汪 云

（中石化河南油田分公司物資供應(yīng)處，河南 南陽(yáng) 473132）

打造物資采購(gòu)“陽(yáng)光工程”措施研究

汪 云

（中石化河南油田分公司物資供應(yīng)處，河南 南陽(yáng) 473132）

為從源頭上治理與預(yù)防在物資供應(yīng)方面產(chǎn)生的腐敗現(xiàn)象，要深刻剖析物資供應(yīng)管理方面存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其產(chǎn)生的原因，有針對(duì)性地采取應(yīng)對(duì)措施，以持續(xù)構(gòu)建并不斷完善物資供應(yīng)工作懲防體系建設(shè)。

物資供應(yīng)；懲防體系；“陽(yáng)光工程”

物資采購(gòu)工作一方面向供應(yīng)商采購(gòu)物資，一方面掌握著給供應(yīng)商支付采購(gòu)資金的權(quán)力，在所難免地處在權(quán)力與利益高度交織的漩渦中，稍有不慎都可能滋生腐敗、導(dǎo)致無(wú)法彌補(bǔ)的后果。因此，每個(gè)物資供應(yīng)部門都必須始終不渝地把反腐倡廉、構(gòu)建懲治與預(yù)防腐敗體系建設(shè)放在突出位置，作為一項(xiàng)系統(tǒng)性工程常抓不懈。

1　抓住“三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)”，剖析潛在的主要風(fēng)險(xiǎn)

為了從源頭上治理與預(yù)防在物資供應(yīng)方面產(chǎn)生的腐敗現(xiàn)象，要深刻剖析物資供應(yīng)管理方面存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其產(chǎn)生的原因，有針對(duì)性地采取應(yīng)對(duì)措施，以持續(xù)構(gòu)建并不斷完善物資供應(yīng)工作懲防體系建設(shè)。

1.1供應(yīng)商環(huán)節(jié)

供應(yīng)商是企業(yè)重要的外部資源，是物資供應(yīng)的源頭，這個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的主要風(fēng)險(xiǎn)有以下幾點(diǎn)。一是在推薦供應(yīng)商入網(wǎng)時(shí)，網(wǎng)絡(luò)內(nèi)供應(yīng)商能滿足采購(gòu)需要但是采購(gòu)人員、用戶又推薦新的供應(yīng)商入網(wǎng)，強(qiáng)調(diào)該供應(yīng)商的產(chǎn)品有一定的技術(shù)創(chuàng)新或其他優(yōu)勢(shì)；推薦供應(yīng)商供應(yīng)的產(chǎn)品與本單位生產(chǎn)需用物資無(wú)關(guān)；違規(guī)辦理中間商的準(zhǔn)入；辦理準(zhǔn)入審批權(quán)過(guò)度集中、不公開(kāi)，由某個(gè)人或某個(gè)部門說(shuō)了算。二是供應(yīng)商現(xiàn)場(chǎng)考察時(shí)，沒(méi)有組織生產(chǎn)、機(jī)動(dòng)、設(shè)計(jì)、質(zhì)量以及財(cái)務(wù)等多個(gè)部門共同參與，而是由物資供應(yīng)部門一個(gè)部門說(shuō)了算；現(xiàn)場(chǎng)考察流于形式，考察人員沒(méi)有嚴(yán)格認(rèn)真地審查供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、裝備情況、質(zhì)量保證體系及售后服務(wù)體系等情況；現(xiàn)場(chǎng)考察失真，考察人員隱瞞事實(shí)，沒(méi)有實(shí)事求是地按照考察評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行量化打分、撰寫(xiě)考查報(bào)告；簽訂重大合同前，或者對(duì)供應(yīng)物資將要用于生產(chǎn)裝置、涉及生產(chǎn)建設(shè)安全的供應(yīng)商沒(méi)有進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察。三是供應(yīng)商量化考核時(shí)，未如實(shí)從質(zhì)量、價(jià)格、交貨以及服務(wù)4個(gè)方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行量化打分；人為更改供應(yīng)商分級(jí)結(jié)果，未對(duì)供應(yīng)商實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，不能及時(shí)淘汰無(wú)業(yè)績(jī)、業(yè)績(jī)排名靠后、存在違約現(xiàn)象、年審不合格的供應(yīng)商。

1.2物資采購(gòu)環(huán)節(jié)

物資采購(gòu)是保證物資供應(yīng)的基礎(chǔ)，這個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的主要風(fēng)險(xiǎn)有：實(shí)施采購(gòu)時(shí)沒(méi)有落實(shí)業(yè)績(jī)引導(dǎo)訂貨機(jī)制，違規(guī)選擇供應(yīng)商；超供應(yīng)商許可供應(yīng)產(chǎn)品目錄范圍采購(gòu)物資；因設(shè)計(jì)指定、技術(shù)指定、使用指定造成獨(dú)家采購(gòu)，不能實(shí)施競(jìng)爭(zhēng)采購(gòu)；對(duì)符合招標(biāo)采購(gòu)條件的未按規(guī)定實(shí)施招標(biāo)采購(gòu)；確定物資價(jià)格時(shí)沒(méi)有進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查與成本分析，購(gòu)買的物資價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)或其他企業(yè)購(gòu)買價(jià)。

