摘 要：國際保理作為現(xiàn)在社會的一種新類型的金融產(chǎn)品，近年來在全球市場上快速拓展。而隨著對外貿(mào)易的擴(kuò)大，其已是我國引進(jìn)的新類型的貿(mào)易融合資金的產(chǎn)品。但它的操作規(guī)范尚處在銀行的摸索時期，針對我國銀行開展國際保理業(yè)務(wù)存在的諸多問題，提出相應(yīng)的解決對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；國際保理；對策

一、國際保理業(yè)務(wù)的定義

國際保理業(yè)務(wù)又稱國際保付代理業(yè)務(wù)，是在以賒銷為支付方式的貿(mào)易中，由保理商向出口商提供的一種集融資、結(jié)算、財(cái)務(wù)管理、信用擔(dān)保為一體的綜合性的貿(mào)易支付方式，簡稱保理業(yè)務(wù)。

二、國際保理業(yè)務(wù)的作用

1.擴(kuò)大銀行交易規(guī)模。國際貿(mào)易中貨款需要通過銀行進(jìn)行結(jié)算，但是不同的結(jié)算方式對于交易雙方及銀行要承擔(dān)不同的風(fēng)險，對于交易雙方而言要降低交易的風(fēng)險，保理可以解決這個問題。例如，國外進(jìn)口商不愿意簽發(fā)承兌匯票或開立信用證；而出口商又大都不愿意用賒銷的方式付款。保理業(yè)務(wù)既能擔(dān)保出口商收取應(yīng)收賬款，增添其銷售的收入；又能保證國外的進(jìn)口商及時收取貨物，且降低他們的付款壓力，是對雙方都有利的融資方式。

2.擴(kuò)展金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)領(lǐng)域。伴隨世界經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融業(yè)的競爭日益加劇。匯款、托收和信用證業(yè)務(wù)已經(jīng)無法體現(xiàn)銀行的實(shí)力，銀行一定要不斷開發(fā)新的服務(wù)領(lǐng)域。保理業(yè)務(wù)不僅能解決交易雙方的安全問題，而且為出口商提供賬戶的管理、保證其貨款的收取、對合作方資信進(jìn)行咨詢等服務(wù)，可以滿足客戶的要求。所以，保理業(yè)務(wù)加大擴(kuò)展了金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)領(lǐng)域。

三、我國銀行發(fā)展保理業(yè)務(wù)存在的問題分析

1.保理業(yè)務(wù)的宣傳力度不夠。國際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代社會的一個新興金融服務(wù)方式，但是，在我國，匯款、托收和信用證仍然是主要的外貿(mào)結(jié)算方式，很少有企業(yè)使用保理服務(wù)，歸其原因應(yīng)該說銀行對這種產(chǎn)品的宣傳力度不到位，大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)對這種業(yè)務(wù)在概念、作用等方面上缺乏必要的了解，因而我國的出口商還不足以適應(yīng)這種以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的保理業(yè)務(wù)，進(jìn)而只對較為傳統(tǒng)的結(jié)算方式來進(jìn)行交易的貿(mào)易才能滿足。

2.目標(biāo)客戶定位不明確。我國的銀行在國際保理業(yè)務(wù)方面對目標(biāo)客戶的選擇并不是很準(zhǔn)確。在我國的出口企業(yè)中，中小企業(yè)占比較大，這種融資業(yè)務(wù)對中小企業(yè)而言，需求比大企業(yè)更為強(qiáng)烈。中小企業(yè)在資金和實(shí)力方面較弱，沒有能力去調(diào)查國外企業(yè)信譽(yù)問題，在管理自身的賬務(wù)方面缺乏精力。中小企業(yè)使用保理業(yè)務(wù)，有利于他們在國際市場中開發(fā)新的客戶，將調(diào)查外國企業(yè)的信用工作轉(zhuǎn)包給了進(jìn)口保理商。這樣，即節(jié)省調(diào)查費(fèi)用，調(diào)查的信用結(jié)果是高品質(zhì)的、可靠的。

