[摘要]大學生是國家、社會的未來，大學生群體的高財商素質(zhì)是新時期社會經(jīng)濟提高的動力和源泉，加強大學生的財商教育刻不容緩。高校應以消費觀教育、幸福觀教育和理財觀教育作為財商修養(yǎng)教育的核心理念，借鑒國外成功的理財教育體系、構(gòu)建網(wǎng)絡教育平臺、激發(fā)學生學習欲望、拓展理財教育理念為財商修養(yǎng)教育的路徑，夯實大學生財商修養(yǎng)教育的基礎。

[關鍵詞]大學生 "財商修養(yǎng) "財商教育 "路徑

[作者簡介]鄧人芬（1978- ），女，重慶人，重慶城市管理職業(yè)學院，副教授，碩士，主要從事會計、審計、理財方面的教學和研究工作。（重慶 "401331）

[中圖分類號]G712 " "[文獻標識碼]A [文章編號]1004-3985（2015）19-0115-03

一、新時期大學生財商素質(zhì)存在的主要問題

1.盲目消費使其提前成為“月光族”。新時期的大學生在大學期間擁有更多支配生活費用的權(quán)利，他們的消費觀念和消費理念相對于其他層次的消費者而言，更加開放、新潮，他們擁有很強的消費需求，然而其財務承受能力卻無法匹配，是一個特殊的消費群體。2009年大學生消費狀況調(diào)查結(jié)果顯示，大學生消費習慣的普遍特點是消費計劃性不強。與其他消費群體相比，大學生群體更注重商品的符號價值，他們的消費帶有更多的情感因素，他們既希望商品具有實用性，又希望商品能讓自己獲得更多精神上的愉悅與心理上的滿足。大學生對待超前消費的態(tài)度也是其消費觀的一大特點，他們一方面肯定勤儉節(jié)約、量入為出，另一方面又不斷追求個性、時尚。消費觀既受到傳統(tǒng)價值觀的影響，也受到現(xiàn)代價值觀的影響。消費無計劃性、非理性，過度消費和超前消費，使大學生群體在沒收入前已經(jīng)成為“月光族”。

2.道德價值觀念混淆使其無心提高財商。道德價值觀是人們用善惡標準來評價事物、行為和從各種可能的目標中選擇合意目標的一項準則。新時期大學生道德價值觀念的確立，既有市場經(jīng)濟務實逐利環(huán)境的影響，又有社會道德約束的要求，同時還受全球化外來思想價值觀念的沖擊，各種利益要求使大學生在道德選擇時往往難以抉擇，道德價值觀念很可能會模糊不清。如有的大學生崇尚不切實際的盲目攀比，奢侈浪費，有的大學生無視“君子愛財取之以道”，崇尚金錢萬能觀念，混淆正確的價值觀、金錢觀、社會榮辱觀，當代大學生的財商素質(zhì)普遍不高，在“理財需要有財可理”的觀念下，對提高財商失去信心，財商素質(zhì)堪憂。

3.理財意識和技能欠缺使其無力提高財商。受傳統(tǒng)文化的影響，在社會生活中，人們往往恥于談利，社會主流文化對商業(yè)、財富、金錢采取貶抑、鄙視的態(tài)度，致使社會、家庭、學校和孩子本身對理財缺乏認識，不愿更多、更早接觸理財教育。家庭教育本應撐起財商教育的大旗，從小培養(yǎng)。但是由于我國大量獨生子女的存在，整個家庭體系往往圍繞一個孩子轉(zhuǎn)，不愿讓孩子過早“沾染銅臭味”，很多孩子完全不用為自身目前和以后生存憂慮，致使目前大學生缺乏理財意識。另外，我國教育體系中很少涉及對受教育者進行財商教育，學校財商教育的不足也是目前大學生理財知識和理財技能匱乏的原因之一。社會、家庭、學校和自身“偷”走了當代大學生的財商，讓他們理財意識薄弱、理財知識匱乏、理財技能欠缺。

