孫平 謝蕾 王靜 相夢(mèng)雨 徐佳宇

【摘要】隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和各類銀行之間競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行的生存和發(fā)展面臨著更加嚴(yán)峻的考驗(yàn)，銀行破產(chǎn)制度正是基于這一大環(huán)境而生的特殊機(jī)制。

本論文首先對(duì)銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行影響的理論分析進(jìn)行了闡述，進(jìn)而表明銀行破產(chǎn)制度是一把雙刃劍，從而引出正面效應(yīng)與負(fù)面效應(yīng)。基于上述理論分析，開(kāi)展實(shí)地實(shí)踐調(diào)查，在地區(qū)差異，年齡差異下得到了多樣的破產(chǎn)態(tài)度和理財(cái)選擇。最后總結(jié)，銀行破產(chǎn)制度沖擊了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)有格局，并且對(duì)今后的商業(yè)銀行發(fā)展奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。

【關(guān)鍵詞】銀行破產(chǎn)制度；商業(yè)銀行；影響

一、銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行影響的理論分析

商業(yè)銀行作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要主體之一，是以營(yíng)利為目的，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，并以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，是具有一定信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行既具有一般企業(yè)的特征，又有作為金融機(jī)構(gòu)的特殊性。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善以及金融改革的不斷深化，基于市場(chǎng)變化和管理團(tuán)隊(duì)經(jīng)營(yíng)能力的差異，商業(yè)銀行可能會(huì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、不能及時(shí)清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況并逐漸陷入困境，最終只能以破產(chǎn)方式退出市場(chǎng)，考慮到商業(yè)銀行自身所具有的特殊性和傳導(dǎo)性，商業(yè)銀行破產(chǎn)的很多環(huán)節(jié)同一般企業(yè)的破產(chǎn)環(huán)節(jié)有一定的不同之處，從而決定了商業(yè)銀行破產(chǎn)的特殊性，鑒于商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有著重要的影響，對(duì)待商業(yè)銀行的破產(chǎn)問(wèn)題需要謹(jǐn)慎對(duì)待。

破產(chǎn)法中的重要一環(huán)就是銀行破產(chǎn)法，銀行破產(chǎn)法是私法的本質(zhì)是由破產(chǎn)法的私法屬性所決定的，針對(duì)于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，銀行破產(chǎn)法被認(rèn)為具有社會(huì)屬性，強(qiáng)調(diào)用來(lái)保護(hù)社會(huì)公眾利益。因而，商業(yè)銀行在破產(chǎn)制度上也有一定的特殊性。

在實(shí)際情況中，絕大多數(shù)的國(guó)家往往并不會(huì)讓商業(yè)銀行輕易進(jìn)入破產(chǎn)程序，這恰恰是由于商業(yè)銀行的破產(chǎn)存在一定的特殊性并且商業(yè)銀行的破產(chǎn)制度會(huì)對(duì)公眾利益產(chǎn)生相當(dāng)?shù)挠绊?。商業(yè)銀行的破產(chǎn)乘數(shù)所具有的放大效應(yīng)決定了其破產(chǎn)制度比起一般企業(yè)要更為嚴(yán)苛，例如存款人的優(yōu)先保護(hù)等，這類制度就是防范商業(yè)銀行破產(chǎn)制度帶來(lái)的危害性。因而，商業(yè)銀行的價(jià)值目標(biāo)是以社會(huì)的整體利益為主，來(lái)保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性，阻止系統(tǒng)性危機(jī)的發(fā)生。

商業(yè)銀行破產(chǎn)是一把雙刃劍，其制度不但會(huì)帶來(lái)正面效應(yīng)也會(huì)帶來(lái)負(fù)面效應(yīng)。

（一）商業(yè)銀行破產(chǎn)的正面效應(yīng)

一旦建立和完善了商業(yè)銀行的破產(chǎn)制度，對(duì)于我國(guó)金融體制的深化和改革是具有相當(dāng)?shù)闹匾饬x的。一是可以降低金融危機(jī)發(fā)生的可能性，維護(hù)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的穩(wěn)定。這是一個(gè)簡(jiǎn)單的優(yōu)勝劣汰的道理，在競(jìng)爭(zhēng)的潮流中，只有不斷淘汰經(jīng)營(yíng)水平低下的商業(yè)銀行，注入新鮮的“血液”，才能始終保持整個(gè)金融體系具備活力，從而不易發(fā)生金融危機(jī)并造成經(jīng)濟(jì)衰退的后果。二是可以優(yōu)化金融資源的配置。金融資源是有限的，為了可以更好地利用有限的金融資源，需要將有限的金融資源交給更有效率的金融機(jī)構(gòu)去經(jīng)營(yíng)。這樣更有利于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。三是可以更好地保護(hù)儲(chǔ)戶和社會(huì)公眾利益。商業(yè)銀行一旦發(fā)生經(jīng)營(yíng)惡化，甚至到難以挽回的地步時(shí)，必須有制度使其及時(shí)、安全地退出市場(chǎng)，否則會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)危機(jī)惡化，從而對(duì)儲(chǔ)戶以及公眾利益造成更大的危害。四是金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放的需要。隨著我國(guó)國(guó)際化程度的不斷加深，外資金融機(jī)構(gòu)與我國(guó)的金融市場(chǎng)的聯(lián)系也日益加深，這樣就大大地增加了金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。因此，要使得外資金融機(jī)構(gòu)通過(guò)破產(chǎn)的方式退出市場(chǎng)需要國(guó)家制定相應(yīng)的制度來(lái)解決這個(gè)問(wèn)題。一旦國(guó)家發(fā)布了銀行破產(chǎn)制度，就能在一定基礎(chǔ)上抑制道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并能夠保持一定的市場(chǎng)活力，不過(guò)還是需要具體量化對(duì)于商業(yè)銀行的看法。