1.3過(guò)程控制環(huán)節(jié)

過(guò)程控制是確保物資供應(yīng)的關(guān)鍵，這個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的主要風(fēng)險(xiǎn)有：未使用標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂采購(gòu)合同或合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失；違規(guī)向供應(yīng)商支付預(yù)付款或貨款；未如實(shí)反饋物資監(jiān)造或過(guò)程控制過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的物資質(zhì)量問(wèn)題、進(jìn)度問(wèn)題；違規(guī)放行有質(zhì)量問(wèn)題的物資；未按合同規(guī)定索賠或處罰違約供應(yīng)商。

2　物資采購(gòu)問(wèn)題產(chǎn)生的主要原因

2.1制度方面

沒(méi)有制定相應(yīng)制度或現(xiàn)有制度不完善，存在一些漏洞，讓別有用心的人有機(jī)可乘。現(xiàn)有的一些制度缺乏可操作性，制度條款用詞模糊，不能量化，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)操作不能給予正確的指導(dǎo)和約束。

2.2人為方面

第一，采購(gòu)工作人員法制觀念不強(qiáng)，廉潔從業(yè)意識(shí)淡薄，缺乏一定的職業(yè)道德素養(yǎng)，對(duì)法律、規(guī)范、制度等視而不見(jiàn)，存在違規(guī)操作、暗箱操作現(xiàn)象。第二，采購(gòu)工作人員業(yè)務(wù)能力、技術(shù)素質(zhì)不高，不熟悉業(yè)務(wù)流程、規(guī)章制度等，不能適應(yīng)電子化、流程化、規(guī)范化、專業(yè)化的物資采購(gòu)工作。

2.3環(huán)境方面

未能有效分權(quán)制衡，導(dǎo)致權(quán)力過(guò)度集中，出現(xiàn)一項(xiàng)業(yè)務(wù)由一個(gè)人或一個(gè)部門說(shuō)了算的現(xiàn)象；缺乏各方面的有效監(jiān)督或監(jiān)督失效；責(zé)任追究或處罰機(jī)制沒(méi)有落實(shí)到位，對(duì)不廉潔、違規(guī)現(xiàn)象沒(méi)有嚴(yán)格按制度規(guī)定實(shí)施處罰，縱容違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。

3　構(gòu)建“四個(gè)機(jī)制”，夯實(shí)懲防體系建設(shè)基礎(chǔ)

3.1以完善制度為重點(diǎn)，著力構(gòu)建不易腐的保障機(jī)制

制度是防治腐敗的基石，是約束行為的準(zhǔn)則，用制度管理行為，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，是落實(shí)好懲防體系建設(shè)、防止和遏制腐敗行為的根本性途徑。第一，針對(duì)供應(yīng)商管理活動(dòng)中問(wèn)題易發(fā)多發(fā)的重點(diǎn)部位和關(guān)鍵崗位，要有效辨識(shí)各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位已經(jīng)構(gòu)成或可能構(gòu)成的權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，強(qiáng)化預(yù)防措施，加強(qiáng)制度建設(shè)，積極構(gòu)建“靠制度管人，按制度辦事，用制度管權(quán)”的精細(xì)化管理機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范各類人員的業(yè)務(wù)行為。第二，要緊密結(jié)合實(shí)際，完善各項(xiàng)制度。制訂出更加科學(xué)、嚴(yán)密、具體、適用的制度、規(guī)定，使其更具剛性和可操作性，避免制度出臺(tái)的主觀隨意性。

3.2以廉潔教育為手段，著力構(gòu)建“不想腐”的教育機(jī)制

教育是防治腐敗的法寶，是從根本上杜絕腐敗的重要途徑。為此，要把廉潔教育作為懲防體系建設(shè)的重中之重，常念“廉政經(jīng)”，讓廉潔從業(yè)理念入腦入心，從思想上筑牢反腐倡廉的“防火墻”。圍繞“廉潔從業(yè)，以德鑄魂”的主旋律，經(jīng)常、有針對(duì)性地開(kāi)展各種形式的具有物資供應(yīng)特色的廉潔從業(yè)教育。通過(guò)正反典型案例、身邊人身邊事等的教育，引導(dǎo)職工與供應(yīng)商樹(shù)立“淡薄名利、嚴(yán)于律己、忠實(shí)履職”的自律理念以及“自覺(jué)接受監(jiān)督、參與陽(yáng)光工程”的他律理念，樹(shù)立“自律是寶、他律是愛(ài)、律他是責(zé)”等廉潔從業(yè)價(jià)值理念。

