邱海平

(中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，北京 100872)

2013年9月法國青年經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮凱蒂出版了法文版《21世紀(jì)資本論》，2014年3月出版了該書的英文版。英文版一經(jīng)面世，立即成為暢銷書，并持續(xù)名列亞馬遜和《紐約時(shí)報(bào)》暢銷書榜首，引起了世界學(xué)術(shù)界和思想界的廣泛關(guān)注。我國學(xué)術(shù)界和媒體對(duì)該書英文版的暢銷現(xiàn)象也做出了非?？斓姆磻?yīng)。從2014年4月起，我國媒體上就有了這本書在國外暢銷并引起眾多爭議的相關(guān)報(bào)道，該書英文版影印本也在小范圍內(nèi)流傳。2014年9月中信出版社正式出版了該書中文版。

自《21世紀(jì)資本論》出版以來，國內(nèi)外學(xué)者已經(jīng)對(duì)該書發(fā)表了大量的評(píng)論，一些人給予了高度評(píng)價(jià)，另一些人則對(duì)皮凱蒂在該書中所引用的數(shù)據(jù)以及表達(dá)的觀點(diǎn)提出了質(zhì)疑。本文并不打算全面評(píng)價(jià)皮凱蒂在這本書中所提出的所有觀點(diǎn)，而是在全面介紹《21世紀(jì)資本論》主要內(nèi)容的基礎(chǔ)上，側(cè)重對(duì)皮凱蒂的觀點(diǎn)與馬克思的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論進(jìn)行比較，并發(fā)表相關(guān)的評(píng)論意見。

一、《21世紀(jì)資本論》的主要內(nèi)容

在“導(dǎo)言”中，皮凱蒂首先闡述了研究收入和財(cái)富分配問題的重要性。他指出，一方面“現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長和信息傳播雖然規(guī)避了馬克思理念演進(jìn)結(jié)果的發(fā)生，但是并未改變資本深層結(jié)構(gòu)與社會(huì)不平等的現(xiàn)實(shí)”，“當(dāng)21世紀(jì)的今天依然重復(fù)著19世紀(jì)上演過的資本收益率超過產(chǎn)出與收入增長的劇情時(shí)，資本主義不自覺地產(chǎn)生了不可控且不可持續(xù)的社會(huì)不平等，這從根本上破壞了以民主社會(huì)為基礎(chǔ)的精英價(jià)值觀。”另一方面，“關(guān)于財(cái)富分配的學(xué)術(shù)爭論和政治爭論，長期以來總是充滿偏見并且缺乏事實(shí)依據(jù)?！薄柏?cái)富分配的社會(huì)科學(xué)研究經(jīng)過長時(shí)間發(fā)展，多是基于各種各樣的理論推測，而確定的事實(shí)依據(jù)支撐則相對(duì)有限?！雹偻旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第1－4頁。

“相比以往學(xué)者的研究成果”，《21世紀(jì)資本論》一書“采用了更加廣泛的歷史資料和對(duì)比數(shù)據(jù)，覆蓋了近三個(gè)世紀(jì)、20多個(gè)國家，同時(shí)運(yùn)用新穎的理論架構(gòu)進(jìn)行深度分析?！薄氨緯且徊拷?jīng)濟(jì)學(xué)作品，同時(shí)也是一部歷史學(xué)作品?！雹谕旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第34頁。

皮凱蒂認(rèn)為，必須“把分配問題置于經(jīng)濟(jì)分析的核心”，“這一問題很重要，而且不僅是基于歷史原因。自從20世紀(jì)70年代以來，收入不平等在發(fā)達(dá)國家顯著增加，尤其是美國，其在21世紀(jì)頭十年的收入集中度回到了(事實(shí)上甚至略微超過了)20世紀(jì)的第二個(gè)十年。”“我們沒有任何理由相信增長是自動(dòng)平衡的。我們從很早起就應(yīng)該把收入不平等的問題重新置于經(jīng)濟(jì)分析的核心，并提出19世紀(jì)就已經(jīng)出現(xiàn)的類似問題。長久以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們都忽視了財(cái)富分配，部分是由于庫茲涅茨的樂觀結(jié)論，部分是由于對(duì)以所謂‘代表性行為人’為基礎(chǔ)的簡單數(shù)學(xué)模型的過度熱情?！雹偻旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第16－17頁。因此，與西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)長期以來研究市場經(jīng)濟(jì)的資源配置效率問題這一主題不同，皮凱蒂集中研究收入和財(cái)富分配問題。

圍繞收入和財(cái)富分配問題，皮凱蒂集中研究了兩個(gè)方面的主題:一是收入不平等和收入分配，二是財(cái)富分配和財(cái)富－收入關(guān)系。

