潘夢潔

摘 要：我國中小企業(yè)在發(fā)展中經(jīng)常面臨資金短缺問題，由于受到我國現(xiàn)有融資平臺的限制，它們通過正規(guī)商業(yè)銀行獲得自己發(fā)展所急需的資金難度很大。本文分析了我國中小企業(yè)目前融資現(xiàn)狀，探究保險公司在中小企業(yè)融資中的獨特優(yōu)勢，進而分析保險公司在中小企業(yè)融資擔(dān)保中面臨的現(xiàn)實問題，最后提出改進建議。

關(guān)鍵詞：保險公司；中小企業(yè)；融資

一、前言

中小企業(yè)融資難問題一直是困繞我國中小企業(yè)發(fā)展的難點問題。引入保險公司參與中小企業(yè)融資，是提高中小企業(yè)融資效率的有效途徑。通過保險公司擔(dān)保，可降低中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，幫助中小企業(yè)贏得商業(yè)銀行等授信機構(gòu)信任?，F(xiàn)代企業(yè)依托保險公司開展融資，已成為國外企業(yè)最常采用的方式。我國中小企業(yè)要想走出融資難的困境，必須重視這種方式。保險公司參與中小企業(yè)融資，不但有助于企業(yè)籌集自己發(fā)展所需資金，減輕企業(yè)運營負擔(dān)，同時還能保障商業(yè)銀行等貸款機構(gòu)利益不受損失。

二、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

中小企業(yè)是我國目前市場經(jīng)濟領(lǐng)域最活躍的組成部分，很多中小企業(yè)不但為當(dāng)?shù)貛肀姸嗑蜆I(yè)機會，同時也為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展提供巨大助力。但我國中小企業(yè)目前發(fā)展卻不樂觀，最明顯的短板就是企業(yè)發(fā)展后續(xù)資金不足。一些本來具有極強發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)由于發(fā)展資金匱乏，造成發(fā)展過程舉步維艱。2008年，世界金融危機對我國中小企業(yè)帶來嚴重困境。數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，當(dāng)時我國中小企業(yè)中85%以上的企業(yè)都存在后續(xù)發(fā)展資金不足問題。與國內(nèi)大型企業(yè)相比，中小企業(yè)在融資中明顯占據(jù)不利地位。商業(yè)銀行等國內(nèi)金融機構(gòu)大多把有限的貸款資源授信給大型企業(yè)，特別是國有大型企業(yè)集團，即便是這些企業(yè)本身經(jīng)營狀況和產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景不如很多中小企業(yè)。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)普遍認為大型企業(yè)更加可靠，中小型企業(yè)存在明顯運營風(fēng)險。為了保障自己的貸款能夠及時回籠，它們把資金貸給收益相對低的大型企業(yè)。很多中小企業(yè)通過正規(guī)貸款途徑解決不了自己的融資難問題，只好求助于民間融資平臺。但民間融資平臺本身就存在很多先天缺陷，如融資額度小，融資成本大，還款期限短等。中小企業(yè)借助民間融資渠道進行融資，習(xí)慣上被稱為“高利貸融資”。這種融資方式帶來的弊端在2010年左右集中爆發(fā)。溫州民間借貸危機帶來的中小企業(yè)資金鏈的斷裂，很快波及到我國其他省區(qū)。山東鄒平的中小企業(yè)發(fā)展一直走在國內(nèi)前列，但也受這場融資危機影響。2012年，不完全統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，該縣因民間借貸危機導(dǎo)致的損失高達1000億元人民幣以上，很多中小企業(yè)在這場融資危機中倒閉破產(chǎn)。雖然此后我國政府加強了對中小企業(yè)融資扶持力度，出臺了一些相關(guān)政策。但直到今天我國中小企業(yè)還受到融資難問題的困擾。如何制定有效措施，幫助我國中小企業(yè)更快做好融資，是全社會需要思考的問題。這不但涉及到微觀中小企業(yè)的發(fā)展，更加關(guān)系到我國宏觀經(jīng)濟長遠健康發(fā)展的未來。