3.3以適度授權(quán)為核心，著力構(gòu)建不能腐的防范機(jī)制

適度賦權(quán)是防治腐敗的核心，只有適度授權(quán)，才能防患于未然，防止權(quán)力過(guò)大、獨(dú)斷專行等現(xiàn)象發(fā)生。全面梳理物資采購(gòu)流程中各崗位擁有的各項(xiàng)權(quán)力，從決策、執(zhí)行以及監(jiān)督3個(gè)方面，適當(dāng)分解各單位和各崗位的權(quán)力，尤其是對(duì)業(yè)務(wù)審批、供應(yīng)商選擇、價(jià)格確定、貨款支付、檢驗(yàn)驗(yàn)收等關(guān)鍵部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)上的關(guān)鍵人員，要實(shí)施權(quán)力分置、流程制約、交叉制約，在采購(gòu)權(quán)力運(yùn)行上架構(gòu)起一個(gè)縱向?qū)蛹?jí)管理、授權(quán)制約，橫向流程控制、平行制約的權(quán)力配置框架。

在分權(quán)的基礎(chǔ)上，要做到權(quán)責(zé)一致，明確什么樣的權(quán)力行使須承擔(dān)的什么樣的責(zé)任，推進(jìn)物資采購(gòu)問(wèn)責(zé)制度，用“四問(wèn)六看”的檢查模式加強(qiáng)自檢與他檢，促進(jìn)權(quán)力運(yùn)行的合規(guī)性、合法性以及合理性。“四問(wèn)”即一問(wèn)為什么以這個(gè)價(jià)格采購(gòu)，二問(wèn)為什么選擇這個(gè)廠家采購(gòu)，三問(wèn)為什么采購(gòu)這個(gè)量，四問(wèn)為什么選擇這個(gè)時(shí)候采購(gòu)，要求業(yè)務(wù)人員對(duì)采購(gòu)流程負(fù)責(zé)?！傲础奔匆豢床少?gòu)方式是否正確，二看采購(gòu)價(jià)格是否合理，三看產(chǎn)品質(zhì)量是否優(yōu)良，四看采購(gòu)效率是否提高，五看使用單位是否滿意，六看業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，要求業(yè)務(wù)人員對(duì)采購(gòu)的最終結(jié)果負(fù)責(zé)。

3.4以常抓監(jiān)督為核心，著力構(gòu)建不敢腐的懲戒機(jī)制

監(jiān)督是防治腐敗的有力武器，它可以檢查各項(xiàng)制度的落實(shí)與執(zhí)行效果，也可以讓腐敗現(xiàn)象無(wú)所遁形。要建立監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，內(nèi)外部齊抓共管，形成合力，共同打造懲防體系的“鋼鐵長(zhǎng)城”。

在內(nèi)部，可通過(guò)上級(jí)部門對(duì)下級(jí)部門、監(jiān)督部門對(duì)業(yè)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門之間、崗位人員之間等不同監(jiān)督類別，通過(guò)業(yè)務(wù)公開(kāi)、網(wǎng)上巡視、專項(xiàng)審計(jì)以及效能監(jiān)察等多種監(jiān)督方式，從采購(gòu)計(jì)劃制訂開(kāi)始，到采購(gòu)物資的使用結(jié)束，包括采購(gòu)計(jì)劃生成、詢價(jià)比價(jià)、供應(yīng)市場(chǎng)調(diào)查、招標(biāo)、簽訂合同、驗(yàn)收、付款和發(fā)放等環(huán)節(jié)，對(duì)物資采購(gòu)的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)計(jì)劃的監(jiān)督主要是為了保證計(jì)劃的合理性、可信度和準(zhǔn)確性，對(duì)價(jià)格的監(jiān)督主要是看是否進(jìn)行了貨比多家，是否定期或不定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，是否按相關(guān)規(guī)定對(duì)大宗材料進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)，價(jià)格是否合理；對(duì)合同的監(jiān)督主要是看其合法性、嚴(yán)密性和公平性，是否定期進(jìn)行評(píng)審；對(duì)質(zhì)量監(jiān)督主要是確保按招標(biāo)文件、廠家要求和圖紙等相關(guān)技術(shù)規(guī)范要求的技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行驗(yàn)收；對(duì)付款監(jiān)督主要是確保過(guò)程控制人員按規(guī)定支付貨款，避免憑個(gè)人意愿擅自進(jìn)行支付。

在外部，要大力推行專家采購(gòu)、開(kāi)門采購(gòu)，讓生產(chǎn)、技術(shù)、機(jī)動(dòng)等部門的專業(yè)技術(shù)人員，以及紀(jì)委、審計(jì)等監(jiān)督部門的監(jiān)察人員全程參與到采購(gòu)活動(dòng)中，增強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)透明度。另外，還可以從職工代表中聘請(qǐng)?zhí)匮O(jiān)督員，建立與供應(yīng)商、用戶單位的溝通交流平臺(tái)，設(shè)立舉報(bào)信箱、舉報(bào)熱線，對(duì)采購(gòu)行為進(jìn)行公開(kāi)民主評(píng)議和監(jiān)督舉報(bào)，從而有效減少外來(lái)干預(yù)和暗箱操作現(xiàn)象，抑制物資采購(gòu)過(guò)程中的不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象，使采購(gòu)工作“公開(kāi)、公平、公正”，真正實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光采購(gòu)。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.14.104

F274

A

1673-0194（2015）14-0129-02

2015-04-11