關(guān)于第一個(gè)方面，皮凱蒂認(rèn)為:“我的工作只是突破了庫茲涅茨之前的研究在時(shí)間和空間上的局限性，他對(duì)于美國1913－1948年收入不平等演化的研究是開創(chuàng)性的。通過這種方式，我能夠把庫茲涅茨(已經(jīng)相當(dāng)精確)的發(fā)展置于更廣闊的視角，從而從根本上挑戰(zhàn)他對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)富分配關(guān)系的樂觀理解?！雹谕旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第17頁。具體來說，皮凱蒂將庫茲涅茨的方法拓展到了法國以及其它約20個(gè)國家的范圍，其中包括印度和中國，從而建立了世界頂級(jí)收入數(shù)據(jù)庫，一個(gè)關(guān)于收入不平等演變過程的最大的歷史數(shù)據(jù)庫，這是“本書數(shù)據(jù)的主要來源”。

關(guān)于第二個(gè)方面，皮凱蒂認(rèn)為:“實(shí)際上收入包含兩部分:勞動(dòng)收入(工資、薪金、獎(jiǎng)金、工資以外勞動(dòng)所得，以及其他法定劃分為與勞動(dòng)有關(guān)的報(bào)酬)和資本收入(租金、股利、利息、利潤、資本所得、版權(quán)所得，以及其他因擁有以土地、房地產(chǎn)、金融工具、工業(yè)設(shè)備等形式存在的資本所帶來的收入，這里再次忽略精確的法律劃分)。”對(duì)于勞動(dòng)收入及其不平等，皮凱蒂主要是通過所得稅申報(bào)表來進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的，關(guān)于資本收入及其不平等，皮凱蒂則主要是通過地產(chǎn)稅申報(bào)表、財(cái)產(chǎn)繼承和儲(chǔ)蓄來進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的。皮凱蒂列舉了以前的學(xué)者對(duì)于財(cái)富分配問題的研究，同時(shí)指出了自己的研究所具有的特點(diǎn):“本書的亮點(diǎn)之一是我致力于收集盡可能完整和一致的歷史資料，用以研究長期收入和財(cái)富分配的動(dòng)態(tài)過程?！雹弁旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第20頁。

經(jīng)過研究，皮凱蒂發(fā)現(xiàn)并指出了一個(gè)非常重要的事實(shí)和現(xiàn)象:發(fā)達(dá)資本主義國家進(jìn)入21世紀(jì)以來收入和財(cái)富分配不平等呈現(xiàn)出了與19世紀(jì)相似的兩極分化情形。如何解釋這樣一個(gè)事實(shí)和新的現(xiàn)象，正是《21世紀(jì)資本論》的主題。

對(duì)于收入和財(cái)富分配不平等重新惡化的問題，皮凱蒂首先指出:“財(cái)富分配的歷史總是深受政治影響，是無法通過純經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制解釋的。”“不平等是所有相關(guān)力量聯(lián)合作用的產(chǎn)物。”④托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第21－22頁。他進(jìn)一步認(rèn)為:“知識(shí)和技能的擴(kuò)散對(duì)于整體生產(chǎn)率的增長和一國與各國間不平等的削減起著關(guān)鍵性的作用，也是在一國范圍內(nèi)國民收入分配方面的‘推動(dòng)更進(jìn)一步平等的主要力量’，但是，那種認(rèn)為由于工人的知識(shí)和技能不斷得以提高就可以使勞動(dòng)收入占國民收入的比重就會(huì)上升的‘人力資本上升假說’在很大程度上是不現(xiàn)實(shí)的”。

在產(chǎn)生收入和財(cái)富分配的“趨同”和“分化”兩種力量之間，皮凱蒂認(rèn)為“一個(gè)至關(guān)重要的事實(shí)是，無論傳播知識(shí)和技能的力量有多么強(qiáng)大，特別是在促進(jìn)國家之間的趨同過程中，它都可能被強(qiáng)大的敵對(duì)力量阻撓和擊潰，從而導(dǎo)致更大的不平等?！蹦敲催@個(gè)“強(qiáng)大的敵對(duì)力量”是什么呢?皮凱蒂認(rèn)為，當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長疲軟和資本回報(bào)高的時(shí)候，在財(cái)富積累和集中的過程中會(huì)伴隨著一系列的分化力量，而這個(gè)因素“無疑是導(dǎo)致長期財(cái)富分配不平等的主要因素”，這個(gè)因素就是r＞g(這里r代表資本收益率，包括利潤、股利、利息、租金和其他資本收入，以總值的百分比表示;g代表經(jīng)濟(jì)增長率，即年收入或產(chǎn)出的增長)?！霸谀撤N意義上，它囊括了我所有結(jié)論的整體邏輯?！雹萃旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第27頁。在皮凱蒂看來，資本收益率大于經(jīng)濟(jì)增長率是導(dǎo)致收入和財(cái)富不平等加劇的“關(guān)鍵角色”。不過，皮凱蒂并沒有認(rèn)為資本收益率在任何時(shí)候都是大于經(jīng)濟(jì)增長率的，只有在“相對(duì)緩慢的經(jīng)濟(jì)增長”條件下，收入和財(cái)富的兩極分化才會(huì)變成一種主要傾向和現(xiàn)象，例如19世紀(jì)和21世紀(jì)頭十年。相反，在1914－1945年，由于兩次世界大戰(zhàn)、大蕭條、蘇聯(lián)等外部因素的沖擊，發(fā)達(dá)國家的收入和財(cái)富分配反而呈現(xiàn)出更加平等的情勢。