三、保險公司在中小企業(yè)融資中的獨特優(yōu)勢

把保險公司引入中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)之中，讓它們?yōu)槠髽I(yè)的發(fā)展保駕護航，是外國企業(yè)經(jīng)常采用的方式。我國中小企業(yè)在發(fā)展中要想解決融資難問題，也需要借助于保險公司力量，讓保險公司做自己融資擔(dān)保者，進而承擔(dān)企業(yè)運營部分風(fēng)險。引入保險公司參與中小企業(yè)融資具有明顯優(yōu)勢，具體主要有以下幾點：

1.降低中小企業(yè)融資成本

通過保險公司擔(dān)保，中小企業(yè)可像正規(guī)大型企業(yè)那樣獲得一樣的融資渠道。這樣它們就不必再通過民間高利率融資平臺進行融資，可有效降低相應(yīng)融資成本。如果以現(xiàn)有的商業(yè)銀行貸款利率進行融資，中小企業(yè)融資成本將會大大降低。以貸款100萬為例，貸款期限為一年，目前的商業(yè)銀行的年利率大致是5.75個百分點，即每年付出貸款利息5.75萬左右。而民間借貸平臺一般要比商業(yè)銀行高兩倍以上，就按照目前最低的年利率12%計算，也需付出12萬利息。由此可見，通過保險公司的擔(dān)保從正規(guī)商業(yè)銀行貸款可減少中小企業(yè)融資成本。

2.提高中小企業(yè)融資效率

借助于大型保險公司信譽，中小企業(yè)進行融資可減少很多不必要的審查環(huán)節(jié)，縮短融資時間，同時還可提高融資額度。因此，引入保險公司參與中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，可極大提高它們的融資效率。2013年，溫州金融改革就已開始引入保險公司對中小企業(yè)融資進行擔(dān)保，最終讓很多面臨融資瓶頸的企業(yè)獲得資金注入，重新煥發(fā)出發(fā)展生機。我國中小企業(yè)已經(jīng)開始在自己的融資中越來越重視引入第三方擔(dān)保，其中通過保險公司這一途徑也將會越來越普遍。

3.防范中小企業(yè)融資風(fēng)險

以往中小企業(yè)由于經(jīng)營不確定因素太多，導(dǎo)致商業(yè)銀行為了資金安全不會輕易放貸給它們。而引入保險公司參與擔(dān)保后，這種風(fēng)險隱患降低。因為目前我國保險公司整體社會信用度較高且規(guī)模較大。有保險公司做擔(dān)保，商業(yè)銀行不用再那么擔(dān)心中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險問題，可大膽放貸。這樣中小企業(yè)融資風(fēng)險中很大一部分就會由保險公司承擔(dān)，最終有利于防范中小企業(yè)融資風(fēng)險。

4.拓展保險公司的業(yè)務(wù)范圍

通過開展中小企業(yè)融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)，可極大拓展保險公司業(yè)務(wù)范圍。這樣中小企業(yè)獲得更便捷融資渠道，有助于保險公司開拓新業(yè)務(wù)市場?？v觀歐美等發(fā)達國家在企業(yè)融資中保險公司的成功經(jīng)驗，大型商業(yè)保險公司無不重視企業(yè)融資貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。我國商業(yè)保險公司也應(yīng)當(dāng)積極開展此類業(yè)務(wù)，盡快彌補我國資本融資市場上這一業(yè)務(wù)空白。保險業(yè)務(wù)范圍擴大，帶來保險公司利潤增加，有助于保險公司在未來保險市場激烈競爭中搶占更多市場份額。因此，引入商業(yè)保險進入中小企業(yè)融資擔(dān)保領(lǐng)域，可解決中小企業(yè)融資難問題，讓它們能夠及時獲得緊缺資金，為企業(yè)長遠發(fā)展奠定資本基礎(chǔ)。其次，也有助于商業(yè)保險公司業(yè)務(wù)拓展，營業(yè)利潤增加。總之，在目前我國中小企業(yè)融資還是相對困難的背景下，引入保險公司進入中小企業(yè)融資擔(dān)保平臺優(yōu)勢明顯。