二、開展大學生財商修養(yǎng)教育的必要性

1.提高大學生財商是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。隨著社會主義市場經(jīng)濟的確立，我國經(jīng)濟迅猛發(fā)展，怎樣正確認識金錢、科學使用金錢、采用合法合理的途徑掙錢、做到少花錢多辦事等財商素質(zhì)成為當代人的重要素質(zhì)之一。根據(jù)中國高等教育發(fā)展計劃的最新統(tǒng)計，我國目前大學生在校人數(shù)是2960萬人，而且每年以1.3%～1.6%的速度擴招，預計2020年入學率將達到40%，高校在校學生能達到5000萬人。大學生群體的高財商素質(zhì)會成為社會經(jīng)濟提高的動力和源泉，提高當代大學生的財商、開展大學生財商修養(yǎng)教育也會成為社會經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。

2.開展大學生財商修養(yǎng)教育是高校進行素質(zhì)教育的必然要求。在我國，受長期傳統(tǒng)思想的影響重義輕利的價值觀念一直被推崇，這是我國大學生財商教育長期以來處于滯后狀態(tài)的重要原因之一。在高校對大學生開展財商修養(yǎng)教育，不僅可以培養(yǎng)大學生自立自強、積極向上的精神狀況，使大學生養(yǎng)成對周圍環(huán)境敏銳洞察的習慣，改善大學生財務亞健康狀態(tài)，還可以提高其自制能力、自我管理能力、適應社會能力和生存能力，讓學生終生收益。高校大學生財商修養(yǎng)教育應納入大學教育體系中，作為素質(zhì)教育的重要內(nèi)容。

3.加強財商修養(yǎng)是大學生自身發(fā)展的必然要求。在社會中，一個人的綜合素質(zhì)是最重要的。綜合素質(zhì)包含的內(nèi)容是多方面的，首先表現(xiàn)的就是自信心。幫助一個人建立自信心是提高其綜合素質(zhì)的關鍵。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，賺錢是最能培養(yǎng)人的成就感和自信心的方式，培養(yǎng)孩子的財商，必須教孩子學會理財。而對我國大學生的心理素質(zhì)研究發(fā)現(xiàn)，學校里的貧富差距和畢業(yè)前的就業(yè)壓力是造成大學生心理困惑的兩大源頭。要加強大學生的財商修養(yǎng)教育，引導大學生樹立正確的消費觀念，善于發(fā)現(xiàn)自身幸福點，了解理財知識，掌握簡單的理財技能，培養(yǎng)大學生的成就感和自信心。

三、大學生財商修養(yǎng)教育的核心理念

1.消費觀教育是財商修養(yǎng)教育的基礎。大學生的消費觀是指大學生對消費水平、消費方式等問題的態(tài)度和看法。消費水平和消費方式?jīng)Q定了對金錢的觀念以及獲取金錢的欲望，因此，消費觀的教育是財商修養(yǎng)教育的基礎?？茖W的消費觀既不贊成消費者對物質(zhì)財富毫無節(jié)制地消耗濫用，又不主張消費者對物質(zhì)財富一味節(jié)約吝惜，既不讓消費者為物質(zhì)所累，又不讓消費者為清貧所迫，這是一種健康的消費觀。消費者在消費時，既要考慮他人的利益甚至社會的利益，又要考慮自身效用最大化，同時還要考慮當代人的利益和子孫后代的利益。要在財商修養(yǎng)教育中開展大學生正確消費觀教育，引導大學生量入為出，適度消費;避免盲從，理性消費;保護環(huán)境，綠色消費;勤儉節(jié)約，艱苦奮斗，做一個有道德的、理性的、科學的消費者。對新時期大學生來說，做一個有道德的、理性的、科學的消費者應根據(jù)自己的支付能力合理、有計劃地消費，盡量減少家庭經(jīng)濟負擔，具備對支付水平進行分析的能力;合理判斷所消費的產(chǎn)品對自身的作用，具備對價值進行正確判斷的能力;充分認識到個人的消費行為同環(huán)境和社會之間的關系，面對商業(yè)廣告的誘惑，不盲從跟隨，承擔一個消費者對社會的責任。

