衍生工具應(yīng)用等為主導(dǎo)的各個(gè)階段，在上述業(yè)務(wù)形成常態(tài)時(shí)，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)行業(yè)持續(xù)發(fā)展的必經(jīng)途徑勢(shì)必是要進(jìn)一步帶動(dòng)新興業(yè)務(wù)的發(fā)展，那么，既然互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代撲面而來(lái)，金融行業(yè)為了迎合行業(yè)發(fā)展的需求及互聯(lián)網(wǎng)區(qū)域的缺口，尚需要開發(fā)一項(xiàng)新業(yè)務(wù)來(lái)填補(bǔ)這一空白，“P2P網(wǎng)絡(luò)借貸”這一作為傳統(tǒng)金融“互補(bǔ)”的新型模式于2006年就應(yīng)運(yùn)而生了，“互聯(lián)網(wǎng)+”國(guó)家概念的提出，使其現(xiàn)今發(fā)展勢(shì)頭更猛，規(guī)模更呈爆發(fā)式增長(zhǎng)。

1.2 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展歷程概述

回顧P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展歷程，在我國(guó)的探路典范是最早成立于2007年上海的拍拍貸，它是純中介模式的第一個(gè)網(wǎng)絡(luò)上實(shí)現(xiàn)信用借貸的平臺(tái)，到了2013年，行業(yè)實(shí)現(xiàn)了數(shù)量上質(zhì)的飛躍，而對(duì)于2015年，隨著國(guó)家《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》這個(gè)行業(yè)基本法的出臺(tái)，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)及預(yù)計(jì)成交量將會(huì)創(chuàng)造出一項(xiàng)行業(yè)歷史的新高。

由圖1可見，2015年上半年累計(jì)成交量位居前四位的省份是我國(guó)國(guó)內(nèi)高度發(fā)達(dá)的廣東、北京、浙江及上海地區(qū)。但與此同時(shí)，也可以清晰地分析出P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的未來(lái)發(fā)展區(qū)域的最新著力點(diǎn)。

圖1 2015年1～6月份各省市網(wǎng)絡(luò)借貸的成交量示意圖

1.3 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)情況概述

圖2

（1）隨著新平臺(tái)不斷上線、資本積極涌入，使得平臺(tái)之間競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，加速P2P網(wǎng)貸行業(yè)洗牌。今年以來(lái)，新增問(wèn)題平臺(tái)419家，是去年同期的7.5倍，已超過(guò)去年全年274個(gè)問(wèn)題平臺(tái)數(shù)量；P2P網(wǎng)貸行業(yè)累計(jì)問(wèn)題平臺(tái)達(dá)786家，其中6月份新增問(wèn)題平臺(tái)125家，其中包括跑路型占48%、提現(xiàn)困難型占41%、停業(yè)型占10%及經(jīng)偵介入型占1%。

（2）問(wèn)題平臺(tái)出現(xiàn)的原因：似乎有目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍然面臨下行壓力的因素，但經(jīng)深入剖析，其真正原因絕大多數(shù)是“騙錢或自融的創(chuàng)業(yè)動(dòng)機(jī)不純類，或無(wú)行業(yè)及創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的無(wú)敬畏之心類，以及哀大莫不過(guò)貪的想行業(yè)通吃、想什么錢都賺類”的三類公司，其問(wèn)題根源就是沒(méi)有堅(jiān)守本質(zhì)、風(fēng)控為本，沒(méi)想到“金融本質(zhì)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)信用的行業(yè)”。

對(duì)于P2P網(wǎng)貸行業(yè)自身來(lái)看，2015年以來(lái)新上線平臺(tái)持續(xù)增加、資本不斷涌入，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，對(duì)于運(yùn)營(yíng)不規(guī)范、實(shí)力不濟(jì)的平臺(tái)或?qū)⒚媾R淘汰。

