符宏宇

摘 要：文章分析指出當(dāng)前基層銀行在反洗錢工作中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，就基層銀行反洗錢工作風(fēng)險(xiǎn)防范展開深入探討，提出具體的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：基層農(nóng)行 反洗錢 風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2015）03-174-02

《中華人民共和國反洗錢法》第二條所稱的反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。根據(jù)該法規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。筆者就當(dāng)前基層銀行在反洗錢工作中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，以及應(yīng)采取的防范措施進(jìn)行探討，希望能起到拋磚引玉的作用。

一、基層銀行反洗錢工作中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)外部監(jiān)管和銀行內(nèi)部檢查情況看，目前基層銀行在反洗錢工作中存在著以下幾方面的主要風(fēng)險(xiǎn)：

1.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)?；鶎鱼y行工作人員對(duì)反洗錢工作思想上還沒有引起足夠重視，處于應(yīng)付情況。由于基層銀行人員緊缺，反洗錢管理工作都是由運(yùn)營主管兼職的，他們的事情較多，忙于應(yīng)付其它事務(wù)，反洗錢工作處于被動(dòng)應(yīng)付狀態(tài)。他們?cè)谌粘９ぷ髦校卣箻I(yè)務(wù)引入客戶時(shí)，未對(duì)客戶的背景進(jìn)行必要的調(diào)查或了解充分，有時(shí)存在著不能對(duì)可疑的開戶現(xiàn)象進(jìn)行制止，對(duì)可疑交易情況進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷，產(chǎn)生潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

2.違規(guī)操作存在隱患?；鶎鱼y行的部分員工在反洗錢工作中存在著違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是客戶開戶時(shí)沒有認(rèn)真核實(shí)身份的風(fēng)險(xiǎn)。很多的居民身份證上的照片與現(xiàn)實(shí)本人頭像有很大的差距，如客戶利用非本人居民身份證開戶，員工沒有認(rèn)真與人進(jìn)行核對(duì)，或碰到身份證上的頭像與本人難辨別時(shí)不向客戶多詢問有關(guān)情況為其開戶，就有可能為冒名開戶者提供方便，埋下洗錢的隱患。二是代理授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)較大。目前，基層銀行自助開卡機(jī)的應(yīng)用，代理授權(quán)情況也普遍存在?？蛻糇灾_卡，身份核實(shí)授權(quán)工作一般由銀行的大堂經(jīng)理（銀行員工）擔(dān)承。他們平時(shí)大堂工作較忙，不能及時(shí)為客戶授權(quán)時(shí)，由外包（外公司承包）的大堂引導(dǎo)員來進(jìn)行授權(quán)，大堂引導(dǎo)員的工作不穩(wěn)定性，有些人員的工作責(zé)任心不強(qiáng)，可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)較大。三是未對(duì)匯款人進(jìn)行身份證件核查和留存的風(fēng)險(xiǎn)?；鶎鱼y行的員工在辦理一次性現(xiàn)金業(yè)務(wù)是時(shí)，大額現(xiàn)金匯款未進(jìn)行身份證件核查和留存，只是用手工輸入?yún)R款人姓名和證件號(hào)進(jìn)行核查，或?qū)τ诮痤~較小的匯款業(yè)務(wù)未引起重視，未對(duì)匯款人進(jìn)行身份核查，登記客戶身份信息，留存客戶身份資料，容易被不法分子利用進(jìn)行洗錢。四是沒有及時(shí)維護(hù)客戶的信息。對(duì)過期、失效的客戶信息或客戶的重要信息變更維護(hù)不及時(shí)，造成客戶身份信息不明的賬戶長期使用，容易引發(fā)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。

