白光昭

財(cái)富本身并不復(fù)雜，其復(fù)雜性源于財(cái)富是如何被創(chuàng)造的，以及如何被使用的，人們從不同角度對(duì)財(cái)富產(chǎn)生了不同的認(rèn)識(shí)，從而賦予了財(cái)富不同的內(nèi)涵。

什么是財(cái)富？我們至今無法找到一個(gè)公認(rèn)的概念。有人認(rèn)為財(cái)富就是金錢或者貨幣，主要是指物;也有人認(rèn)為財(cái)富還包括知識(shí)、創(chuàng)造，主要指精神。有人認(rèn)為財(cái)富是指有用的東西，是使用價(jià)值;也有人認(rèn)為財(cái)富是可以創(chuàng)造價(jià)值的東西，也是價(jià)值。有人認(rèn)為財(cái)富是美的，財(cái)富為其擁有者帶來了高質(zhì)量的幸福生活：他們衣食無憂，住豪宅，開豪車，打高爾夫，到處旅游，生活優(yōu)雅;他們還可以成為慈善家，樂善好施，到處捐款，救助他人，建學(xué)校，搞科研，做大量公益事業(yè)。因此，財(cái)富一直是人類的共同追求，是美好生活的化身，象征著人世間所有的真善美。但是，也有人認(rèn)為財(cái)富是丑的，財(cái)富的背后是貪婪、欺詐、骯臟，財(cái)富往往意味著剝削、掠奪、戰(zhàn)爭(zhēng)，財(cái)富是所有假、惡、丑的具體體現(xiàn)。其實(shí)，財(cái)富本身并不復(fù)雜，其復(fù)雜性源于財(cái)富是如何被創(chuàng)造的，以及如何被使用的，人們從不同角度對(duì)財(cái)富產(chǎn)生了不同的認(rèn)識(shí)，從而賦予了財(cái)富不同的內(nèi)涵。

財(cái)富的兩種形態(tài)

財(cái)富從總體上可以分為物質(zhì)形態(tài)和精神形態(tài)兩類，即人們通常所說的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富。物質(zhì)形態(tài)的財(cái)富又可以分為自然形成的財(cái)富，如金、銀、石油、礦藏等，以及人類通過勞動(dòng)創(chuàng)造的各類產(chǎn)品。精神形態(tài)的財(cái)富又可以分為能夠用貨幣衡量的精神財(cái)富，如勞動(dòng)專利、各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)、肖像權(quán)等，以及無法用貨幣衡量的精神財(cái)富，如雷鋒精神、女排精神、航天精神等。

金融眼中的財(cái)富

在金融領(lǐng)域，財(cái)富管理所講的財(cái)富，是指?jìng)€(gè)人（家庭）或組織機(jī)構(gòu)的可投資資產(chǎn)，特別是金融資產(chǎn)。個(gè)人或者家庭的自用住房、汽車、珠寶、收藏品等，通常情況下不會(huì)被用來投資，所以不稱為財(cái)富管理中的財(cái)富。只有那些滿足了日常所需和長(zhǎng)期收藏所需之后的“富余的”可投資資產(chǎn)，即隨時(shí)準(zhǔn)備用來投資的資產(chǎn)才是財(cái)富管理中的財(cái)富。由此可見，財(cái)富管理中的財(cái)富，是有特定內(nèi)涵的特殊概念和具體概念，而不是一般意義上的普通概念和抽象概念。

波士頓咨詢公司（BCG）和中國(guó)建設(shè)銀行共同發(fā)布的《2011年中國(guó)財(cái)富報(bào)告》指出：可投資資產(chǎn)（Investable Wealth）指家庭存款、國(guó)債、基金、股票、理財(cái)產(chǎn)品和另類投資產(chǎn)品市值的總和，不包括自住或可投資性房地產(chǎn)、收藏品、消費(fèi)品和耐用消費(fèi)品等私人資產(chǎn)、個(gè)人企業(yè)實(shí)體資產(chǎn)或有權(quán)單位開發(fā)的土地資源等。BCG在其發(fā)布的許多研究報(bào)告中還采用了“管理資產(chǎn)額”的概念：管理資產(chǎn)額包括現(xiàn)金存款、貨幣市場(chǎng)基金、因管理投資而直接或間接持有的上市證券以及境內(nèi)和境外資產(chǎn)，但不包括歸于投資者自己所擁有的業(yè)務(wù)、住宅或奢侈品等財(cái)富。