2 國(guó)內(nèi)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)，其是指會(huì)給預(yù)定目標(biāo)地實(shí)現(xiàn)帶來(lái)負(fù)面影響的一種可能性，這在某種程度上取決于經(jīng)驗(yàn)性概率分布分析和決策者所擁有的實(shí)際準(zhǔn)確信息量及其對(duì)信息的認(rèn)知、掌控能力，那么，一旦出現(xiàn)預(yù)測(cè)與實(shí)際的偏頗，就會(huì)造成結(jié)果的偏離、損失的發(fā)生抑或是毀損的危險(xiǎn)。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸，從宏觀上分析，其實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)常隱藏在業(yè)務(wù)主體及業(yè)務(wù)運(yùn)行的支撐平臺(tái)中。其中，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的交易流程大體可概述為五步。

第一，投資人與貸款人雙方分別在P2P網(wǎng)絡(luò)支撐平臺(tái)上進(jìn)行信息注冊(cè)。

第二，經(jīng)網(wǎng)貸平臺(tái)對(duì)貸款人的個(gè)人填報(bào)征信資料進(jìn)行審核，待通過(guò)系統(tǒng)信用審核后，貸款人可在平臺(tái)中發(fā)布自身的貸款需求。

第三，投資人可以隨時(shí)關(guān)注平臺(tái)上發(fā)布的貸款需求分析，進(jìn)而進(jìn)行貸款項(xiàng)目的實(shí)際投標(biāo)。

第四，投資人選定項(xiàng)目后進(jìn)行投標(biāo)，在實(shí)際標(biāo)的有平臺(tái)規(guī)定條件內(nèi)100%滿標(biāo)撮合成功的同時(shí)，其所選定的貸款項(xiàng)目中的貸款人則貸款成功，隨即可獲得預(yù)期的貸款款項(xiàng)。

第五，待貸款合同執(zhí)行完畢，貸款人應(yīng)歸還借款并支付資金利息，而投資人則收到本金及因放棄貸款時(shí)效內(nèi)的貨幣資金使用權(quán)所帶來(lái)的應(yīng)得收益。

通過(guò)上述五步流程的簡(jiǎn)述，不難看出，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸除了借貸雙方當(dāng)事人外，實(shí)際還有為促成他們交易而起不同作用的諸多“第三方”，該第三方主體不僅包括支撐平臺(tái)、征信機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)，還包括第三方支付，有時(shí)還會(huì)涉及融資擔(dān)保公司。那么，眾多主體和交易流程的任何一方存在風(fēng)險(xiǎn)就有可能使整體模式陷入不可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)隱患之中，而這些，就構(gòu)成了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)因子。

2.2 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)分類

P2P網(wǎng)貸平臺(tái)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，具體歸納起來(lái)有以下幾類。

（1）信用風(fēng)險(xiǎn),是客戶或者交易對(duì)手違約或者信用等級(jí)下降給投資人帶來(lái)?yè)p失從而危及自身經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)?！帮L(fēng)險(xiǎn)大小是收益高低必然伴生的另一面”，對(duì)于素未蒙面的投資者與借貸者而言，依托于虛擬的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，獲得全面、真實(shí)和可行性的信息判斷本身就存在很大的非對(duì)稱性信息風(fēng)險(xiǎn)，如若再做出非理性的投資收益訴求決策，則可能會(huì)使相關(guān)利益一潰千里。

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)，是由于流程設(shè)計(jì)不合理或者執(zhí)行不嚴(yán)、系統(tǒng)不完善、員工違法或者違規(guī)操作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）法律或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是不遵守法律法規(guī)要求觸碰政府對(duì)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)設(shè)定的紅線。

（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是為追求短期做大交易量采取拆標(biāo)等方式進(jìn)行期限錯(cuò)配帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，另外一種表現(xiàn)形式是平臺(tái)操作單一借款額度較大的借款標(biāo)，這些借款人一旦違約就會(huì)瞬間沖垮平臺(tái)。

（6）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問(wèn)題引起自身外部社會(huì)名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

（7）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，是指由重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

