姜麗麗

[摘要]隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村養(yǎng)老保險的發(fā)展程度也是越來越高，農(nóng)村養(yǎng)老保險資金的籌集是其建立和發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。本文在分析我國農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)之上，重點(diǎn)對于其風(fēng)險進(jìn)行了分析和深入解剖，并根據(jù)實(shí)際情況給出了相應(yīng)的解決措施，這些對于新時期農(nóng)村養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展有著十分重要的指導(dǎo)意義。

[關(guān)鍵詞]新時期；農(nóng)村；養(yǎng)老保險；籌集；風(fēng)險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.16.154

1 我國新時期農(nóng)村養(yǎng)老保險現(xiàn)狀

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)隨著國家整體經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展取得了長足的進(jìn)步，新時期農(nóng)村養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀是絕大多數(shù)的農(nóng)村老年人主要靠子女供養(yǎng)，由于人們思想意識的局限性，農(nóng)村社會保險體系有著十分不完善的一面，資金的籌集與管理十分不規(guī)范?，F(xiàn)階段我國的農(nóng)村養(yǎng)老保險還出現(xiàn)了更為嚴(yán)重的問題，那就是參保人員逐年的減少以及資金的流轉(zhuǎn)和運(yùn)行難度加大。農(nóng)村養(yǎng)老保險的運(yùn)行受到了很大的阻礙，為了實(shí)現(xiàn)小康社會的目標(biāo)，構(gòu)筑新型的保險管理制度，多方位籌措資金以及實(shí)現(xiàn)資金籌集的多元化是急需解決的問題之一。只有將資金的籌集問題提上日程才能使得新時期的農(nóng)村養(yǎng)老保險逐步地走向正軌。

2 新時期農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集風(fēng)險

2.1 農(nóng)民參保意識不強(qiáng)，資金籌集困難

現(xiàn)階段，農(nóng)村養(yǎng)老保險的保費(fèi)籌集原則與自愿的原則從根本上存在著矛盾，很多農(nóng)民對于參加保險沒有足夠的認(rèn)識，對于保險的響應(yīng)較差。目前，在很多區(qū)域鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為迅速，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對于養(yǎng)老保險有著很大的支持力度，社會保險繳納工作開展的比較順利。但是，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的農(nóng)村地區(qū)，存在著很多難以調(diào)和的矛盾，例如：在某些地區(qū)集體經(jīng)濟(jì)不強(qiáng)，農(nóng)村社?；鹬饕赊r(nóng)民個人全部承擔(dān)，這樣一方面增加的農(nóng)民的負(fù)擔(dān)，使得很多人都不愿意參加保險；另外一個方面這樣的繳費(fèi)模式使得農(nóng)村養(yǎng)老保險失去了原有的保障意義。在這種機(jī)制的管理下，農(nóng)民都不愿意把錢交給保險的管理機(jī)構(gòu)，很多地區(qū)都存在著強(qiáng)制繳費(fèi)的情況發(fā)生，這從根本上和農(nóng)村保險強(qiáng)調(diào)的自愿繳納原則相違背。

2.2 政府財政扶持力度較弱

我國各級政府對于農(nóng)村養(yǎng)老保險的直接扶持力度較差，對于我國農(nóng)村養(yǎng)老保險，政府僅僅是承擔(dān)了政策扶持的職責(zé)，但是從財政扶持的方面來看卻起到了十分微弱的作用，這樣使得農(nóng)村養(yǎng)老保險缺乏公平性及民主性。建立現(xiàn)代農(nóng)村養(yǎng)老保險體系的核心問題就是增加籌集資金的渠道，但是政府的財政支持無疑應(yīng)該是農(nóng)村社會保險的主要資金來源，否則社會保障制度的社會性層面就得不到更好的展現(xiàn)和延伸。因此，政府應(yīng)該積極地調(diào)整各種稅種的征收比例，縮小收入差別，加大財政對于農(nóng)村財政的扶持力度，實(shí)現(xiàn)真正意義上的公平民主。

2.3 農(nóng)村養(yǎng)老保險投資渠道單一

農(nóng)村養(yǎng)老保險資金的投資渠道較為單一，收益率不高，償付的風(fēng)險很大?，F(xiàn)階段，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險基金應(yīng)該以縣為單位管理，在指定的銀行設(shè)立保險基金的專門管理賬戶，做到專戶專用，專款專用?；I集的農(nóng)村保險資金只能購買國家財政發(fā)行的債券等，不能直接用此筆款項(xiàng)進(jìn)行投資。在此過程之中，各級政府是政策實(shí)施者的同時也是資金的管理者。由于農(nóng)村養(yǎng)老保險的資金投資渠道有限，只能獲得相應(yīng)的收益率，這樣就造成了農(nóng)村養(yǎng)老基金的償付風(fēng)險逐年的增加，與此同時的資金分散管理，運(yùn)行層次不高以及難以形成規(guī)模效益等都是很大的問題。