四、保險公司在中小企業(yè)融資擔(dān)保中面臨的現(xiàn)實問題

1.中小企業(yè)融資風(fēng)險的轉(zhuǎn)移

商業(yè)保險公司為中小企業(yè)融資進行擔(dān)保，雖然會給它們自身帶來豐厚的收益，但也相應(yīng)地承但了大部分中小企業(yè)融資風(fēng)險。簡言之，就是以往中小企業(yè)融資風(fēng)險完全由企業(yè)自己承但，現(xiàn)在變成企業(yè)與商業(yè)保險公司共同承但，而且商業(yè)保險公司承但無限連帶責(zé)任。如果中小企業(yè)經(jīng)營不善，不能夠及時還本付息，商業(yè)銀行就會要求保險公司承當(dāng)貸款本息的給付責(zé)任。2013年，浙江杭州某小型服裝企業(yè)通過當(dāng)?shù)乇ｋU公司擔(dān)保方式，從銀行獲得授信3000萬元，時間是一年。但由于當(dāng)年服裝出口企業(yè)總體市場行情不樂觀，最終該企業(yè)在到期還款日未能及時全額還本付息。此時，商業(yè)銀行以保險公司擔(dān)保為依據(jù)向保險公司第三方擔(dān)保人進行催賬。最終還是由當(dāng)?shù)氐谋ｋU公司按照擔(dān)保合同的規(guī)定向商業(yè)銀行給付了剩余的本息款項。由此可見，商業(yè)保險公司在進行中小企業(yè)融資擔(dān)保中，將會面臨著中小企業(yè)融資風(fēng)險轉(zhuǎn)移的問題。

2.國家相關(guān)法律保障制度的不健全

我國現(xiàn)有法律法規(guī)，在中小企業(yè)融資第三方擔(dān)保方面還沒做出明確規(guī)定。雖然2013年，浙江溫州金融試點改革已經(jīng)提出要建立科學(xué)完善的中小企業(yè)融資擔(dān)保機制。但到目前為止，我國還沒從法律層面明確這一機制。因此，目前在中小企業(yè)融資中引入商業(yè)保險公司擔(dān)保的相關(guān)法律保障機制還十分不健全。這也是我國商業(yè)保險公司在中小企業(yè)融資中不敢輕易承但擔(dān)保業(yè)務(wù)的根本原因之一。因為，萬一發(fā)生中小企業(yè)融資風(fēng)險轉(zhuǎn)移案例，商業(yè)保險公司將會付出巨額賠付資金。2012年，廣東韶關(guān)某保險公司就是因為當(dāng)?shù)匾患移髽I(yè)做商業(yè)銀行的貸款擔(dān)保，最終該企業(yè)經(jīng)營不善破產(chǎn)倒閉，其辦理的商業(yè)銀行貸款兩億多元本息全部由商業(yè)銀行負責(zé)賠付。巨額賠付資金最終引發(fā)該商業(yè)保險公司資金鏈斷裂，不久也宣布破產(chǎn)。因此，我國目前從法律層面進行相關(guān)立法，建立完善的中小企業(yè)融資第三方法律保障機制非常重要。

3.保險公司缺乏必要的中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的經(jīng)驗

保險公司開展中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)需專業(yè)保險營銷人才參與。可我國大多數(shù)商業(yè)保險公司缺乏必要的中小企業(yè)融資擔(dān)保方面的專業(yè)人才。我國商業(yè)保險公司以往多是辦理的個人保險業(yè)務(wù)，如個人或者家庭人身安全或者財產(chǎn)保險等。它們?nèi)狈﹂_拓中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的必要經(jīng)驗。即便是商業(yè)保險公司看到開拓這一業(yè)務(wù)巨大發(fā)展前景，由于自身諸多條件限制，造成此類業(yè)務(wù)開展總是如履薄冰，不敢輕易越雷池一步。同時，我國商業(yè)保險相關(guān)法律法規(guī)中對中小企業(yè)融資擔(dān)保等方面法律定位缺失，也是造成我國商業(yè)保險公司開拓中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)不容忽視的重要負面因素。雖然近幾年隨著國家對中小企業(yè)融資的重視，制定了一些地方性扶持政策，但總體上看，商業(yè)保險公司進入中小企業(yè)融資擔(dān)保這一全新的市場條件還尚未成熟。西方發(fā)達國家在這一方面做得比我國要好得多，我國商業(yè)保險公司已開始積極借鑒他們的成功經(jīng)驗。但要想在短期內(nèi)達到西方國家那樣完善成熟的地步，還需走一段比較長的路。