（8）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（9）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，是指因業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)故障、軟件系統(tǒng)安全性不高、設(shè)計(jì)邏輯不科學(xué)嚴(yán)密，導(dǎo)致在容量、交易、運(yùn)作等方面不能保障交易業(yè)務(wù)正常、有序、高效、順利地進(jìn)行，或造成投資者交易數(shù)據(jù)計(jì)算錯(cuò)誤，或在信息技術(shù)層面，客戶交易數(shù)據(jù)被破壞、修改、泄漏等，而可能給客戶和公司造成損失，進(jìn)而甚至引發(fā)上述聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。

（10）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸有“平臺(tái)自建虛擬賬戶、第三方支付機(jī)構(gòu)賬戶”兩種結(jié)算方式，二者風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重點(diǎn)各有不同，前者依賴于平臺(tái)自律，后者依賴于第三方存管力度，但都存在若管理不嚴(yán)，平臺(tái)支配客戶款項(xiàng)，引發(fā)越權(quán)調(diào)配、挪用擠占資金的支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

（11）認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)，這里主要指基于對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融這種新興行業(yè)的不熟悉風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)管理有其高度的專業(yè)要求，互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理更是如此，它是一項(xiàng)綜合了信息、微積分、概率統(tǒng)計(jì)、政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等諸多專業(yè)能力于一體的領(lǐng)域，如今新一族憑借“我要?jiǎng)?chuàng)業(yè)”的沖動(dòng)不假思索地投入到行業(yè)中來(lái)，沒(méi)有行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敬畏，這種未作市場(chǎng)調(diào)研、缺乏技術(shù)指導(dǎo)及信息理論的草根階層，自然會(huì)使平臺(tái)的安全性能無(wú)從保證。

在以上風(fēng)險(xiǎn)中，現(xiàn)階段，由于國(guó)家行業(yè)政策規(guī)范未出臺(tái)，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)以法律或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)為首；同時(shí)，又因?yàn)槠渌哂械摹耙讛U(kuò)散、易攻擊”等互聯(lián)網(wǎng)屬性，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)為第二；第三則是基于平臺(tái)管理者水平、定位能力和道德等的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)，以及基于管理規(guī)范性與否、制度健全與執(zhí)行到位與否待風(fēng)險(xiǎn)因子緊密相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)，各種不同風(fēng)險(xiǎn)又具有疊加性、分散性、隱蔽性、滯后性等潛在特點(diǎn)。那么，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)應(yīng)如何全面加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管控，形成行業(yè)規(guī)?；?、有序化、健康化、持續(xù)化的成長(zhǎng)機(jī)制，將是業(yè)內(nèi)人士重點(diǎn)關(guān)注和解決的問(wèn)題。

3 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)管理策略

不難發(fā)現(xiàn)，由于平臺(tái)法律地位的缺失、市場(chǎng)環(huán)境的無(wú)序、監(jiān)管手段的落后、過(guò)度的膨脹風(fēng)險(xiǎn)偏好、信用體系的欠缺及運(yùn)行門戶平臺(tái)的內(nèi)部環(huán)境不良，都是造成其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力與經(jīng)營(yíng)管理能力不匹配、平臺(tái)管理層盲目地追逐利益而忽視風(fēng)險(xiǎn)、高度關(guān)注良性杠桿作用而造成短期利好表象，使平臺(tái)生存于高風(fēng)險(xiǎn)隱患之中，所以，應(yīng)采取和遵循如下風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

3.1 建立嚴(yán)格科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則

（1）收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配原則。制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是在風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

（2）制衡與效率兼顧原則。在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各層級(jí)機(jī)構(gòu)和各管理人員的具體權(quán)責(zé)，實(shí)行前中后臺(tái)職能相對(duì)分離的管理機(jī)制，保障有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。

（3）風(fēng)險(xiǎn)適度分散原則。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)集中度，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有效分散，并建立統(tǒng)一而分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散。

（4）定量與定性結(jié)合原則。著力提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，推廣應(yīng)用先進(jìn)成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)定性分析和定量分析的有機(jī)結(jié)合。

