摘 要：

近年來，國有商業(yè)銀行公司治理已經(jīng)成為一個焦點問題。自2003年國有商業(yè)銀行觸及公司治理層面的改革正式啟動，緊接著經(jīng)歷了一系列改革，目前來看五大國有商業(yè)銀行公司治理改革取得了較大進展。據(jù)此，通過梳理國有商業(yè)銀行公司治理改革的現(xiàn)狀，并提出未來進一步完善國有商業(yè)銀行公司治理的策略。

關(guān)鍵詞：

公司治理；國有商業(yè)銀行；現(xiàn)狀；策略

中圖分類號：F27

文獻標識碼：A

文章編號：16723198（2015）16007201

1 前言

2003年年底，我國以建設(shè)銀行和中國銀行為試點銀行，正式拉開了國有商業(yè)銀行股份制改造的序幕。隨后，包括中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行均完成了從國有獨資商業(yè)銀行改制為股份制商業(yè)銀行，商業(yè)銀行的改革不斷地向縱向和更深層次推進，在經(jīng)歷由架構(gòu)搭建到機制完善的過程后，對國有商業(yè)銀行公司治理改革的實踐和探索將邁向更深層次和更高階段。

2 國有商業(yè)銀行公司治理改革現(xiàn)狀

目前，五大商業(yè)銀行的公司治理改革在各個方面都取得了很大的進展，體現(xiàn)在對治理環(huán)境的規(guī)范、對治理基礎(chǔ)和治理模式的完善、以及不斷地健全治理架構(gòu)和運行機制。

2.1 治理環(huán)境和治理基礎(chǔ)方面

在治理環(huán)境方面，首先是治理法規(guī)不斷完善，股改之后，我國相繼出臺《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引（試行）》、《商業(yè)銀行監(jiān)事會工作指引》等相關(guān)法規(guī)；其次在2010年12月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行董事履職評價辦法（試行）》，從而建立起董事履職評價機制；最后是建立起了職工監(jiān)事制度等制度規(guī)范，有助于幫助員工更好地了解公司、也利于他們?yōu)楣镜臎Q策和管理提出好的建議，這些相關(guān)法規(guī)的相繼頒布使得國有商業(yè)銀行的治理環(huán)境得到根本改觀。

在治理基礎(chǔ)方面，五大商業(yè)銀行實現(xiàn)了股權(quán)種類多元化，“一股獨大”的現(xiàn)象被削弱，這是源于重組改制過程國家的出資、戰(zhàn)略投資者的引進以及境內(nèi)外的上市一系列舉措；同時為了更好地履行出資人權(quán)利，中央?yún)R金公司和財政部代表國家派出了董事去到五家國有商業(yè)銀行，這使得產(chǎn)權(quán)主體虛職問題得到了較好的解決。這些努力使得國有商業(yè)銀行的公司治理基礎(chǔ)得到顯著改善。

2.2 治理模式和治理架構(gòu)方面

在治理模式方面，我國借鑒和吸取了很多發(fā)達國家的治理模式，同時又在此基礎(chǔ)上進行了改進和調(diào)整，五大商業(yè)銀行便逐步形成了綜合美日英德各自特點、同時也具有中國特色的公司治理模式，既具有了設(shè)立獨立董事等英美模式要素，又具有董事會和監(jiān)事會并存、控股股東有較大決策權(quán)、股權(quán)相對集中等日德模式特點，這種中國特色的治理模式較好的處理了股東大會、董事會、監(jiān)事會與黨委會、工會、職工代表大會的關(guān)系。

在治理架構(gòu)方面，五大商業(yè)銀行均嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，確立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，對高管層進行了優(yōu)選優(yōu)聘，建立了公司治理組織架構(gòu)，在對人員的聘任和調(diào)整上，也在努力完善相關(guān)的制度，不斷優(yōu)化公司治理架構(gòu)和高層管理人員的構(gòu)成。