五、提高保險公司在中小企業(yè)融資中擔(dān)保作用的建議

1.建立有效的風(fēng)險防控機制，合理分配企業(yè)與保險公司的融資風(fēng)險比例

針對保險公司在中小企業(yè)融資中融資風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，筆者認為保險公司應(yīng)當(dāng)建立行之有效的風(fēng)險防控機制。保險公司應(yīng)當(dāng)立足不同中小企業(yè)所屬行業(yè)特點，制定不同風(fēng)險預(yù)警和防范制度，如針對周期性比較強的中小企業(yè)要依據(jù)波動周期合理安排擔(dān)保任務(wù)等。同時要在保險公司與中小企業(yè)之間合理分配融資風(fēng)險比例，對待一些風(fēng)險較大的行業(yè)的融資應(yīng)當(dāng)由企業(yè)自身承擔(dān)更多的風(fēng)險給付比例。總之，只有建立有效的風(fēng)險防控機制，合理分配企業(yè)與保險公司的融資風(fēng)險比例，才能讓保險公司更加放心大膽地開拓中小企業(yè)融資擔(dān)保。

2.制定和完善相關(guān)法律法規(guī)，為保險公司辦理中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)提供保障

我國目前應(yīng)盡快從全國層面出臺相關(guān)法律，讓保險公司進入中小企業(yè)融資擔(dān)保做到有法可依。嚴格的法律可進一步規(guī)范這個新興的保險業(yè)務(wù)有序健康發(fā)展，能為中小企業(yè)提供更多保駕護航作用。各級地方政府，尤其是中小企業(yè)比較發(fā)達的浙江等南方地區(qū)應(yīng)對自己制定的地方性法規(guī)政策進一步完善，甚至可根據(jù)自己地方中小企業(yè)融資的特點制定全新的融資擔(dān)保條例等?？傊?，只有完備的法律法規(guī)，才能真正為保險公司進入中小企業(yè)融資擔(dān)保領(lǐng)域掃清路障。

3.我國保險公司要積極借鑒西方國家成功經(jīng)驗，盡快培養(yǎng)相關(guān)業(yè)務(wù)人才

由于國外發(fā)達國家保險公司在中小企業(yè)融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)中，已經(jīng)儲備了很多有益經(jīng)驗，如德國商業(yè)保險公司專門成立本國小微企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)，并出臺相關(guān)的細則規(guī)定等。我國保險公司以往受到法律制度和現(xiàn)實條件制約等因素影響，在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開拓還不夠。因此，我國保險公司要想盡快拓展中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，學(xué)習(xí)西方國家的成功經(jīng)驗是一條快捷途徑。同時，我國保險公司要加強對中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)。通過引進和自我培訓(xùn)等方式，盡快儲備開拓這一業(yè)務(wù)的人力資源。這樣才能真正做好中小企業(yè)融資擔(dān)保工作，為我國中小企業(yè)發(fā)展保駕護航。

六、結(jié)論

綜上所述，本文在結(jié)合國外成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，為我國保險公司辦理中小企業(yè)融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)提出建議。但我國中小企業(yè)目前普遍面臨融資難困境，引入保險公司進入中小企業(yè)融資擔(dān)保領(lǐng)域，可有效緩解這一難題。但由于諸多現(xiàn)實條件限制，我國中小企業(yè)融資引入保險公司進行擔(dān)保還需我們相關(guān)從業(yè)的共同努力。

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