（5）動(dòng)態(tài)適應(yīng)性調(diào)整原則。持續(xù)不斷地檢查和評(píng)估內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)格局的變化及其對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性影響，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等相一致。

（6）有序管理風(fēng)險(xiǎn)原則。立足于風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，提出了未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展目標(biāo)和前瞻性要求，是風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，將逐步實(shí)現(xiàn)本辦法的要求。

3.2 倡導(dǎo)形成良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境

（1）倡導(dǎo)良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，這將決定風(fēng)險(xiǎn)管理得到實(shí)際有效執(zhí)行的效果，所以要做好風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織架構(gòu)等構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，是風(fēng)險(xiǎn)管理所有構(gòu)成要素的基礎(chǔ)。

（2）建立責(zé)權(quán)利明確、有序地風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)。如按《章程》規(guī)定中：股東會(huì)堅(jiān)守自己的所有者風(fēng)險(xiǎn)定位；董事會(huì)履行制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本管理制度并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況等；監(jiān)事會(huì)主要包括對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督等；管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和規(guī)程，管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；其他部門在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)包括傳播風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；明確員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)的職責(zé)等；內(nèi)部審計(jì)履行其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)和報(bào)告。

3.3 設(shè)立科學(xué)且良好的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。所以，必須建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制和逐級(jí)負(fù)責(zé)制。如：戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向；經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映，關(guān)注于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有效性和效率，保證戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；報(bào)告目標(biāo)應(yīng)與戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證為董事會(huì)和高級(jí)管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息，建立包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在內(nèi)的報(bào)告工作制度體系以及信息披露制度等；合規(guī)目標(biāo)應(yīng)與戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證從事的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，并確保支持經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3.4 制定嚴(yán)格而有效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全過(guò)程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化相匹配。同時(shí)，應(yīng)注意加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，同時(shí)注意監(jiān)管尺度、監(jiān)管類別、監(jiān)管創(chuàng)新以及部門間的聯(lián)動(dòng)配合等方面；進(jìn)一步完善行業(yè)自律，將其納入到自律組織中去，發(fā)揮聯(lián)盟的積極影響，以求達(dá)到行業(yè)內(nèi)部的自省、自律。因此，相關(guān)管理部門和行業(yè)本身就應(yīng)該形成相互聯(lián)動(dòng)、互相配合的機(jī)制，才能形成行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石。

4 P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)體系構(gòu)建案例——袋袋金全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

互聯(lián)網(wǎng)金融首先屬性是金融，本質(zhì)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)就是一部“風(fēng)險(xiǎn)機(jī)器”，風(fēng)險(xiǎn)控制能力往往是一個(gè)平臺(tái)能否健康穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)并可持續(xù)發(fā)展的必要條件，特別在當(dāng)前社會(huì)信用體系不夠健全和發(fā)達(dá)的背景下，“風(fēng)險(xiǎn)管理就是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的第一核心競(jìng)爭(zhēng)力”，那么，該如何構(gòu)建有效的P2P網(wǎng)絡(luò)借貸全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系呢？

當(dāng)下，在互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中，深圳袋袋金金融信息服務(wù)有限公司立志于成為中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)管理理念的引領(lǐng)者，實(shí)施了強(qiáng)大的平臺(tái)信用及信息、風(fēng)評(píng)安全建設(shè)機(jī)制，在國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域首創(chuàng)了全新“三維一體”的全方位立體風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制——袋袋金風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”暨全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系，已在逐步兌現(xiàn)其中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)安全實(shí)踐領(lǐng)導(dǎo)者的初步構(gòu)想。本文以袋袋金《風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”暨全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系》實(shí)踐為例，可見其對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐意義。