3.大額交易與可疑交易報(bào)告不及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)?；鶎鱼y行的反洗錢工作主要集中在對(duì)于大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)人員過于依賴反洗錢信息管理系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)，對(duì)手工補(bǔ)報(bào)的大額交易不重視；對(duì)反洗錢系統(tǒng)未提取的大額交易包括的業(yè)務(wù)種類不夠了解；對(duì)發(fā)生的應(yīng)報(bào)告大額交易未及時(shí)發(fā)現(xiàn)或上報(bào)，造成漏報(bào)大額交易報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)反洗錢系統(tǒng)未能提取的數(shù)據(jù)不分析、不報(bào)告，識(shí)別可疑交易的能力不高，應(yīng)通過人工識(shí)別分析發(fā)現(xiàn)的可疑交易未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告；對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警的異常交易分析排查流于形式，沒有充分理由隨意排除造成漏報(bào)可疑交易報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)反洗錢系統(tǒng)自動(dòng)提取和人工補(bǔ)報(bào)的可疑交易未完成上報(bào)程序而造成漏報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.科技手段相對(duì)落后的風(fēng)險(xiǎn)。信息核查設(shè)備相對(duì)落后。根據(jù)現(xiàn)行的規(guī)定：“軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)身份證件的，可以出具軍人、武裝警察證明為有效證件?！彼麄儜{軍官證、警官證可以辦理銀行開戶業(yè)務(wù)，但網(wǎng)點(diǎn)無法聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)身份信息，也無軍官證、警官證等防偽設(shè)施，柜員只憑經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷真假，證件的真實(shí)性確認(rèn)難度較大，容易給不法分子可乘之機(jī)。另外，對(duì)境外人員的護(hù)照、臺(tái)胞證、港澳通行證等辦理業(yè)務(wù)的也同樣存在著識(shí)別難。反洗錢系統(tǒng)不夠完善。目前，反洗錢工作主要依靠反洗錢系統(tǒng)提供的線索，該系統(tǒng)尚未與支付清算系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)等進(jìn)行對(duì)接，反洗錢的系統(tǒng)不完善，技術(shù)手段相對(duì)落后。很多電子交易難以進(jìn)行有效監(jiān)管，而且在統(tǒng)計(jì)、搜集、檢查過程中增加了工作量。影響到工作效率。再加上操作系統(tǒng)存在不穩(wěn)定性，很多時(shí)候，難以及時(shí)監(jiān)測(cè)反洗錢有關(guān)信息，因此，對(duì)系統(tǒng)預(yù)警信息和補(bǔ)正信息常出現(xiàn)不能及時(shí)操作，影響到上報(bào)時(shí)間。

二、基層銀行反洗錢工作風(fēng)險(xiǎn)防范及對(duì)策

針對(duì)基層銀行反洗錢工作中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)以下幾方面工作：

1.提高思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。反洗錢工作是法律賦予商業(yè)銀行的職責(zé)和義務(wù)，它涉及各行所有基層網(wǎng)點(diǎn)和所有業(yè)務(wù)部門，是各商業(yè)銀行的一項(xiàng)全行性的工作。各級(jí)行的領(lǐng)導(dǎo)必須高度重視反洗錢工作風(fēng)險(xiǎn)防范，健全組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，把反洗錢工作提上議事日程，提高全行員工反洗錢工作的積極性。只有各級(jí)行的領(lǐng)導(dǎo)、員工從思想上認(rèn)識(shí)到反洗錢工作的重要性，落實(shí)反洗錢工作措施，責(zé)任到位，才能做好基層銀行的反洗錢工作，嚴(yán)格控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)，抑制洗錢案件的發(fā)生。