3.配套設(shè)施相對落后。（1）業(yè)務(wù)人才相對匱乏。國際保理業(yè)務(wù)具備國際結(jié)算、融通資金、信譽(yù)擔(dān)保、現(xiàn)金流量管理等功能，并涉及到國際貿(mào)易、法律、銀行、計(jì)算機(jī)等范疇，是以要求從事此業(yè)務(wù)的職員必需具有良好的英語水平、操作計(jì)算機(jī)的能力，豐富的國際金融知識、法律常識，并熟識與之有關(guān)的國際貿(mào)易慣例等。但在我國銀行的保理行業(yè)來看，具備上述知識和能力的人員較少，職員也欠缺實(shí)務(wù)方面的磨練，繼而影響保理業(yè)務(wù)在國內(nèi)的快速擴(kuò)展。（2）中間業(yè)務(wù)手段較為落后，科技化的程度較低。目前，我國的大多數(shù)銀行都在構(gòu)建先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊技術(shù)，但是擁有雄厚實(shí)力的國有四大銀行在信息技術(shù)方面進(jìn)展緩慢，保理業(yè)務(wù)是雙向的，我國銀行也要為國外銀行提供企業(yè)的信息，尤其是企業(yè)的商業(yè)信用和銀行信用方面，但是我國企業(yè)的信用系統(tǒng)剛建立不久，為國外銀行提供服務(wù)的能力和業(yè)務(wù)范圍是有限的，這是我國銀行未能全面開展保理業(yè)務(wù)的根本原因。（3）我國在保理業(yè)務(wù)方面相應(yīng)法律法規(guī)不健全。即使我國參加了國際保理聯(lián)合會，并且已經(jīng)接受了《國際保理公約》、《國際保理慣例規(guī)則》等，但我們在其法律體系規(guī)范方面仍未完全的建立起來，也不存在制定開展這種業(yè)務(wù)的實(shí)施辦法，使得我國在開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)碰到商業(yè)糾紛的同時，沒有法律可以遵循。

四、農(nóng)業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)的對策分析

1.加快國際保理業(yè)務(wù)所需的軟硬件設(shè)施建設(shè)。銀行為進(jìn)出口商提供的國際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性的國際業(yè)務(wù)，要開展國際保理業(yè)務(wù)，具備專業(yè)的人才是首要條件，銀行可邀請國外著名的國際保理公司專業(yè)人員來介紹保理業(yè)務(wù)，或邀請國際知名專家到為銀行職員開設(shè)培訓(xùn)班，以提高人才質(zhì)量。其次，先進(jìn)快速的電子化網(wǎng)絡(luò)是國際保理業(yè)務(wù)開展的前提條件，而開展這種業(yè)務(wù)普遍使用的是國際保理商聯(lián)合會的EDI技術(shù)。這就要求開展國際保理業(yè)務(wù)的銀行加快其硬件的建設(shè)，需要我們對原來使用的系統(tǒng)進(jìn)行有效的升級和維護(hù)，并引進(jìn)先進(jìn)的EDI技術(shù)。從而使系統(tǒng)安全可以更好的為保理商服務(wù)。

2.針對目標(biāo)市場進(jìn)行細(xì)分和準(zhǔn)確定位。我國銀行可以將目標(biāo)多放在中小型企業(yè)的身上，對中小型企業(yè)而言，使用這種新型的金融產(chǎn)品，在取得國外客戶的資料時會有很大的便利，對他們在國際市場中開發(fā)新的客戶也十分有利，所以其在需求方面比大型企業(yè)更為強(qiáng)烈。在對外貿(mào)易中，商業(yè)貿(mào)易、工業(yè)能源的結(jié)算量遠(yuǎn)大于其他行業(yè)，所以在市場定位時應(yīng)對客戶細(xì)分的風(fēng)險做出評估，以中小型企業(yè)為目標(biāo)客戶，充分挖掘保理業(yè)務(wù)中盈利較高風(fēng)險較低的目標(biāo)客戶，而不應(yīng)盲目以擴(kuò)大業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模為目標(biāo)。

3.宣傳國際保理業(yè)務(wù)。針對我國的進(jìn)出口商對保理業(yè)務(wù)了解很少的實(shí)際情況，我國銀行需擴(kuò)大其宣傳的力度，進(jìn)出口商在銀行辦理貿(mào)易業(yè)務(wù)的時候，借此機(jī)會向其多宣傳這種業(yè)務(wù)的好處，并為有想辦理這種業(yè)務(wù)的進(jìn)出口商提供一系列的便利，使其辦理此種業(yè)務(wù)的積極性被充分的調(diào)動起來。同時，利用電視廣告和網(wǎng)絡(luò)發(fā)布銀行對國際保理業(yè)務(wù)的做法，使進(jìn)出口商對其有較為正確的了解。

參考文獻(xiàn)：

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作者簡介：韓丙軒，黑龍江財(cái)經(jīng)學(xué)院2011級國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)