4.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系的構(gòu)建流程

（1）創(chuàng)造良好環(huán)境?，F(xiàn)在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)環(huán)境不容樂(lè)觀，行業(yè)自身應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控，提高風(fēng)險(xiǎn)防御能力，實(shí)現(xiàn)從內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施的深入挖掘，即多提出幾個(gè)問(wèn)題，包括現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理有無(wú)實(shí)質(zhì)改進(jìn)？新市場(chǎng)的借貸定價(jià)能否覆蓋風(fēng)險(xiǎn)？國(guó)家政策的出臺(tái)調(diào)控對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)影響有多大？如何提高行業(yè)內(nèi)部從業(yè)人員的綜合素質(zhì)？等等，以從行業(yè)內(nèi)部盡可能地實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管控，即實(shí)現(xiàn)上述各種風(fēng)險(xiǎn)的全面性把控、全程性監(jiān)控及全員性參與，進(jìn)而形成平臺(tái)內(nèi)部上上下下都是風(fēng)險(xiǎn)管理者，在各自崗位上各司其職，進(jìn)而形成以“風(fēng)險(xiǎn)防范”為核心的企業(yè)良好風(fēng)控文化。

（2）明確合理框架。在風(fēng)險(xiǎn)管控中，規(guī)范不足以識(shí)別全部風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)營(yíng)平臺(tái)更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，雙管齊下以協(xié)調(diào)平臺(tái)整體的管理與經(jīng)營(yíng)行為，以風(fēng)險(xiǎn)文化引導(dǎo)員工意志，以內(nèi)部制度規(guī)范員工行為，以風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)為其創(chuàng)造價(jià)值、進(jìn)而實(shí)現(xiàn)新興平臺(tái)短期利潤(rùn)與長(zhǎng)期企業(yè)價(jià)值相平衡的價(jià)值理念，明確平臺(tái)合理的架構(gòu)，包括平臺(tái)的合作方選擇、合同規(guī)范、覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的成本、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力及企業(yè)愿景設(shè)定等方方面面，有了對(duì)平臺(tái)的未來(lái)構(gòu)建及企業(yè)目標(biāo)的設(shè)定，才能像風(fēng)向標(biāo)一樣引領(lǐng)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)的科學(xué)發(fā)展。

（3）擬定戰(zhàn)略偏好?！帮L(fēng)險(xiǎn)管理就是做最壞的打算企業(yè)也能安然無(wú)恙”。平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)不僅要全面分析借款客戶的信用擔(dān)保、合作機(jī)構(gòu)的出險(xiǎn)墊資、平臺(tái)自身的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、公司員工職業(yè)操守、平臺(tái)聲譽(yù)、技術(shù)、安全性能風(fēng)險(xiǎn)等，還需特別分析現(xiàn)行企業(yè)實(shí)際控制人、核心管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，因?yàn)槠鋺?zhàn)略偏好是決定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)高低的關(guān)鍵性原因。針對(duì)于此，可以先采用定性分析或依賴專家判斷的方式而進(jìn)行戰(zhàn)略偏好評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性校驗(yàn)，還包括風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理的有效執(zhí)行。在估算經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)撥備及資本充足的情況下能否抵御風(fēng)險(xiǎn)突襲的同時(shí)，尚需將領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)偏好與上述分析進(jìn)行組合化管理，并嚴(yán)格執(zhí)行平臺(tái)制定的承受風(fēng)險(xiǎn)的最高上限，從而在滿足管理層風(fēng)險(xiǎn)偏好及價(jià)值理念的前提下，實(shí)現(xiàn)行業(yè)價(jià)值的最大化。

（4）切實(shí)貫徹落實(shí)。在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式下，建立日常業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)及內(nèi)審團(tuán)隊(duì)，并在主要業(yè)務(wù)部門，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門及審計(jì)部門設(shè)立以風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理、信用審批、內(nèi)部控制等部門構(gòu)成的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理板塊，形成以專設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部為牽頭部門，其余部門通力協(xié)作的組織模式，以發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理“規(guī)劃、協(xié)調(diào)、經(jīng)濟(jì)、實(shí)效”的綜合作用。另外，行業(yè)內(nèi)部職能部門與外部監(jiān)督部門實(shí)行內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，最終對(duì)企業(yè)目標(biāo)設(shè)定及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案事項(xiàng)形成全方位的監(jiān)管，才能實(shí)現(xiàn)平臺(tái)內(nèi)部角色及責(zé)任的全面轉(zhuǎn)變，進(jìn)而從優(yōu)地提供具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品及高效的服務(wù)，進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的信譽(yù)形象，以降低運(yùn)營(yíng)平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)損失及實(shí)現(xiàn)行業(yè)收益的穩(wěn)步提升。