2.規(guī)范反洗錢工作，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)?；鶎鱼y行必須嚴(yán)格按照反洗錢法、金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定等法律法規(guī)的相關(guān)要求，正確履行反洗錢工作職責(zé)。一是要遵守客戶身份識(shí)別制度，嚴(yán)格把好準(zhǔn)入關(guān)。按照客戶準(zhǔn)入的有關(guān)規(guī)定，對(duì)有疑問的客戶和業(yè)務(wù)，對(duì)照有關(guān)規(guī)定采取適當(dāng)措施，認(rèn)真核實(shí)客戶身份、財(cái)務(wù)狀況等信息。二是加強(qiáng)客戶信息的維護(hù)。對(duì)客戶信息不全、過期、失效、重大信息變更等情況，要求客戶及時(shí)補(bǔ)留，更正相關(guān)信息，確保客戶信息資料的真實(shí)性、完整性和有效性。三是嚴(yán)格洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定。洗錢等級(jí)屬于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶，應(yīng)采取強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施，進(jìn)一步了解客戶的相關(guān)信息。四是加強(qiáng)大額交易和可疑交易的報(bào)告。掌握反洗錢系統(tǒng)未自動(dòng)報(bào)送的大額交易，包括符合報(bào)送金額的現(xiàn)金匯款、非賬戶辦理的交易、個(gè)人外匯跨境匯款、結(jié)售匯、外幣現(xiàn)鈔兌換、國際卡收單等。要按規(guī)定流程及時(shí)在反洗錢系統(tǒng)中手工錄入、上報(bào)，完成報(bào)送。加強(qiáng)對(duì)可疑交易的監(jiān)測(cè)、分析與審核，有效發(fā)揮反洗錢系統(tǒng)對(duì)銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范的作用。對(duì)反洗錢系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的可疑交易，要及時(shí)向相關(guān)業(yè)務(wù)部門報(bào)告。要按照有關(guān)規(guī)定，做好需要人工在反洗錢系統(tǒng)補(bǔ)報(bào)的大額交易和可疑交易，加強(qiáng)反洗錢工作的管理。五是加強(qiáng)預(yù)警報(bào)告處理?；鶎鱼y行的客戶經(jīng)理與臨柜人員要密切配合，勤勉盡職，要對(duì)可疑預(yù)警展開盡職調(diào)查，審查其交易背景、交易目的和交易性質(zhì)，如有合理理由排除疑點(diǎn)，或者缺乏合理理由懷疑該交易或客戶涉及違法犯罪活動(dòng)，應(yīng)將可疑預(yù)警排除理由或確認(rèn)情況詳細(xì)記錄并上報(bào)。

3.做好信息保密，及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。一是要提高保密意識(shí)。加強(qiáng)廣大員工的保密法律知識(shí)教育，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)保密法律法規(guī)，堅(jiān)守“不該說的不說，不該問的不問，不該看的不看”等保密紀(jì)律。二是要加強(qiáng)反洗錢工作的信息保密。廣大員工應(yīng)注重反洗錢各個(gè)環(huán)節(jié)的保密工作，做好協(xié)助司法部門調(diào)查過程的保密工作，除法律規(guī)定以外，不得向任何單位和個(gè)人泄露客戶身份資料和交易信息。否則，反洗錢泄密事件能引發(fā)嚴(yán)重的法律后果，構(gòu)成泄露國家秘密罪，要追究相關(guān)的法律責(zé)任。因此，每個(gè)員工都要自覺遵守保密法律法規(guī)。三是及時(shí)做好信息數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)?；鶎鱼y行要認(rèn)真做好反洗錢工作的信息數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地上報(bào)。

4.加強(qiáng)部門聯(lián)合，完善反洗錢管理系統(tǒng)。反洗錢工作涉及面比較廣，需要有關(guān)部門相互配合，完善反洗錢系統(tǒng)的管理。國家應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)部門的協(xié)調(diào)，投入資金，建立健全相關(guān)證件的聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)在銀行開戶辦理業(yè)務(wù)的客戶有關(guān)證件的核查，以防用假證件開戶進(jìn)行洗錢活動(dòng)。銀行應(yīng)完善反洗錢系統(tǒng)，便于反洗錢工作的開展，利用科技手段加強(qiáng)反洗錢工作，提高反洗錢工作的效率。

5.建立健全考核制度，提高工作效果。銀行要建立健全反洗錢工作的考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，提高反洗錢管理工作的考核力度，進(jìn)行反洗錢工作管理的考核細(xì)化，充分發(fā)揮各基層銀行在反洗錢工作中的積極性。通過建立健全反洗錢工作考核管理機(jī)制，促進(jìn)基層銀行把反洗錢工作列為日常工作、長期工作來抓好，努力提高基層銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

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[3] 曲新久.中國反洗錢的法律框架及其主要內(nèi)容.法學(xué)雜志，2007

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行臺(tái)州黃巖支行 浙江臺(tái)州 318020）

（責(zé)編：賈偉）