（二）商業(yè)銀行破產(chǎn)的負(fù)面效應(yīng)

“人民的安全乃是至高無(wú)上的法律”，不同的法律追求的是不同意義的安全，不論生命、財(cái)產(chǎn)、自由還是和平，安全都是有助于這類價(jià)值狀況穩(wěn)定發(fā)展下去的保證。金融法屬于經(jīng)濟(jì)法，經(jīng)濟(jì)法作為社會(huì)本位法，它是以實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益的最大化作為自己的目標(biāo)以及基本原則，因而金融法也必然將社會(huì)利益的最大化作為自身的價(jià)值目標(biāo)。金融安全便是金融法的價(jià)值體現(xiàn)。商業(yè)銀行破產(chǎn)制度，同樣也是以金融安全作為其實(shí)現(xiàn)的價(jià)值目標(biāo)之一。而商業(yè)銀行一旦被迫退出市場(chǎng)，容易造成市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)蕩，對(duì)社會(huì)造成相當(dāng)?shù)奈：?。一是易?dòng)搖金融系統(tǒng)中銀行體系；二是對(duì)于商業(yè)銀行破產(chǎn)退出市場(chǎng)過(guò)程的不適當(dāng)處理易造成損失的擴(kuò)大；三是大規(guī)模的使商業(yè)銀行退出市場(chǎng)，易造成社會(huì)公眾對(duì)于銀行機(jī)構(gòu)的信任程度缺失；四是通過(guò)破產(chǎn)退出方式退出市場(chǎng)會(huì)給存款人以及債權(quán)人帶來(lái)各種程度的損失。如果通過(guò)有關(guān)部門對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行損失的彌補(bǔ)會(huì)造成公眾利益以及其余銀行機(jī)構(gòu)的利益損害，甚至?xí)鸬赖嘛L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

由于商業(yè)銀行破產(chǎn)存在一定的負(fù)面影響，該制度的頒布也成為了一個(gè)敏感的話題。因此，只有不斷加深對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)制度的研究，采取一系列有效的監(jiān)督和管理方式，才能盡可能降低商業(yè)銀行破產(chǎn)制度的負(fù)面影響。