（5）加強(qiáng)量化管控。現(xiàn)行P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式的風(fēng)險(xiǎn)管控尚不全面，如果有平臺(tái)采用全面風(fēng)控模式管理也僅僅停留在定性分析的層面，這不僅是因?yàn)閮?nèi)部客戶資料、報(bào)表的真實(shí)性差會(huì)造成數(shù)據(jù)質(zhì)量缺失，無(wú)法進(jìn)行定量分析，還因?yàn)槎糠治鲂枰妮^長(zhǎng)實(shí)效，而行業(yè)的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)及時(shí)性無(wú)法得以保證。定量分析在實(shí)際應(yīng)用時(shí)，雖對(duì)于數(shù)據(jù)較少的敞口不具有較多優(yōu)勢(shì)，但對(duì)于數(shù)據(jù)信息較為復(fù)雜的情況，則能夠區(qū)分效能的實(shí)用性。行業(yè)可以按照每月測(cè)算量化指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，再根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類別分析現(xiàn)存特點(diǎn)，最后將風(fēng)險(xiǎn)管控的職能與權(quán)限下達(dá)到具體個(gè)人，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系的完美應(yīng)用及對(duì)可預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一一擊破，以實(shí)現(xiàn)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)建立風(fēng)控體系的原始初衷。

4.2 袋袋金風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”暨全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第一，它首先是一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。袋袋金首創(chuàng)的風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”，是按照銀行風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)而建立的一整套貫穿于業(yè)務(wù)全流程、全方面、全員的“點(diǎn)、線、面”結(jié)合的全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系，它倡導(dǎo)在全公司范圍內(nèi)建設(shè)并形成一個(gè)“集中管控、矩陣分布、主動(dòng)選擇、全員參與、全面覆蓋、全程管理”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它要企業(yè)從最高的股東會(huì)、董事會(huì)、管理當(dāng)局和公司全體成員共同實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于企業(yè)之中，旨在識(shí)別可能會(huì)影響主體的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，并在“點(diǎn)”上要求建立健全具有良好職業(yè)操守、高度責(zé)任心、事業(yè)忠誠(chéng)度的“員工風(fēng)險(xiǎn)文化”，在“面”上要求橫向建立健全“由業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)、內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)共同協(xié)作構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理‘三道防線’”風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，在“線”上要求縱向按“垂直性、獨(dú)立性、協(xié)調(diào)性、有效性”指導(dǎo)思想建立健全諸如“設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)管理部及風(fēng)控專員等相應(yīng)各崗位并承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)”健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，從而有效地形成一個(gè)優(yōu)秀的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化和統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理意志，協(xié)調(diào)全公司管理與經(jīng)營(yíng)行為，為主體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供強(qiáng)有力的保證。

第二，它其次是一個(gè)有機(jī)有序的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。解決互聯(lián)網(wǎng)金融可持續(xù)發(fā)展的最核心問(wèn)題，當(dāng)然是“信用”，也就是解決在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中客戶所可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。“企業(yè)是一個(gè)有機(jī)體，不同風(fēng)險(xiǎn)因子是一個(gè)有機(jī)循環(huán)；風(fēng)險(xiǎn)，具有很強(qiáng)的感染性、傳導(dǎo)性，又具有一定的隱蔽性、滯后性，在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，一定要學(xué)會(huì)犧牲、科學(xué)地‘取舍’”。針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政策與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，袋袋金風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”很好地契合了互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)特性，提出了包括基于借款人還款能力信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保措施；基于合作融資擔(dān)保人擔(dān)保能力風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)金措施；基于平臺(tái)綜合信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金措施；基于平臺(tái)員工操作風(fēng)險(xiǎn)的員工操守基金措施等，以及處置各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合應(yīng)急機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)了最專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)、識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、防范和處置機(jī)制，進(jìn)而從平臺(tái)的角度實(shí)現(xiàn)了從理念、創(chuàng)意、決策、實(shí)施、評(píng)價(jià)所有機(jī)制中貫穿體現(xiàn)“堅(jiān)守本質(zhì)，風(fēng)控為根”這個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融的實(shí)質(zhì)核心。