招商銀行與貝恩公司聯(lián)合發(fā)布的《中國(guó)私人財(cái)富報(bào)告2013》采用如下概念：可投資資產(chǎn)包括個(gè)人的金融資產(chǎn)和投資性房地產(chǎn)。其中金融資產(chǎn)包括現(xiàn)金、存款、股票（指上市公司流通股和非流通股）、債券、基金、保險(xiǎn)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、境外投資和其他境內(nèi)投資（包括信托、私募股權(quán)、陽光私募、黃金和期貨等）等，不包括自住房產(chǎn)、非通過私募投資持有的非上市公司股權(quán)及耐用消費(fèi)品等資產(chǎn)?？赏顿Y資產(chǎn)是個(gè)人投資性財(cái)富（具備較好二級(jí)市場(chǎng)，有一定流動(dòng)性的資產(chǎn)）總量的衡量指標(biāo)。

福布斯中文版與宜信財(cái)富聯(lián)合發(fā)布的《2013中國(guó)大眾富裕階層財(cái)富白皮書》中采用了如下概念：私人財(cái)富，包含個(gè)人持有的現(xiàn)金及存款、公開市場(chǎng)交易的股票、基金、債券、房地產(chǎn)等。私人可投資資產(chǎn)，是將私人財(cái)富中流動(dòng)性較差的收藏品、耐用消費(fèi)品和自住型房地產(chǎn)剔除后的部分。金融資產(chǎn)，是指私人可投資資產(chǎn)中的現(xiàn)金與存款、股票、債券等有價(jià)證券和基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、商業(yè)保險(xiǎn)等收益類資產(chǎn)。

財(cái)富與財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)的關(guān)系

財(cái)產(chǎn)，是從所有權(quán)的角度來看待財(cái)富，關(guān)注的重點(diǎn)是財(cái)富的所有權(quán)，即財(cái)富歸誰所有。資產(chǎn)，是從投資經(jīng)營(yíng)的角度來看待財(cái)富，關(guān)注的重點(diǎn)是財(cái)富的價(jià)值，即財(cái)富的保值增值。一個(gè)富裕家庭進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配，特別是老富翁立遺囑，明確身后的財(cái)產(chǎn)繼承安排，這就是把財(cái)富分割為不同的所有權(quán)，從而使其成為不同人的財(cái)產(chǎn)。富人把財(cái)富當(dāng)中除去自己日常必需之外剩下的部分拿來經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值增值，即進(jìn)行財(cái)富管理。拿來經(jīng)營(yíng)的這部分財(cái)富，即為可投資資產(chǎn)。也就是說，當(dāng)財(cái)富被用作投資經(jīng)營(yíng)的時(shí)候，就變成了資產(chǎn)。資產(chǎn)往往與負(fù)債相對(duì)應(yīng)，這也進(jìn)一步說明了財(cái)富與資產(chǎn)的關(guān)系。資產(chǎn)通常分為有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)兩種。有形資產(chǎn)是指所有者所持有的現(xiàn)金、債券、股票、基金、外匯、經(jīng)濟(jì)實(shí)體以及房產(chǎn)、車輛、貴金屬、文物、珠寶等。而無形資產(chǎn)主要是指各種知識(shí)產(chǎn)權(quán)，如所有者掌握的專利技術(shù)、版權(quán)等。這里需要明確的是，財(cái)富管理所指的財(cái)富，并不是指一個(gè)人或者一個(gè)家庭的所有財(cái)產(chǎn)，而是可投資的“凈資產(chǎn)”。

財(cái)富的魔力

人類的生存和發(fā)展離不開對(duì)物質(zhì)和精神需要的滿足。所以，我們通常說社會(huì)主義生產(chǎn)的根本目的，在于不斷滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的物質(zhì)文化生活的需要。因此，從一定意義上講，正是通過勞動(dòng)和對(duì)財(cái)富的追求，才使人類告別了動(dòng)物的本性。由此可見，人類歷史的整個(gè)發(fā)展過程，始終是圍繞著財(cái)富這個(gè)充滿魔力的主線而一往無前的。