對(duì)于如何解決目前存在于以發(fā)達(dá)國家為典型的收入和財(cái)富分配不平等加劇的問題，皮凱蒂提出的解決方案是:“理想的工具是全球累進(jìn)資本稅，配合非常高度的國際金融透明度。”①托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年版，第531頁。不過他自己認(rèn)為，這是“一個(gè)有用的烏托邦”。

二、《21世紀(jì)資本論》的主要學(xué)術(shù)貢獻(xiàn)

《21世紀(jì)資本論》之所以在出版之后迅速成為暢銷書，這不僅是因?yàn)樵摃脽o可爭辯的事實(shí)揭示了21世紀(jì)頭十年普遍存在于資本主義世界的收入分配和財(cái)富占有的兩極分化事實(shí)，而且是因?yàn)樵摃哂休^高的學(xué)術(shù)價(jià)值。概括起來說，該書的學(xué)術(shù)貢獻(xiàn)主要表現(xiàn)在:

第一，皮凱蒂對(duì)于收入和財(cái)富分配問題的研究不同于以往的同類研究的最主要特點(diǎn)在于，他不是依據(jù)抽象的理論和邏輯來分析這一問題，而是完全依賴于對(duì)歷史數(shù)據(jù)的收集和整理。這一研究方法以及由此而得到的結(jié)論與西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法和理論推導(dǎo)出來的結(jié)果都是完全不同的。從這個(gè)角度來說，皮凱蒂的這本書是對(duì)西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的一定程度的“顛覆”。毫無疑問，在2008年資本主義國際金融經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)之后所發(fā)表的這一學(xué)術(shù)成果，不啻是使已經(jīng)倍受質(zhì)疑的西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)進(jìn)一步“雪上加霜”。特別值得指出的是，皮凱蒂的這一學(xué)術(shù)成果對(duì)于我們反思中國經(jīng)濟(jì)學(xué)教育和研究存在的嚴(yán)重西化傾向和問題，對(duì)于我們深化認(rèn)識(shí)新自由主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的巨大局限性和弊端，對(duì)于我們努力創(chuàng)建具有中國特色的經(jīng)濟(jì)學(xué)，無疑都具有極大的啟發(fā)和借鑒意義。一定意義上來說，皮凱蒂對(duì)于西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)研究范式的反叛，正是使他成為一位具有杰出學(xué)術(shù)貢獻(xiàn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家的先決條件和前提。皮凱蒂給予我們的啟示正在于，我們要?jiǎng)?chuàng)立中國特色的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，就必須學(xué)習(xí)和借鑒皮凱蒂的“反主流”精神，打破對(duì)于西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的盲目崇拜，不能一味地充當(dāng)西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的“小販子”。

第二，皮凱蒂第一次系統(tǒng)地收集了從18－21世紀(jì)頭十年約300年、近20個(gè)國家的收入和財(cái)富分配方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，前后持續(xù)了近20年。相比已往同類研究成果而言，皮凱蒂進(jìn)行的這一工作是具有開創(chuàng)性的。因?yàn)橛辛似P蒂的這一工作，世人對(duì)18－21世紀(jì)頭十年主要國家的收入和財(cái)富分配及其變化軌跡才有了清晰的認(rèn)知。不僅如此，皮凱蒂還摒棄了基尼系數(shù)的計(jì)算方法，重點(diǎn)統(tǒng)計(jì)和考察了富裕群體中占前10%和1%的那部分人的收入和財(cái)富變化情況，從而使人們對(duì)于收入和財(cái)富分配的不平等狀況有了更加深切的認(rèn)識(shí)。