第三，它是一個(gè)科學(xué)講究效率效益的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在貫徹執(zhí)行這個(gè)“360°金盾”風(fēng)控體系時(shí)，它強(qiáng)調(diào)以“堅(jiān)守金融本質(zhì)”為P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展戰(zhàn)略，以“風(fēng)險(xiǎn)把控”作為平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)文化普及，始終堅(jiān)持“預(yù)防為先”的風(fēng)控價(jià)值觀并以“公開透明”的原則作為行業(yè)信披的監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)“點(diǎn)、線、面”全方位立體化的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管控體系，以達(dá)到國(guó)家關(guān)于推進(jìn)金融改革創(chuàng)新工作的最終要求，從而最大限度地為P2P網(wǎng)絡(luò)借貸企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展提供了其所必須擁有的風(fēng)險(xiǎn)管理核心競(jìng)爭(zhēng)力，在此過(guò)程中，袋袋金無(wú)疑成為了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)解決風(fēng)險(xiǎn)防御問(wèn)題的新標(biāo)桿典范。這種全方位打造出來(lái)的袋袋金風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系，“多維一體”，很好地規(guī)劃了公司風(fēng)險(xiǎn)管理的“點(diǎn)、線、面”和“現(xiàn)在、中期、未來(lái)”，最大限度地為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展提供了其所必須擁有的風(fēng)險(xiǎn)管理核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第四，它是一個(gè)有效而針對(duì)性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急機(jī)制。要確保各種經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，必須建立健全包括但不限于針對(duì)以下各類風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)措施的全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系：基于借款人還款能力信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保措施；基于合作融資擔(dān)保人擔(dān)保能力風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)金措施；基于平臺(tái)綜合信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金措施；基于平臺(tái)員工操作風(fēng)險(xiǎn)的員工操守基金措施；基于平臺(tái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的股東流動(dòng)性支持保障機(jī)制；基于平臺(tái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急公關(guān)機(jī)制；基于平臺(tái)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的災(zāi)備應(yīng)急機(jī)制；基于平臺(tái)信息風(fēng)險(xiǎn)的保護(hù)商業(yè)秘密管理機(jī)制；基于日常管理風(fēng)險(xiǎn)的安全保衛(wèi)管理制度；基于政策與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的常年法律顧問(wèn)及外部審計(jì)機(jī)制；基于保護(hù)投資者信息知情權(quán)的信息披露、風(fēng)險(xiǎn)提示制度；基于行業(yè)安全信息技術(shù)、基本金融支付安全體系等等。