亞當(dāng)·斯密被稱為經(jīng)濟(jì)學(xué)的鼻祖，其代表作是《國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》，簡(jiǎn)稱《國(guó)富論》。馬克思一生著作豐富，但《資本論》被普遍認(rèn)為是其最偉大的理論著作，是馬克思主義的重要百科全書，更是研究資本主義經(jīng)濟(jì)形態(tài)的巔峰之作，也是揭示財(cái)富來源的經(jīng)典作品。馬克思在描繪未來共產(chǎn)主義社會(huì)美好前景時(shí)，指出其根本特點(diǎn)就在于社會(huì)產(chǎn)品極大豐富，實(shí)現(xiàn)按需分配。因此，從一定意義上說，經(jīng)濟(jì)學(xué)就是財(cái)富學(xué)，是一門揭示財(cái)富的本質(zhì)以及如何創(chuàng)造財(cái)富、如何分配財(cái)富等規(guī)律的學(xué)問。

司馬遷在《史記》中引用管仲的名言：“倉(cāng)廩實(shí)而知禮節(jié)，衣食足而知榮辱?！眰€(gè)人如此，國(guó)家也是同樣道理。改革開放以來，我國(guó)否定了以階級(jí)斗爭(zhēng)為綱的極“左”路線，走上了以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的正確發(fā)展道路，人們的生活水平得到了極大的改善，國(guó)家的國(guó)際地位得到了空前提高。由此可見，財(cái)富的重要性主要表現(xiàn)在財(cái)富對(duì)于每一個(gè)人、每一個(gè)國(guó)家乃至整個(gè)人類來說，都是富強(qiáng)文明的基礎(chǔ)。

正確的財(cái)富觀

財(cái)富觀是世界觀、人生觀、價(jià)值觀的重要內(nèi)容。個(gè)人和國(guó)家財(cái)富觀的形成，是一個(gè)國(guó)家特殊的政治、經(jīng)濟(jì)、文化等因素綜合作用的結(jié)果。反過來，個(gè)人和國(guó)家的財(cái)富觀又對(duì)一個(gè)國(guó)家社會(huì)的各個(gè)方面形成重要影響。

從歷史上看，儒家文化中“為富不仁”的觀念深入人心，重農(nóng)抑商，重義輕利一直是中國(guó)傳統(tǒng)文化重要組成部分。但下自普通百姓，上至達(dá)官貴人，直至皇帝，財(cái)富都是人生的重要意義所在。在觀念上表現(xiàn)出對(duì)財(cái)富的極端蔑視，在實(shí)踐中表現(xiàn)出對(duì)財(cái)富的極度渴望，成為幾千年來中國(guó)社會(huì)發(fā)展的突出現(xiàn)象。

今天，在對(duì)待財(cái)富的問題上，有幾種較為常見的現(xiàn)象：仇富、炫富、藏富、拜富、崇富等，影響較大，值得關(guān)注。從現(xiàn)實(shí)看，貧富差距的存在使人們產(chǎn)生了社會(huì)不公的心理，而“一夜暴富”后富人們種種不良行為的不時(shí)曝光，更加劇了人們對(duì)當(dāng)今財(cái)富積累的深深質(zhì)疑。因此，仇富是當(dāng)今中國(guó)的一個(gè)重要社會(huì)心理。仇富現(xiàn)象的存在，對(duì)創(chuàng)造財(cái)富的正常行為造成了極大影響。

中國(guó)傳統(tǒng)文化和社會(huì)實(shí)踐塑造了中國(guó)人今天特有的財(cái)富觀。這一財(cái)富觀與現(xiàn)代社會(huì)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、民主法制、和諧社會(huì)等理念，還有很多不相適應(yīng)的地方。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要功能，是崇尚個(gè)人奮斗和成功，優(yōu)勝劣汰，激勵(lì)創(chuàng)新。民主法制的一個(gè)重要功能，是創(chuàng)造和維護(hù)公平正義的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，鼓勵(lì)人們合理合法勤勞致富，使得成功者和失敗者都能夠心安理得、心安氣順。如果說市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、民主法制更多關(guān)注的是依法治國(guó)，是冰冷的一面，那么，和諧社會(huì)則更多關(guān)注以德治國(guó)，是溫情的一面，倡導(dǎo)的是先富幫后富，大富幫小富，強(qiáng)調(diào)的是社會(huì)責(zé)任，要把財(cái)富更多地回饋社會(huì)?！熬訍圬?cái)，取之有道，用之有法，享之有度”，這應(yīng)該成為我們正確財(cái)富觀的主要內(nèi)容。

（作者系青島市金融辦公室主任）