張海梅

摘 要：文章從多角度、多側(cè)面、多層次對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了剖析，并給出自己對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的理解，通過對(duì)分析金融風(fēng)險(xiǎn)特征，概述其存在形式，提出了相應(yīng)建議和意見。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)；研究；管理；防范

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

金融風(fēng)險(xiǎn)是指資金融通過程中遭受損失的可能性，這種可能性與不確定性和不利后果相聯(lián)系。英國(guó)金融學(xué)家洛倫茲·格利茨（Lawrence Galitz）認(rèn)為金融風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)暴露于風(fēng)險(xiǎn)中的任何金融實(shí)體在財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面所造成的沖擊[1][英]洛倫茲·格利茨：《金融工程學(xué)》（修訂版）P313，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社1998年10月第一版、2002年3月第三次印刷]。

P（AB）

筆者認(rèn)為金融風(fēng)險(xiǎn)就是：P（B|A）= ；其中：P（A|B）

P（A）

其中：P（A|B）代表金融風(fēng)險(xiǎn)；P（AB）代表金融業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)發(fā)生的可能性；P（A）代表金融領(lǐng)域。

二、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

1、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。從思想和源頭上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)上來，金融從業(yè)者要更多注重質(zhì)量效益提升，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見和提前防范，減少事后處理的成本，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

2、堅(jiān)持資金的分類管理和分類使用。區(qū)別自有資金、信貸資金與財(cái)政資金的界限，提高自有資金的流通速度和使用效率，提升資金融通能力。合理使用信貸資金，做好貸前貸后的資金管理和效益評(píng)估，充分發(fā)揮財(cái)政資金的定向性和支持性功能，有效促進(jìn)資金的效益最大化的同時(shí)，筑牢金融風(fēng)險(xiǎn)的大堤，做到防范措施的針對(duì)性和有效性。

3、完善和加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的中央銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。（1）加強(qiáng)對(duì)銀行資本充足率的監(jiān)管。（2）全面推行商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理。（3）建立銀行的信用評(píng)級(jí)體系。（4）逐步建立存款保險(xiǎn)制度。（5）加強(qiáng)金融監(jiān)管的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善金融監(jiān)管體系。（6）建立有效的中央銀行審計(jì)監(jiān)督機(jī)制。（7）學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)外先進(jìn)的金融監(jiān)管方式，做到為我所用。

4、完善金融監(jiān)管體系。（1）完善法律支持體系，加強(qiáng)對(duì)金融犯罪的懲處和打擊力度，讓法律成為金融體系的有效保護(hù)衣。（2）完善監(jiān)管預(yù)警體系，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、快速干預(yù)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)處理能力和應(yīng)對(duì)能力，防止突發(fā)性事件對(duì)整個(gè)金融體系的沖擊。（3）嚴(yán)審資本金數(shù)量及其來源。（4）嚴(yán)格界定各類金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，其中最重要的一條措施，就是建立存款保險(xiǎn)制度。（5）完善監(jiān)測(cè)體系，對(duì)資本充足率、資產(chǎn)流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)；建立經(jīng)營(yíng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)體系。（6）完善組織保障體系，做到內(nèi)防和外防兼顧，提高從業(yè)者的素質(zhì)和法律意識(shí)。

5、依法加強(qiáng)銀行融資，重建和社會(huì)信用恢復(fù)的社會(huì)意識(shí)。（1）加大宣傳力度，加強(qiáng)銀行信貸和全社會(huì)的金融概念的法律意識(shí)；（2）建立個(gè)人信用檔案，并在全國(guó)聯(lián)網(wǎng)實(shí)施，對(duì)借錢無誠(chéng)信者予以公布，并實(shí)施信貸制裁，即：任何銀行金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款，不允許提供包括賬戶，結(jié)算，申請(qǐng)信用卡和其他銀行的金融服務(wù)；（3）建立信用擔(dān)?；?，解決中小企業(yè)貸款難的問題；（4）要加強(qiáng)信貸管理。

6、確定當(dāng)?shù)攸h委和政府為了維護(hù)金融穩(wěn)定的重要作用和主體責(zé)任。（1）優(yōu)化信用環(huán)境，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，攜手合作構(gòu)建政府，銀行和企業(yè)三大合力的新格局。（2）政府支持銀行依法收貸，在確保銀行貸款選擇收息，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，堵塞企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的債務(wù)和漏洞。

7、積極推進(jìn)金融改革，加強(qiáng)金融實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)特征的金融市場(chǎng)的穩(wěn)定（1）將已被確定為積極推進(jìn)“費(fèi)改稅”作為新一輪金融改革的重點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高工作效率，財(cái)政部的當(dāng)期所得稅征稅充分及時(shí)收集應(yīng)范圍內(nèi)；（2）“國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算”的設(shè)立，加強(qiáng)國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)的監(jiān)控，以確保國(guó)企改制企業(yè)，在中國(guó)崛起資產(chǎn)價(jià)值的過程中，當(dāng)現(xiàn)金國(guó)有資產(chǎn)涉及特別為了確保政府收入；節(jié)約的原則，財(cái)政的公共投資方向的調(diào)整，轉(zhuǎn)向公共投資的重點(diǎn)，非營(yíng)利性項(xiàng)目等等。促進(jìn)和改善財(cái)務(wù)機(jī)制和財(cái)政資源，使其金融風(fēng)險(xiǎn)防范和堅(jiān)強(qiáng)后盾的分辨率。

8、健全金融立法，強(qiáng)化金融執(zhí)法。金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)在嚴(yán)格明確的法律法規(guī)制度界定下進(jìn)行，為此，應(yīng)當(dāng)針對(duì)我國(guó)已開始運(yùn)行的證券、期貨、信托業(yè)加快相關(guān)法律的立法進(jìn)度；對(duì)于已有法律法規(guī)，在健全監(jiān)管體系的同時(shí)，強(qiáng)化執(zhí)法力度，嚴(yán)厲打擊金融犯罪行為，確保健康的金融秩序

三、結(jié)束語

在本文的成文過程中作者提出了一些新的觀點(diǎn)和建議，但大多都是在“先學(xué)”和經(jīng)濟(jì)學(xué)家理論體系的引發(fā)下產(chǎn)生，并適當(dāng)吸收“先學(xué)”和經(jīng)濟(jì)學(xué)家中睿智的精華。

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)、筆者將會(huì)在以后的文章進(jìn)行闡述。（作者單位：長(zhǎng)春工程學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

[1] [英]洛倫茲·格利茨：《金融工程學(xué)》（修訂版）P313，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社1998年10月第一版、2002年3月第三次印刷。

[2] 石俊志：《金融危機(jī)生成機(jī)理與防范》P87，中國(guó)金融出版社2001年4月第一版，2002年2月第二次印刷；

[3] 成思危：《虛擬經(jīng)濟(jì)論叢》，民主與建設(shè)出版社2003年1月出版。

[4] 《比較10》，吳敬鏈主編，2004年中信出版社出版。