2.3 運行機制方面

在運行機制方面，一直在不斷探索市場化治理機制。一是制定完善了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》等公司治理基礎(chǔ)性制度，使得決策機制及程序進一步明確并規(guī)范。二是公司內(nèi)外部方面，引入了獨立董事和外部監(jiān)事，建立了監(jiān)督機制，同時推行了風險管理和內(nèi)控體系改革，對內(nèi)部管理機制改革進行了強化。三是股東大會的職能和董事會戰(zhàn)略決策能力得到強化，加強了股東權(quán)益保障，也提高了戰(zhàn)略決策和控制能力。四是進一步對人力資源管理體制和激勵約束機制改革，建設(shè)銀行、工商銀行均出臺了相關(guān)的改革方案，中國銀行也著手實施人力資源改革，取消了行政級別，推動公開競聘和雙向選擇。

3 進一步完善國有商業(yè)銀行公司治理的策略

近年來，我國國有商業(yè)銀行公司治理取得長足進展，基于對改革現(xiàn)有成效和公司治理現(xiàn)狀的梳理和總結(jié)，為未來進一步推進大型國有商業(yè)銀行公司治理提出以下政策建議。

3.1 進一步厘清公司治理目標

金融行業(yè)有著自身的行業(yè)特征，這種有別于其他行業(yè)的特性使得國有商業(yè)銀行各經(jīng)濟主體間的沖突更為復雜，所以對于國有銀行來說必須要基于宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定和金融體系穩(wěn)健的條件下處理好各方利益相關(guān)者的關(guān)系。目前，股東價值最大化是國有商業(yè)銀行的公司治理的最主要目標，而伴隨著當下經(jīng)濟環(huán)境和競爭環(huán)境的變化下，公司治理改革會邁向更深、更高的層次，所以國有商業(yè)銀行需要進一步厘清公司治理的目標，加強對各方利益相關(guān)者者的重視，逐步將對利益相

關(guān)者的重視納入公司治理的主要目標中來。

3.2 進一步形成股東分權(quán)制衡

過于分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)容易導致股東約束失效，而過于集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)容易引致大股東控制，相比于股權(quán)高度集中與高度分散，適度集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)對銀行建立高效的公司治理機制會更有利，這種不過于分散也不過于集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)便會形成股東的分權(quán)制衡。五大國有商業(yè)銀行還可以借鑒境內(nèi)外其它大型商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)治理的經(jīng)驗，在確保國家控股的條件下，進一步優(yōu)股權(quán)結(jié)構(gòu)，平衡好分散與集中的股東結(jié)構(gòu)，不斷提升股東大會參會人數(shù)中中小股東的占比，從而改善公司治理效力。

3.3 進一步優(yōu)化內(nèi)部治理構(gòu)架

一家強大的銀行必然擁有高效的董事會，加強董事會履職能力是公司治理的關(guān)鍵，在公司內(nèi)部，只有建立起一個高效的董事會，才能使這個公司的運行變得更具效率。在未來，為更好地提高董事會效率，一方面可以針對董事們進行系統(tǒng)的培訓計劃，全面的提高董事們的專業(yè)能力、決策能力、應變能力，從而提高董事會成員的履職能力。另一方面對董事會決議上決議的事件進行跟蹤，對落實情況進行評價和反饋，對著一系列后續(xù)工作建立起保障機制。

加強董事會履職能力的同時，還可以吸收一些優(yōu)良的做法和經(jīng)驗。一些境內(nèi)外的大型商業(yè)銀行會對獨立董事和“非股權(quán)監(jiān)制”進行優(yōu)選優(yōu)聘，這樣做能夠提高董事會、監(jiān)事會的獨立性及監(jiān)督制衡力。

在股東大會方面，同樣可以借鑒同業(yè)在股東大會召開方式、提升中小投資者股東大會參會比例，以及保護中小股東決策參與權(quán)、建議權(quán)和質(zhì)詢權(quán)等方面的好舉措，繼續(xù)完善股東大會的運作機制。

4 結(jié)語

要想進一步的完善我國國有銀行的公司治理改革，必須不斷的總結(jié)現(xiàn)有的公司治理改革成效，吸收借鑒各類先進經(jīng)驗，從公司治理的治理環(huán)境、治理基礎(chǔ)、治理模式、治理架構(gòu)和運行機制這個五大板塊繼續(xù)深入探索和不斷改進，才能更好地全方位推動國有商業(yè)銀行公司治理改革，持續(xù)不斷地推進公司治理對于國有商業(yè)銀行提高核心競爭力也具有重要意義。

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