第三，正因?yàn)槠P蒂收集的數(shù)據(jù)時(shí)間跨度長，因而從數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中他得出了與庫茲涅茨完全不同的結(jié)論，即從長期來看，經(jīng)濟(jì)增長并不會(huì)自動(dòng)導(dǎo)致收入和財(cái)富的均等化趨勢，而是相反，收入和財(cái)富分配的不平等和兩極分化是自由的市場經(jīng)濟(jì)條件下正常的經(jīng)濟(jì)增長所產(chǎn)生的必然趨勢。換句話說，庫茲涅茨得出的結(jié)論是長期的經(jīng)濟(jì)增長過程中收入分配呈現(xiàn)的是倒U型，而皮凱蒂認(rèn)為呈現(xiàn)的是U型。毫無疑問，皮凱蒂的這一學(xué)術(shù)成果，不僅是對(duì)西方主流宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的“顛覆”，而且從實(shí)踐方面來說，對(duì)于各個(gè)國家正視和努力解決收入分配和財(cái)富占有方面存在的嚴(yán)重問題無疑也具有極為重要的促進(jìn)作用。

第四，皮凱蒂不僅用歷史資料揭示了18－21世紀(jì)頭十年出現(xiàn)的收入和財(cái)富分配嚴(yán)重不平等的現(xiàn)象，而且他還提出了一個(gè)用于解釋這兩個(gè)不同歷史階段所出現(xiàn)的共同現(xiàn)象的一般理論，試圖對(duì)此進(jìn)行解釋，這個(gè)理論即:資本收益率(r)與經(jīng)濟(jì)增長率(g)之比理論(r＞g)和資本與收入之比(β)理論(α=r×β)。皮凱蒂還進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到21世紀(jì)頭十年出現(xiàn)的收入和財(cái)富分配嚴(yán)重不平等與19世紀(jì)存在的收入和財(cái)富分配嚴(yán)重不平等在程度或水平和形成原因方面的差異性，具體來說，他認(rèn)為21世紀(jì)頭十年出現(xiàn)的收入和財(cái)富分配的嚴(yán)重不平等與19世紀(jì)相比情況還是要好得多。“財(cái)富集中度仍然很高，只是不再像100年之前那樣極端。人口中最貧窮的一半仍然一無所有，只是不過現(xiàn)在有了所謂‘世襲中產(chǎn)階層’，其財(cái)富占了社會(huì)財(cái)富的1/4－1/3。如今最富有的10%人群占有了全部財(cái)富的2/3，而不是此前的90%”。②托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第387頁。與19世紀(jì)收入和財(cái)富分配嚴(yán)重不平等相比，21世紀(jì)頭十年收入和財(cái)富分配嚴(yán)重不平等的產(chǎn)生還有一些特殊的原因，主要有通貨膨脹、資本主要表現(xiàn)形式的重大變化、稅收和監(jiān)管政策的重大調(diào)整及其弱化，等等。

第五，皮凱蒂對(duì)于資本形式變化及其對(duì)收入和財(cái)富分配產(chǎn)生的不同影響進(jìn)行了研究，他先后考察了法國、英國、德國、美國、加拿大等國家的情況。其中，皮凱蒂考察了英法兩國在土地資本、殖民地和外國資本、公共債務(wù)、公共資本等方面的變化及其與國民收入之比的關(guān)系，考察了德國“萊因資本主義”或“利益相關(guān)者模式”在私人資本與國民收入之比方面與英法兩國的差異，考察了美國私人資本收入比之所以相對(duì)穩(wěn)定的原因，考察了加拿大資本發(fā)展的特殊性等。皮凱蒂的分析表明，雖然這些國家在1700－2012年的資本收入比存在一些差異，但是，資本收入比在20世紀(jì)后半期開始呈現(xiàn)出共同的上升趨勢。