第五，它是一個(gè)公開透明的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。其一，袋袋金之所以叫“360°”，投資人在P2P平臺(tái)中扮演著十分重要的角色，因?yàn)樗€高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督體系，關(guān)注相關(guān)方的知情權(quán)，強(qiáng)調(diào)P2P平臺(tái)有義務(wù)向投資人提供所有關(guān)于投資的信息，強(qiáng)調(diào)引導(dǎo)投資人理性投資，關(guān)注投資回報(bào)率、安全的雙重需求，理解“選收益就是選風(fēng)險(xiǎn)”的投資風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)對(duì)稱性原理。其二，倡導(dǎo)盡早構(gòu)建起正規(guī)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、制定出完善的監(jiān)管制度，制定并明確行業(yè)運(yùn)營(yíng)管理規(guī)范及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)P2P平臺(tái)信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理，以及對(duì)P2P平臺(tái)信息披露的步驟、對(duì)象、內(nèi)容等展開監(jiān)督檢查，一經(jīng)監(jiān)督到P2P平臺(tái)存在不合理情況，第一時(shí)間對(duì)其展開相應(yīng)的處理。其三，又強(qiáng)調(diào)信息披露主要內(nèi)容的全面有效性，如在適當(dāng)保護(hù)好借款人個(gè)人隱私并不至于對(duì)借款人造成困擾的前提下，對(duì)借款信息要求使信息披露符合監(jiān)管的“項(xiàng)目信息的穿透性”，使投資人充分了解到真實(shí)對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)與收益信息，從而做出理性的投資決策，還有平臺(tái)自身狀況、平臺(tái)運(yùn)行數(shù)據(jù)以及平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)提示等信息，以及合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保機(jī)構(gòu)本金、擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保債務(wù)狀況、擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保債務(wù)金額信息等。其四，倡導(dǎo)引入資金存管、評(píng)價(jià)報(bào)告等具有一定獨(dú)立性的第三方，為P2P風(fēng)險(xiǎn)控制提供有利保障。其五，堅(jiān)持建立健全內(nèi)控體系與機(jī)制，即基于風(fēng)險(xiǎn)管理的需要,對(duì)內(nèi)控是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和定期評(píng)價(jià)，在日常運(yùn)營(yíng)中隨時(shí)發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，防范風(fēng)險(xiǎn)。這樣，持續(xù)建立起有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。

可以預(yù)見和期待：我們透過(guò)袋袋金自行設(shè)計(jì)和自我實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”暨全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以規(guī)章制度為載體，以風(fēng)險(xiǎn)偏好為準(zhǔn)繩，以風(fēng)險(xiǎn)政策為導(dǎo)向，以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量為手段，以監(jiān)督管控為動(dòng)力，非常有效地推動(dòng)了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，并引領(lǐng)該互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的安全潮流，可以看到袋袋金從事互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的“要么不做，要做就立志于把袋袋金做成互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中風(fēng)控管理行業(yè)的第一標(biāo)桿”的“立志高遠(yuǎn)”，作為第一家推行銀行級(jí)全面風(fēng)險(xiǎn)控制體系的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，作為“普惠金融”的實(shí)踐者，在當(dāng)下“互聯(lián)網(wǎng)+金融”行業(yè)風(fēng)口，只要堅(jiān)持并實(shí)施好風(fēng)險(xiǎn)管理“360°金盾”，必將使袋袋金成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)風(fēng)控技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)者，引領(lǐng)行業(yè)風(fēng)控技術(shù)新時(shí)代，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的第一品牌平臺(tái)價(jià)值的創(chuàng)建及維護(hù)而不懈努力。

參考文獻(xiàn)

[1] 第一財(cái)經(jīng)新金融研究中心．中國(guó)P2P借貸服務(wù)行業(yè)白皮書[M]．北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2013．

[2] 閆文婕．P2P融資模式存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范機(jī)制研究[J]．財(cái)稅金融，2013（17）．

[3] 傅曉鋒．P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的現(xiàn)狀及其風(fēng)險(xiǎn)[J]．金融視線，2013（32）．

[4] 于秀．給P2P網(wǎng)貸上個(gè)安全閥[J]．理財(cái)，2013（1）．

中圖分類號(hào)：F832

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2096-0298（2015）06（c）-059-07

作者簡(jiǎn)介：李海鷗，擁有中國(guó)高級(jí)會(huì)計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)專業(yè)資格與職稱，美國(guó)高級(jí)國(guó)際財(cái)務(wù)管理師[SIFM]、英語(yǔ)全權(quán)國(guó)際會(huì)計(jì)師[AAIA]專業(yè)資格，上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院與美國(guó)亞利桑利州立大學(xué)金融與財(cái)務(wù)管理方向碩士，長(zhǎng)期在中國(guó)建設(shè)銀行等大中小型銀行從業(yè)并任職中高層職務(wù)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理有獨(dú)到的見解和前瞻性,并先后為所在單位設(shè)計(jì)和實(shí)施了信貸利率市場(chǎng)定價(jià)模型、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試模型、盈利能力壓力測(cè)試模型等。