2.幸福觀教育是財商修養(yǎng)教育的靈魂。財商教育的目的是提高受教育者的財商，了解獲取財富的正確方式和途徑，提高運用智慧并最終獲取財富，實現(xiàn)財務自由的能力。有些人認為“沒有錢解決不了的問題”或“錢就是萬能的”，為追求物質(zhì)享受淡薄集體觀念，互相攀比，有的人甚至為了得到更多的財富，不惜置法律于不顧，采取極為極端的方式，偷盜、搶劫、販毒、貪污、腐敗等，完全忘了親情、友情、愛情給我們帶來的幸福。錢和財富對于個人和國家都很重要，但更應該關注我們生存和生活的本質(zhì)。筆者認為幸福觀教育是財商修養(yǎng)教育的靈魂。財商修養(yǎng)教育中，健康幸福觀是通過金錢觀、榮辱觀、苦樂觀、正義觀、名利觀的培養(yǎng)，使大學生在以后的工作和生活中能夠運用自己的智慧，通過合法的方式和途徑，獲取更多的財富，實現(xiàn)財務自由，獲取更高層次的幸福感。大學生金錢觀的培養(yǎng)在于對金錢要有正確的認識，既要充分認識其作用，也要看到其局限性。在當今物欲橫流的社會，許多大學生可能經(jīng)不起誘惑，把金錢、財富和及時行樂作為幸福的源泉，養(yǎng)成一種錯誤的金錢觀。大學生榮辱觀的培養(yǎng)目的在于引導大學生在將財商轉(zhuǎn)換為財富的過程中，樹立“以團結(jié)互助為榮、以損人利己為恥”“以辛勤勞動為榮、以好逸惡勞為恥”“以遵紀守法為榮、以違法亂紀為恥”“以誠實守信為榮、以見利忘義為恥”“以艱苦奮斗為榮、以驕奢淫逸為恥”的正確的社會主義榮辱觀。大學生應該正確認識苦與樂的辨證統(tǒng)一關系，“苦”是手段，“樂”是目的，“樂”必須通過“苦”才能達到，即“苦盡甘來”。大學生正義觀教育要求大學生在獲取財富的過程中樹立科學的公平正義觀。一個人對待名利的態(tài)度要么淡泊名利，要么追名逐利。每個人都有自己的名利觀，但大學生應該樹立正確的名利觀，這對于他們?nèi)松鷥r值的取向、為人的本色、性情的意趣乃至生命的長度都會有深遠的影響。

3.理財觀教育是財商修養(yǎng)教育的關鍵。大學生學習理財?shù)年P鍵時期是大學階段，如果大學生在此階段能夠養(yǎng)成一些科學理財?shù)牧晳T，學習一些必需的理財知識，掌握一定的理財技能，往往可以受益終生。因此，提升大學生理財觀的教育是高校財商修養(yǎng)教育的關鍵。目前大學生理財存在以下誤區(qū)：一是理財是有錢人的事情，或者等我有錢的時候再開始理財;二是理財就是買股票、買基金、投資房地產(chǎn)，需要相關專業(yè)知識;三是理財風險很大，虧不起;四是理財可以讓人快速致富。在高校的財商修養(yǎng)教育中應引導學生樹立正確的理財觀念：理財是在力求資產(chǎn)安全的基礎上實現(xiàn)收益的持續(xù)穩(wěn)定增長，投資的高收益往往會伴隨高風險，不能片面地追求高收益而忽視風險的存在;越是沒錢的人越應該理財，“窮則思變”;越早理財，效果越好，時間和投資收益率才是財富增長的“助推器”。