第六，皮凱蒂不僅關(guān)注了一國范圍內(nèi)的收入和財(cái)富分配不平等現(xiàn)象，而且對(duì)于全球范圍內(nèi)國家之間的收入和財(cái)富分配的不平等問題也進(jìn)行了研究。他指出了國家之間收入和財(cái)富不平等的狀況和變化趨勢:“歐美這兩個(gè)區(qū)域在工業(yè)革命期間的全球產(chǎn)出比重是其人口占世界人口比重的2－3倍?！雄E象表明，這個(gè)人均產(chǎn)出分化的階段結(jié)束了，隨之進(jìn)入了一個(gè)趨同的時(shí)期。但是，分化導(dǎo)致的‘追趕’效應(yīng)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有結(jié)束。目前預(yù)測這個(gè)進(jìn)程何時(shí)結(jié)束還為時(shí)尚早?！雹偻旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第60頁。從年人均產(chǎn)出來看，截止到2012年，全球人均產(chǎn)出為1萬歐元，而不同地區(qū)和國家的狀況是:歐盟國家(5.4億人)超過2.7萬歐元，其中西歐國家為3.1萬歐元，前東歐國家則為1.6萬歐元，俄羅斯和烏克蘭(2億人)為1.5萬歐元，美國和加拿大(3.5億人)為4萬歐元，拉美國家(6億人)為1萬歐元，撒哈拉以南非洲(9億人)僅為2000歐元，印度略好于撒哈拉以南的非洲，北非則更好一些，中國為8000歐元(略低于世界平均水平)，日本為3萬歐元。②托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第63－64頁。皮凱蒂進(jìn)一步指出了全球收入分配比產(chǎn)出分配更不平等的事實(shí):“一般而言，全球的收入分配比產(chǎn)出分配更不平等，原因是人均收入最高的國家更可能擁有其他國家的部分資本，因而能夠得到來源于人均產(chǎn)出更低國家的資本收入?！雹弁旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第68頁。“許多研究也表明，自由貿(mào)易帶來的好處主要來自知識(shí)的擴(kuò)散、開放國境所帶來的生產(chǎn)率提升，而不是來自和分工有關(guān)的靜態(tài)收益，后者的作用看似較為微弱。”④托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第71頁。皮凱蒂進(jìn)而認(rèn)為:“落后國家是通過提高科技水平、專業(yè)知識(shí)與技能和教育水準(zhǔn)來追趕發(fā)達(dá)國家的，而不是通過成為富國的資產(chǎn)?！倍萍妓?、專業(yè)知識(shí)和技能以及教育水準(zhǔn)的提高都有賴于“一個(gè)合法而高效的政府?！逼P蒂的這一觀點(diǎn)，對(duì)于我們堅(jiān)定中國特色社會(huì)主義信心，堅(jiān)持中國特色社會(huì)主義道路和模式，無疑具有極為重要的啟發(fā)意義。

第七，皮凱蒂研究了人口增長率與收入和財(cái)富分配之間的關(guān)系。根據(jù)歷史統(tǒng)計(jì)，皮凱蒂做出了如下估算:1700－2012年，全球平均人口年增長率約為0.8%，其中18世紀(jì)為0.8%，19世紀(jì)為0.9，20世紀(jì)為1.6%;“未來幾個(gè)世紀(jì)的全球人口增長率將大大低于0.8，而聯(lián)合國做出的0.1－0.2%的極長期預(yù)測頗具合理性?！雹萃旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第83頁。皮凱蒂之所以專門對(duì)全球人口增長率進(jìn)行估算，是因?yàn)樗J(rèn)為人口增長率與經(jīng)濟(jì)增長率有某種經(jīng)驗(yàn)上的正向關(guān)系，即低的人口增長率與低的經(jīng)濟(jì)增長率是相對(duì)應(yīng)的。不僅如此，人口增長率還會(huì)進(jìn)一步影響到收入和財(cái)富的分配:“在其他各種條件相同時(shí)，強(qiáng)勁的人口增長往往能發(fā)揮均等化的作用，因?yàn)樗魅趿死^承財(cái)富的地位——每一代人在某種意義上都必須依靠自己的努力?！睋Q句話說，平均的每個(gè)家庭子女?dāng)?shù)量越少，從父輩繼承的財(cái)富就會(huì)在資本總額中占有更高的比例。對(duì)此，皮凱蒂對(duì)發(fā)達(dá)國家的這一狀況進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)和估算。就發(fā)達(dá)國家存在的低人口增長率和經(jīng)濟(jì)增長率以及由此而產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)繼承和“世襲社會(huì)”這些方面來說，21世紀(jì)似乎與19世紀(jì)具有高度的相似性。據(jù)此，皮凱蒂把19世紀(jì)和20世紀(jì)下半葉以來都稱作“世襲資本主義”或“拼爹資本主義”。皮凱蒂的這一研究成果，對(duì)于我們認(rèn)真研究和解決中國正在發(fā)生的人口增長上的巨大變化及其對(duì)于財(cái)富分配和占有產(chǎn)生的重要影響，無疑也具有極為重要的啟示作用。

第八，皮凱蒂在區(qū)分資本收入和勞動(dòng)收入的基礎(chǔ)上，對(duì)這兩個(gè)部分內(nèi)部存在的巨大差異進(jìn)行了分析。關(guān)于資本收入，皮凱蒂認(rèn)為，不同規(guī)模的資本收益率并不是相同的，富裕者的平均資本收益往往會(huì)高于那些財(cái)富規(guī)模不大的人，“這樣的機(jī)制自動(dòng)導(dǎo)致資本分配的兩極分化”，“因此資本收益率的不平等也會(huì)在很大程度上放大并加速r＞g的不平等效果”。⑥托馬斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第444頁。對(duì)此，皮凱蒂通過對(duì)全球財(cái)富排行榜和美國高?；饡?huì)的分析進(jìn)行了證實(shí)。關(guān)于勞動(dòng)收入，皮凱蒂指出，自1980年代以來，雖然從總體上來看，所有發(fā)達(dá)國家的勞動(dòng)收入的不平等有所增長，但是，在英語國家與非英語國家之間又存在明顯的差別，具體來說，在英語國家(美國、英國、加拿大、澳大利亞)，主要是因?yàn)椤俺?jí)經(jīng)理人的崛起”，才使這些國家的收入不平等呈現(xiàn)出更加嚴(yán)重的狀態(tài)。就此，皮凱蒂對(duì)用于解釋勞動(dòng)收入變化的“教育和技術(shù)賽跑理論”提出了質(zhì)疑。皮凱蒂還指出，在收入和財(cái)富分配不平等的形成中，資本收入不平等的作用是大于勞動(dòng)收入不平等的作用的。

