王曉偉

電子票據(jù)是紙質票據(jù)的繼承和發(fā)展，實現(xiàn)了以電文數(shù)據(jù)形式代替了原有的紙質票據(jù)形式、電子簽名方式代替了手動簽章、互聯(lián)網(wǎng)傳送方式代替了人工傳送、計算機智能錄入代替手寫方式，整個票據(jù)業(yè)務過程的出票、流轉和兌付等流程完全實現(xiàn)電子化，具有高效、安全、便捷等特點。電子票據(jù)所具有的核心優(yōu)點和思想就是將實物形式的票據(jù)轉化為電子化形式，而電子票據(jù)所具有的用途與紙質票據(jù)一樣，都可以將其進行轉讓、質押、托收等行為。在過程中，各項票據(jù)業(yè)務流程與以往紙質票據(jù)形式的流程一樣，只是把電子化的處理方式應用到了其中的每一個環(huán)節(jié)，讓我們操作的方法和形式發(fā)生了較為深刻的改變。電子票據(jù)形式是出現(xiàn)在支付領域的一種新形勢，我們需要對其加以研究，優(yōu)化和促進其創(chuàng)新和發(fā)展，普及其流通與使用。

電子票據(jù)和實物票據(jù)比起來具有許多優(yōu)勢：一是電子票據(jù)必須進行電子簽名和填寫身份識別碼。通過對電子票據(jù)的聯(lián)網(wǎng)查詢，能夠對其真?zhèn)芜M行準確判斷，基本不可能產(chǎn)生克隆或是造假的情況，有效地降低金融風險；二是紙質票據(jù)在保存過程中容易損壞和遺失，而電子票據(jù)則很好的避免了這一點。電子票據(jù)儲存于系統(tǒng)中，省去了攜帶的不方便，極大降低人為損壞、丟失等因素引發(fā)的操作風險；三是電子票據(jù)的形式?jīng)Q定了它不但能夠節(jié)約成本、使票據(jù)形式更加標準和規(guī)范，交易過程也變得簡單明了，提高票據(jù)在二級市場中流通的效率；四是電子票據(jù)可以增加票據(jù)業(yè)務的透明度，監(jiān)管機構能夠全程跟蹤票據(jù)業(yè)務辦理的所有環(huán)節(jié)，并可以進行實時監(jiān)測和匯總統(tǒng)計，有效防范票據(jù)風險；五是電子票據(jù)能夠有效杜絕印章不符等情況的發(fā)生。由于電子票據(jù)簽發(fā)時己核驗印鑒且交易時均在系統(tǒng)內(nèi)操作，因此流轉中的票據(jù)避免了金額不準確、背書不連續(xù)以及未蓋章等情況。因此，電子票據(jù)能夠有效降低票據(jù)的在途風險、提升托收效率、防止發(fā)生拒付的現(xiàn)象。

為加快電子票據(jù)業(yè)務的發(fā)展，人民銀行進行了大量的調查研究，在2008年的1月份做出了決策，建立我國的電子票據(jù)系統(tǒng)，用以滿足商品、勞務等市場交易等對安全高效的電子票據(jù)的需求，切實解決當前市場中票據(jù)交易效率低下、難以擺脫“克隆票”與“假票”的問題。這讓我國票據(jù)市場有了突破性的發(fā)展。當前，我國一些商業(yè)銀行已陸續(xù)進行電子票據(jù)系統(tǒng)的開發(fā)和使用，嘗試電子票據(jù)的應用和推廣。民生銀行、招商銀等股份制商業(yè)銀行己率先推出了新型電子票據(jù)業(yè)務，在本行內(nèi)能夠實現(xiàn)各項流程的電子操作方式。目前央行已經(jīng)建立起了全國支票影像交換系統(tǒng)，使支票持有人能夠在全國范圍內(nèi)通過支票的影像信息要求出票人付款。由此可見發(fā)展電子票據(jù)是以后票據(jù)市場發(fā)展的必然趨勢。