2.4 農(nóng)村養(yǎng)老保險監(jiān)管力度較差

在我國，各級政府一方面是養(yǎng)老保險制度的制定者，同時還監(jiān)管著資金的運(yùn)行、農(nóng)村養(yǎng)老保險的征收管理，資金的保管和運(yùn)行都是由各縣級的相關(guān)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和負(fù)責(zé)的，這種由基層統(tǒng)籌單位進(jìn)行基金的分散管理有著制度上面的欠缺，缺乏有效的兼顧機(jī)制進(jìn)行監(jiān)督。與此同時，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的代辦員缺乏相應(yīng)的培訓(xùn)，在工作之中缺乏專業(yè)的技術(shù)能力，往往表現(xiàn)出工作方法落后的現(xiàn)象。有些業(yè)務(wù)水平較差的代辦員直接影響了保費(fèi)的收取和管理工作，有些農(nóng)村地區(qū)甚至出現(xiàn)了會計與出納一人擔(dān)當(dāng)?shù)那闆r發(fā)生，這樣嚴(yán)重地影響了保費(fèi)的監(jiān)督監(jiān)管力度，從而導(dǎo)致了農(nóng)村保險資金被占用以及貪污腐敗的事情時有發(fā)生。

針對我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的資金的籌集出現(xiàn)風(fēng)險的實(shí)際情況，本文提出了如下解決問題的辦法。

3 解決我國新時期農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集風(fēng)險的措施

3.1 建立相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)

現(xiàn)階段我國農(nóng)村養(yǎng)老保險工作想要順利的開展，首先應(yīng)該從法律法規(guī)的層面來進(jìn)行規(guī)劃，以立法的形式對農(nóng)村養(yǎng)老保險制度進(jìn)行整合。我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占到全國人口的比重較大，農(nóng)村人口的養(yǎng)老問題一直以來都是國家想要重點(diǎn)解決的問題之一，這也是實(shí)現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化以及共同富裕的主要目標(biāo)。解決農(nóng)村養(yǎng)老保險的資金籌集工作是解決農(nóng)村養(yǎng)老工作的重中之重，一些相關(guān)的問題如果能夠解決得好，農(nóng)村的養(yǎng)老事業(yè)就能持續(xù)良性的發(fā)展。相反，如果沒有明確的法律法規(guī)來對養(yǎng)老保險資金籌集工作進(jìn)行規(guī)范，資金籌集不到位就會使養(yǎng)老保險工作如同無源之水一樣不能煥發(fā)生機(jī)。因此，各級政府以及政策的制定以及指導(dǎo)者應(yīng)該從法律層面對農(nóng)村養(yǎng)老保險工作進(jìn)行支持，用最快的時間將法律法規(guī)進(jìn)行完善，從而使得農(nóng)村養(yǎng)老保險的各項(xiàng)工作有法律依據(jù)，從源頭上使得資金的籌集風(fēng)險降到最低。

3.2 加大財政扶持的力度

我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然速度較為迅猛，但是在相對偏遠(yuǎn)以及不發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，很多農(nóng)業(yè)人口的收入還是比較低下的，僅僅依靠單獨(dú)的個人力量來解決農(nóng)村的養(yǎng)老保險的問題是不切合實(shí)際的，隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國家財政也是日益增加，集體的經(jīng)濟(jì)力量也在不斷地攀升。國家財政和集體經(jīng)濟(jì)力量應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)有的成型的城市養(yǎng)老保險管理體制，逐步加大對于財政的扶持力度，在最大程度上減輕農(nóng)民的負(fù)擔(dān)，讓農(nóng)民體會到政府對于基層群眾的關(guān)懷和支持。根據(jù)我國農(nóng)村的實(shí)際情況，政府應(yīng)該設(shè)立專門的基金用于農(nóng)村養(yǎng)老保險事業(yè)，與此同時要求各個地方財政給予最大力度的支持，最大限度保障農(nóng)民的切身利益，從而使得我國的農(nóng)村社會保險制度得以順利地進(jìn)行。

3.3 加強(qiáng)宣傳的力度，使得農(nóng)村養(yǎng)老保險深入人心

我國的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度是從20世紀(jì)90年代末開始實(shí)行的，至今已經(jīng)經(jīng)過了十幾個年頭，在農(nóng)村保險制度不斷的發(fā)展過程之中，相關(guān)的政府職能部門雖然已經(jīng)制定了很多完善的宣傳工作，但是配套措施以及宣傳力度等顯然不到位，目前很多地區(qū)的農(nóng)民對于養(yǎng)老保險以及具體的措施都沒有一個具體的了解，老百姓無論是從繳費(fèi)觀念上還是實(shí)際繳費(fèi)的行動上都不是十分積極，這就需要政府從制度上加大宣傳力度，培養(yǎng)典型的示范，從而得到廣大農(nóng)村群眾的支持和理解，使廣大的農(nóng)民自覺地參與到繳納養(yǎng)老保險資金的工作中來，為自己獲得一份保障。

3.4 完善農(nóng)村養(yǎng)老保險管理結(jié)構(gòu)

目前，我國農(nóng)村養(yǎng)老保險管理機(jī)構(gòu)的人員配備還不夠完善，農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的統(tǒng)籌管理工作涉及的人員比較多，覆蓋面也比較廣泛，日常需要處理的工作也比較多，一旦人員的配備不夠就會對資金的籌集造成一定的影響。因此我們應(yīng)該采取積極的措施，來制定長遠(yuǎn)的目標(biāo)來完善養(yǎng)老保險的管理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮各基層組織的推動和指導(dǎo)作用。

我國新時期的養(yǎng)老保險的資金籌集存在著一定的風(fēng)險，這些風(fēng)險的形成是由多種原因造成的，政府職能部門應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況來進(jìn)行資金籌集的風(fēng)險防范，為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險的進(jìn)一步發(fā)展而努力探索。