第九，針對(duì)如何解決20世紀(jì)末以來出現(xiàn)的收入和財(cái)富分配不平等重新嚴(yán)重化的問題，皮凱蒂對(duì)與之相關(guān)的一些問題進(jìn)行了討論，并提出了自己的觀點(diǎn)和主張。首先，他通過對(duì)2008年金融危機(jī)與20世紀(jì)30年代大蕭條所產(chǎn)生的不同影響進(jìn)行比較，說明了政府和中央銀行在當(dāng)代市場經(jīng)濟(jì)中的重要地位和作用。其次，他討論了教育特別是高等教育在推動(dòng)社會(huì)流動(dòng)性方面的作用問題;對(duì)資本化的養(yǎng)老金體系與現(xiàn)收現(xiàn)付制這兩種不同的養(yǎng)老金制度進(jìn)行了比較分析。再次，他考察了累進(jìn)所得稅和遺產(chǎn)稅在英國、法國、美國等國家的發(fā)展?fàn)顩r，說明了稅收在調(diào)節(jié)國民收入和財(cái)富分配中的重要作用。最后，他集中討論了“全球稅”問題。皮凱蒂認(rèn)為，在解決收入和財(cái)富分配不平等問題上，僅有“社會(huì)國家”(即福利國家)和累進(jìn)所得稅這兩個(gè)20世紀(jì)的重要發(fā)明是不夠的，“為了管理21世紀(jì)的全球承襲制資本主義，理想的工具是全球累進(jìn)資本稅，配合非常高度的國際金融透明度?！雹偻旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第531頁。在皮凱蒂自己看來，全球累進(jìn)稅是一個(gè)“有用的烏托邦”，其涵義是，雖然在可預(yù)見的未來這一“理想的制度”不會(huì)被付諸實(shí)踐，“但它仍然可以作為一個(gè)有價(jià)值的參考點(diǎn)，一個(gè)可以用來衡量其他備選方案的標(biāo)準(zhǔn)?！蓖瑫r(shí)，“資本稅的最主要目的不是為社會(huì)國家融資，而是管理資本主義制度。首先其目標(biāo)是終止無限增加的財(cái)富不平等;其次，是對(duì)金融和銀行體系施加有效管理以避免危機(jī)?！雹谕旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第532－535頁。針對(duì)發(fā)達(dá)國家普遍存在的高額公共債務(wù)問題，皮凱蒂對(duì)資本稅、通貨膨脹和財(cái)政緊縮等三種不同的解決方式進(jìn)行了比較分析，認(rèn)為“針對(duì)私人資本的特別稅是最公平和有效的解決方案?！雹弁旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第558頁。皮凱蒂承認(rèn)，“累進(jìn)資本稅面臨純粹的意識(shí)形態(tài)障礙，這需要花時(shí)間來克服?！雹芡旭R斯·皮凱蒂:《21世紀(jì)資本論》，中信出版社2014年9月版，第573頁。

三、《21世紀(jì)資本論》的理論缺陷

自《21世紀(jì)資本論》出版以來，國內(nèi)外學(xué)者發(fā)表了大量的評(píng)論，大體說來，人們對(duì)于皮凱蒂在歷史統(tǒng)計(jì)方面所做的工作及其所得到的結(jié)果是持肯定和贊賞態(tài)度的，對(duì)于他所提出的有關(guān)理論及政策建議則提出了諸多質(zhì)疑和批評(píng)。就后一方面而言，比較有代表性的觀點(diǎn)有:

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者羅伯特·索羅在《新共和》雜志上發(fā)表了“為什么皮凱蒂是對(duì)的”一文，指出了皮凱蒂在一些概念上的模糊之處，例如皮凱蒂把資本與財(cái)富相混同。索羅還認(rèn)為在美國要征收皮凱蒂所主張的資本稅，“沒有什么現(xiàn)實(shí)的可能性”。

美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家彼得·林德特認(rèn)為，皮凱蒂的基本結(jié)論也許是正確的，但是他的論證過程并不是完全充分的，特別是對(duì)于1910－1945年這段歷史完全用“外部沖擊”來解釋是不夠的，對(duì)收入不平等的研究也不能僅局限于考察頂層人群的狀況，等等。