二、銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行影響的實(shí)務(wù)分析

基于愈演愈熱的銀行破產(chǎn)問(wèn)題，考慮到其會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響，我們進(jìn)行了大量的調(diào)查，運(yùn)用調(diào)查問(wèn)卷，分析了南京、上海、揚(yáng)州、無(wú)錫、連云港這五個(gè)地方的不同人群對(duì)于銀行破產(chǎn)的一些問(wèn)題的看法，有了一定的結(jié)論：1、南京地區(qū)：持贊同頒布銀行破產(chǎn)條例票數(shù)的人數(shù)比例要略大于持否定意見(jiàn)的人數(shù)；持贊同意見(jiàn)的絕大多數(shù)人認(rèn)為頒布銀行破產(chǎn)法有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制發(fā)展而持否定意見(jiàn)的絕大多數(shù)人則認(rèn)為一旦頒布銀行破產(chǎn)法會(huì)損害他們的個(gè)人利益；一旦頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大數(shù)人傾向于減少存款，同時(shí)較多人群也選擇不變動(dòng)存款；一旦頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人偏向于中型規(guī)模的銀行并傾向于商業(yè)、信用社以及非銀行金融機(jī)構(gòu)；另外，如果頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人并不會(huì)放棄理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)會(huì)傾向于將投資轉(zhuǎn)向基金以及其他方面。2、上海地區(qū)：對(duì)于是否贊同頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人并未表明支持或否定意見(jiàn)，基本持中立觀點(diǎn)，支持人數(shù)與反對(duì)人數(shù)相差無(wú)幾；持支持意見(jiàn)的多數(shù)人認(rèn)為該條例頒布是有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的發(fā)展的，或是單純支持國(guó)家政策的而持反對(duì)意見(jiàn)的絕大多數(shù)人則是認(rèn)為損害了他們的個(gè)人利益或是認(rèn)為該條例的頒布對(duì)金融業(yè)的發(fā)展并沒(méi)有太大的益處；一旦頒布了銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人更愿意不變動(dòng)存款或是減少存款，此外，大多數(shù)人會(huì)更傾向于大型銀行并選擇中央銀行以及商業(yè)銀行；如果頒布了銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人不會(huì)變動(dòng)存款項(xiàng)并傾向于將投資轉(zhuǎn)向基金和其他方面。3、揚(yáng)州地區(qū)：對(duì)于是否贊同頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人持有贊同或中立的觀點(diǎn)；支持頒布破產(chǎn)條例的大部分人認(rèn)為頒布改條例有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的發(fā)展而反對(duì)頒布破產(chǎn)條例的大部分人則認(rèn)為對(duì)金融業(yè)的發(fā)展并沒(méi)有太大益處；如果頒布了銀行破產(chǎn)條例，大多數(shù)人會(huì)選擇減少存款并傾向于大型的銀行，同時(shí)，會(huì)更愿意選擇中央銀行和政策性銀行；一旦頒布了銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人會(huì)減少理財(cái)產(chǎn)品的投入并將資金轉(zhuǎn)向其他方面。4、無(wú)錫地區(qū)：對(duì)于是否贊同頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人持有中立和贊同的觀點(diǎn)；持贊同觀點(diǎn)的人，大部分人認(rèn)為有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的發(fā)展也有不少人是為了支持國(guó)家的政策而持有反對(duì)觀點(diǎn)的人則認(rèn)為損害了他們的個(gè)人利益或是認(rèn)為對(duì)金融業(yè)的發(fā)展并沒(méi)有太大益處；一旦頒布了銀行破產(chǎn)條例，大部分人會(huì)選擇減少存款，也有一定人選擇不變動(dòng)存款，此外在選擇的銀行規(guī)模方面也更偏向于大型或中型的銀行，而在銀行類型方面會(huì)傾向于選擇中央銀行、政策性銀行以及商業(yè)銀行，在理財(cái)產(chǎn)品的選擇方面，大部分人選擇不變動(dòng)投資或轉(zhuǎn)向基金和債券方面；5、連云港地區(qū)：對(duì)于是否同意頒布銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人持有反對(duì)意見(jiàn)；持有支持意見(jiàn)的人之中絕大多數(shù)認(rèn)為有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的發(fā)展，也有一定人認(rèn)為可以從中獲得更多利益而持有反對(duì)意見(jiàn)的人之中絕大多數(shù)人認(rèn)為該條例頒布會(huì)損害他們的個(gè)人利益；一旦頒布了銀行破產(chǎn)條例，絕大多數(shù)人會(huì)選擇減少存款，也有一定人會(huì)選擇增加貸款，對(duì)于銀行規(guī)模的選擇，大多數(shù)人會(huì)選擇大型銀行，對(duì)于銀行類型的選擇，大多數(shù)人會(huì)選擇中央銀行、商業(yè)銀行和信用社，對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的選擇，多數(shù)人不變動(dòng)選擇，也有一定人選擇減少理財(cái)產(chǎn)品投入，同時(shí)大部分人會(huì)選擇將投資轉(zhuǎn)向其他方面。

由此可以看出，對(duì)于銀行破產(chǎn)條例的頒布，大多數(shù)人會(huì)選擇穩(wěn)妥保險(xiǎn)的投資方式，該政策對(duì)投資儲(chǔ)蓄者的選擇也有相當(dāng)大的影響，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也會(huì)產(chǎn)生相當(dāng)大的沖擊，在此基礎(chǔ)上會(huì)行成不一樣的發(fā)展格局，對(duì)于商業(yè)銀行的未來(lái)發(fā)展，可以說(shuō)是一個(gè)相當(dāng)大的考驗(yàn)。

結(jié)束語(yǔ)：銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行的影響是多方面的，商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)使得我們需要對(duì)于其破產(chǎn)問(wèn)題需要采取謹(jǐn)慎的態(tài)度。銀行破產(chǎn)條例一旦實(shí)施，對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生一定的沖擊，唯有采取各類穩(wěn)妥的配套機(jī)制，才能使得經(jīng)濟(jì)向好的方向發(fā)展。

本論文對(duì)于銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行的影響進(jìn)行了初步大致的分析，今后筆者還會(huì)對(duì)該論題繼續(xù)深入調(diào)查和研究，力求為金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和完善盡一份力。

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本文作者為2014年省級(jí)大學(xué)生實(shí)踐創(chuàng)新項(xiàng)目《銀行破產(chǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行的影響分析》的項(xiàng)目主持人，該項(xiàng)目由南京審計(jì)學(xué)院資助。