四、大學生財商修養(yǎng)教育的路徑分析

1.借鑒國外成功的理財教育體系。在國外，財商教育體系已經(jīng)具有一定的規(guī)模。很多歐美國家甚至通過立法來促進理財教育，許多高校已經(jīng)形成一套科學的理財教育教學方法體系，而且在中小學教材中很早就引入了理財教育，他們能夠很好地進行理財教育教學活動。有的聯(lián)邦儲蓄委員會甚至認為保持國家經(jīng)濟平穩(wěn)運行的關鍵就是受過良好理財教育的消費者，如在美國，個人理財能力的培養(yǎng)問題在州和聯(lián)邦兩個法律層面上都有涉及，多年來美聯(lián)儲一直同教育部門和社區(qū)共同促進理財教育的發(fā)展，因為具有較強的專業(yè)優(yōu)勢，所以教育教學效果顯著。然而，在我國的教育體系中，中小學過分注重傳授文化知識，缺乏培養(yǎng)理財意識，理財行為規(guī)范化教育不足，大學時沒有樹立理財教育觀念，雖然一些學校開設了部分理財課程，但具有很大的盲目性，欠缺系統(tǒng)性和完整性，整體理財教育還處在較低層面。借鑒國外成功的理財教育體系可以為我國大學生財商修養(yǎng)教育的成功提供實踐保障。

2.構(gòu)建財商修養(yǎng)教育的網(wǎng)絡平臺。隨著信息化的到來，網(wǎng)絡成為一個巨大的資源信息庫。在網(wǎng)絡中，資源可以共享，任何人都能夠隨時隨地使用，多人也可以同時訪問，不受時間和空間的限制，且信息量非常龐大，這一切為財商教育提供了非常便利的條件。在基于網(wǎng)絡的財商教育方法中，教師可以利用網(wǎng)絡傳播信息自由便捷、傳播速度快的特點，對教學內(nèi)容進行不斷豐富，即時更新。大學生也能夠利用微博、微信、QQ、電子郵件、BBS論壇等便捷的網(wǎng)絡平臺，與教師實時探討學習中發(fā)現(xiàn)的問題，及時反饋學習體會，這種交流方式能夠讓學生在相對寬松、平等的環(huán)境中充分展現(xiàn)自我。目前良好的網(wǎng)絡環(huán)境成為構(gòu)建財商修養(yǎng)教育網(wǎng)絡平臺的一大資源保障。

3.激發(fā)學生強烈的學習欲望。在高校中進行財商修養(yǎng)教育，開設財商修養(yǎng)課程，都離不開學生的參與。受傳統(tǒng)社會道德價值觀的影響，理財意識不足，是否會使財商修養(yǎng)教育缺乏學生的積極參與？山西省某師范學校學生對大學生理財進行了問卷調(diào)查，有72.3%的學生認為在大學階段進行理財是非常必要的，并且已經(jīng)開始進行理財活動。在對400名大學生進行的問卷調(diào)查中顯示，認同在高校中應該進行理財教育的學生超過94%，對理財教育持“不確定”態(tài)度的有3.5%左右，僅少于2%的大學生持反對意見。筆者從2010年至2012年在學校開設了“財商修養(yǎng)”課程，開設情況見下表。數(shù)據(jù)顯示，大學生已開始認識到財商對于自己人生發(fā)展和職業(yè)規(guī)劃的重要性，如果能夠進一步激發(fā)大學生財商修養(yǎng)的學習欲望，財商修養(yǎng)教育一定會得到大學生的熱烈歡迎和大力配合。

4.拓展理財教育理念下的財商修養(yǎng)教育。雖然目前真正開設財商修養(yǎng)課程的高校并不多，但全國很多高校單獨開設了消費類和理財類選修課程，選用《理財學》《消費經(jīng)濟學》《消費心理學》《投資理財》《投資心理學》《投資中最簡單的事》《家庭投資理財新概念》《個人理財規(guī)劃》等作為課程教材，讓學生了解必要的消費常識和一些實用理財技能，消費更加理性，創(chuàng)業(yè)更加積極，投資理財更加自覺，從而使大學生更多地了解社會規(guī)則，更好地維護自我權(quán)益，取得了突出的理財教育效果。理財教育只是財商修養(yǎng)教育的一部分，理財教育不能等同于財商修養(yǎng)教育，因此，拓展理財教育理念下的財商修養(yǎng)教育，是建立財商修養(yǎng)教育體系的重要環(huán)節(jié)。

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