美國著名馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家大衛(wèi)·哈維發(fā)表“有了皮凱蒂，我們?nèi)孕枰R克思”的評(píng)論文章，指出“皮凱蒂的一大套數(shù)據(jù)中，很多內(nèi)容都富有價(jià)值，但他對(duì)于不平等和寡頭傾向出現(xiàn)的解釋則有著嚴(yán)重缺陷。他為扭轉(zhuǎn)不平等現(xiàn)狀而提出的建議，即使不算烏托邦，也是很天真的。他當(dāng)然沒有提供資本在21世紀(jì)的運(yùn)作模型。為此，我們?nèi)匀恍枰R克思或當(dāng)代與他同等級(jí)的思想家?！雹蒉D(zhuǎn)引自:《資本主義怎么了II》，學(xué)習(xí)出版社2014年9月版，第133－139頁。

李稻葵教授在《新財(cái)富》上發(fā)表了“理解《21世紀(jì)資本論》離不開中國”一文，他明確表示，皮凱蒂這本書存在兩大缺陷:“其一是眼光僅限于20多個(gè)發(fā)達(dá)國家，未能把全球作為一體來研究，而必須考慮中國等新興經(jīng)濟(jì)體，才能厘清該書發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象背后的原因，整個(gè)結(jié)論將會(huì)逆轉(zhuǎn)。其二是皮凱蒂?zèng)]有厘清消費(fèi)性財(cái)富和生產(chǎn)性資本的區(qū)別，而簡單地將兩者相加，這帶來了相當(dāng)?shù)恼`導(dǎo)，其政策建議更顯簡單粗暴。”李稻葵還指出:“盡管在學(xué)術(shù)上，皮凱蒂《21世紀(jì)資本論》不一定完全得到同行的認(rèn)可，但是，非常有可能的是，它將引發(fā)一場西方國家政治經(jīng)濟(jì)理念的大辯論和大革命。撒切爾夫人和里根的意識(shí)形態(tài)遺產(chǎn)，有可能因?yàn)橐粋€(gè)法國經(jīng)濟(jì)學(xué)的暢銷書而發(fā)生動(dòng)搖和逆轉(zhuǎn)?！雹揶D(zhuǎn)引自:《資本主義怎么了II》，學(xué)習(xí)出版社2014年9月版，第220－231頁。

袁志剛教授在《東方早報(bào)》上發(fā)表了“皮凱蒂的結(jié)論不能直接搬到中國”一文，著重就皮凱蒂的觀點(diǎn)和結(jié)論對(duì)于中國的適用性問題進(jìn)行了分析。他認(rèn)為，皮凱蒂的r＞g理論不適用于中國，因?yàn)閺娜虍a(chǎn)業(yè)鏈的角度看，中國實(shí)業(yè)資本的回報(bào)率并不比GDP增長率高。中國的收入和財(cái)富分配問題主要表現(xiàn)為城鄉(xiāng)差距以及城市房地產(chǎn)和金融資產(chǎn)的膨脹。因此，不能直接將皮凱蒂的結(jié)論照搬到中國來。①轉(zhuǎn)引自:《資本主義怎么了II》，學(xué)習(xí)出版社2014年9月版，第252－264頁。

概括起來說，人們所認(rèn)識(shí)到的《21世紀(jì)資本論》的主要理論缺陷有:第一、對(duì)于資本的理解過于泛化，把真正的資本與一般的財(cái)產(chǎn)相混同，不僅有故意模糊階級(jí)界限的嫌疑，而且事先把產(chǎn)生收入分配和財(cái)富占有不平等的根本原因在邏輯上給排斥掉了，從而嚴(yán)重堵塞了對(duì)于事物本質(zhì)的科學(xué)認(rèn)識(shí)。就這個(gè)問題來說，真正需要分析的，并不是資本家的工資性收入和普通雇傭勞動(dòng)者的財(cái)產(chǎn)性收入是多少，而是資本家的利潤(無論采取什么具體名目)和普通雇傭勞動(dòng)者的工資(無論其構(gòu)成是怎樣的)是多少。第二，對(duì)于收入分配和財(cái)富占有不平等事實(shí)產(chǎn)生的原因，皮凱蒂提出的理論解釋不僅是不深刻的，甚至存在著嚴(yán)重的缺陷。因?yàn)樗麤]有嚴(yán)格區(qū)分資本的總收益和凈收益(扣除折舊)，從而使資本收益率大于經(jīng)濟(jì)增長率的基本結(jié)論是值得懷疑的。事實(shí)上，資本主義收入分配和財(cái)富占有不平等產(chǎn)生的根源是資本主義生產(chǎn)資料私有制以及由此而產(chǎn)生的資本積累和剩余價(jià)值規(guī)律，在這方面，馬克思的《資本論》早已提供了最深刻的理論證明。相比馬克思《資本論》嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碚擉w系而言，《21世紀(jì)資本論》在理論上可以說是只能望其項(xiàng)背。第三，由于思想方法和價(jià)值觀的局限性，由于沒有認(rèn)為到問題產(chǎn)生的根源，皮凱蒂不是把資本主義條件下的收入分配和財(cái)富占有的不平等理解為資本主義發(fā)展的必然趨勢和“常態(tài)”，而是理解為由人口出生率、特殊的政策特別是稅收政策等產(chǎn)生的一種“例外”現(xiàn)象。也正因?yàn)槿绱耍煺娴靥岢隽送ㄟ^“全球資本稅”來解釋這一問題的“烏托邦”建議。