但是客戶接受電子票據(jù)和完善電子票據(jù)系統(tǒng)需要一定的時間和過程，因此，電子票據(jù)與紙質形式的票據(jù)會并存于一段時間，接著再逐漸向全面電子化邁進，實現(xiàn)全面電子化票據(jù)需要分階段和步驟來完成，過程需要循序漸進地進行。

1. 將銀行承兌匯票的查詢和托收也納入支票影像交換系統(tǒng)中進行

利用支票影像交換系統(tǒng)能夠及時傳輸票據(jù)影像的優(yōu)勢，承兌行可以便捷地與己簽發(fā)票據(jù)的底卡聯(lián)進行信息比對，能夠有效提升查詢的可靠性，在進行托收付款提示的過程中有效避免票據(jù)遺失問題，提高資金清算效率，當票據(jù)承兌行進行確認之后便可以通過大額支付系對票據(jù)提出行進行付款。

2.建立電子交易平臺

票據(jù)市場中的交易形式可以模仿銀行之間的債權市場形式，在此交易的過程中需要有關部門建立一個對票據(jù)結算和保管的機構（下稱“票據(jù)交易中心”），這個機構的主要職責就是對票據(jù)進行管理和清算，于此同時，構建一個屬于銀行之間進行交易的平臺，銀行之間的各項電子交易活動都可以在建立的這個二級市場上進行運作。電子交易系統(tǒng)是由四個平臺組成的，第一個是企業(yè)間的交易平臺，企業(yè)會到它的開戶銀行進行電子票據(jù)的簽發(fā)，銀行辦理后在票據(jù)中心登記，然后票據(jù)中心將為企業(yè)設立專門票據(jù)賬戶，與此同時，企業(yè)及時通知收票企業(yè)。收票企業(yè)確認后，票據(jù)中心再為收票企業(yè)設立賬戶。第二個是企業(yè)之間進行交易的平臺。第三個是銀行之間進行交易的平臺，銀行之間可以通過該平臺進行電子票據(jù)的轉貼現(xiàn)。第四個是銀行與人民銀行間交易的平臺，在該平臺中商業(yè)銀行與人民銀行可以辦理電子票據(jù)的再貼現(xiàn)。

在票據(jù)交易系統(tǒng)實施的整個過程中，票據(jù)交易中心起著至關重要的作用，其主要工作則是為交易系統(tǒng)過程中的企業(yè)、銀行和其它金融機構設立專門的票據(jù)賬戶，對票據(jù)賬戶余額進行調整和管理，以保障票據(jù)交易的真實、準確。交易雙方可以通過所需交易電子票據(jù)進行確認，然后相應的款項再由人行大額支付系統(tǒng)進行支付，在收款方核實與確認之后，票據(jù)交易中心作好登記并自動調整票據(jù)賬戶余額。

3.部分企業(yè)先行試點后逐步推廣

所有業(yè)務流轉頻繁并且貿(mào)易背景真實的企業(yè)都有進行電子票據(jù)業(yè)務交易的資格，但是由于電子票據(jù)與紙質票據(jù)在屬性特點上不同，必須要在該銀行開辦電子銀行業(yè)務之后才能夠開辦電子票據(jù)業(yè)務，這樣銀行才能夠為其提供服務平臺。鑒于當前社會各企業(yè)間還未能夠完全實現(xiàn)電子票據(jù)交易業(yè)務，商業(yè)銀行則可以優(yōu)先選擇企業(yè)中具有強勢地位的企業(yè)、擁有較多合作伙伴的中間廠商、進行異地結算量巨大的企業(yè)進行電子票據(jù)交易的推廣，待社會對電子票據(jù)進行廣泛認可之后再取消紙質票據(jù)，實現(xiàn)票據(jù)的全部電子化。

4.修訂《票據(jù)法》對電子票據(jù)予以保障

在《票據(jù)法》中必須要對電子票據(jù)的法律地位進行明確和保護，以此來確保電子票據(jù)的順利簽發(fā)與流通。由于現(xiàn)行的《票據(jù)法》主要針對紙質票據(jù)體系，所以，建議在修改《票據(jù)法》時要確立電子票據(jù)、電子簽章等的法律地位。（作者單位：河北經(jīng)貿(mào)大學）