四、皮凱蒂對(duì)于馬克思理論的一個(gè)誤讀

除了國內(nèi)外學(xué)者已經(jīng)指出的上述存在于《21世紀(jì)資本論》中的一些缺陷甚至錯(cuò)誤之外，皮凱蒂對(duì)于馬克思的關(guān)于一般利潤率趨于下降規(guī)律理論還存在著一個(gè)明顯的誤讀，在此有必要進(jìn)行一些澄清。

馬克思的一般利潤率趨于下降規(guī)律的理論是馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中的一個(gè)非常重要的理論，在《資本論》第三卷第三篇馬克思對(duì)這一理論的含義進(jìn)行了全面的闡釋。與許多學(xué)者誤解的完全不同，馬克思的這一理論的結(jié)論并不是指利潤率會(huì)越來越低，甚至像皮凱蒂從別的學(xué)者那里照搬來的誤解的那樣，認(rèn)為利潤率最終會(huì)趨于零，從而整個(gè)資本主義會(huì)“自動(dòng)崩潰”?！白詣?dòng)崩潰論”是許多西方學(xué)者在沒有認(rèn)真研讀馬克思的文本的前提下強(qiáng)加于馬克思的一個(gè)錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)和結(jié)論。事實(shí)上，馬克思不僅分析了由于勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高而導(dǎo)致資本有機(jī)構(gòu)成提高進(jìn)而推動(dòng)利潤率下降的一面，而且還分析了同樣由于勞動(dòng)生產(chǎn)率提高以及其他一些因素對(duì)于利潤率下降的阻礙作用的另一面，同時(shí)馬克思還指出了利潤率下降與利潤量增加是同時(shí)并存的。最重要的是，馬克思把由于利潤率下降趨勢而產(chǎn)生的資本過剩與人口即勞動(dòng)力過剩結(jié)合起來，進(jìn)一步深刻地揭示了資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)的必然性和內(nèi)在機(jī)理，從而說明了資本主義生產(chǎn)方式的歷史局限性。

自《資本論》第三卷發(fā)表以來，圍繞馬克思的一般利潤率趨于下降規(guī)律的理論，國內(nèi)外學(xué)者進(jìn)行了廣泛的研究并運(yùn)用于對(duì)當(dāng)代資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的分析。所有這些研究成果表明，馬克思的一般利潤率趨于下降規(guī)律的理論對(duì)于解釋資本主義的技術(shù)創(chuàng)新、金融化、資本壟斷、資本輸出和殖民主義、金融危機(jī)等所有重大經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，都具有無可替代的解釋力。

皮凱蒂對(duì)馬克思的一般利潤率趨于下降規(guī)律理論的膚淺認(rèn)識(shí)和錯(cuò)誤理解，無疑是其學(xué)術(shù)上不嚴(yán)謹(jǐn)和政治上過分敏感的一個(gè)集中表現(xiàn)。

最后需要指出的是，就皮凱蒂所提出的征收“全球資本稅”的這一政策建議而言，正如他自己所言，這是一個(gè)“烏托邦”，雖然他加上了“有用”的修飾詞。盡管他一再強(qiáng)調(diào)和論證了這一建議的價(jià)值和意義，但是該建議的“烏托邦”的基本性質(zhì)并不會(huì)因此而有任何改變。而這一點(diǎn)恰好充分地表現(xiàn)了皮凱蒂仍然只是一個(gè)充滿幻想的小資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家的基本特點(diǎn)。對(duì)于資本主義發(fā)展而產(chǎn)生的嚴(yán)重的收入和財(cái)富分配不平等的事實(shí)，皮凱蒂最終也只能提出一個(gè)并不可行的改良主義的方案。歷史終將證明，只有馬克思及其《資本論》才真正科學(xué)地揭示了資本主義的發(fā)展規(guī)律和歷史趨勢，只有用社會(huì)主義代替資本主義，才是人類最終解決收入分配和財(cái)富占有不平等問題的根本出路。