編者按：自1993年提出建立存款保險(xiǎn)制度以來(lái)，我國(guó)對(duì)存款保險(xiǎn)制度作出了諸多的準(zhǔn)備。時(shí)隔21年，存款保險(xiǎn)制度終于揭開(kāi)神秘面紗。11月30日，國(guó)務(wù)院法制辦公室就《存款保險(xiǎn)條例（征求意見(jiàn)稿）》向社會(huì)征求意見(jiàn)，這是加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。存款保險(xiǎn)制度，顧名思義，就是為了避免金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的合法權(quán)益，這等于在金融安全網(wǎng)上再給存款人系上免費(fèi)“安全帶”，不僅讓存款人無(wú)后顧之憂(yōu)，也讓監(jiān)管層亦無(wú)后顧之憂(yōu)，以維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)金融改革進(jìn)入深水區(qū)。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)雖然沒(méi)有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，但政府一直以來(lái)都在實(shí)行“隱性的存款保險(xiǎn)制度”，無(wú)論是剝離商業(yè)銀行不良貸款還是向銀行注資，任何金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，最終都由政府來(lái)“埋單”，中央銀行和地方政府承擔(dān)退出機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償。這種隱性存款保險(xiǎn)制度的最大缺陷是，隔斷了金融機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用收益和資金籌集成本之間的制衡關(guān)系，蘊(yùn)含著金融風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。因此在我國(guó)深入推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制、金融體制改革過(guò)程中，建立存款保險(xiǎn)制度是十分必要的。

目前，世界上已有110多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度，這樣的制度安排在金融危機(jī)時(shí)期發(fā)揮了重要穩(wěn)定作用。我國(guó)商業(yè)銀行向央行繳納的存款準(zhǔn)備金，事實(shí)上也承載著“隱性”存款保險(xiǎn)的職能，在存款銀行發(fā)生支付困難時(shí)，可以此作為抵押獲取央行的再貸款支持，這部分存款準(zhǔn)備金不能用于繳存銀行日常的支付。在存款銀行發(fā)生支付危機(jī)時(shí)，最終可以提用這部分存款準(zhǔn)備金。而強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度能保證存款保險(xiǎn)基金的資金來(lái)源充足，確保風(fēng)險(xiǎn)較高和風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行都能夠被吸納到這個(gè)體系，進(jìn)而提升公眾對(duì)于該制度的信心。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的實(shí)踐表明，存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人權(quán)益、及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用，已成為各國(guó)普遍實(shí)施的一項(xiàng)金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安排。從這個(gè)意義上說(shuō)，我國(guó)建立、實(shí)施存款保險(xiǎn)制度是與國(guó)際通行做法接軌。可以預(yù)期，存款保險(xiǎn)制度將為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型帶來(lái)巨大的影響，同時(shí)也將是利率市場(chǎng)化的有力補(bǔ)充。

針對(duì)此背景本刊特開(kāi)設(shè)存款保險(xiǎn)制度專(zhuān)題，深入分析國(guó)外存款保險(xiǎn)制度，取其精華去其糟粕，望能夠?qū)ξ覈?guó)存款保險(xiǎn)制度正式地貫徹及實(shí)施助一臂之力。同時(shí)，也深入剖析了將要實(shí)施的存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行可能產(chǎn)生的影響，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，引入存保制度有利于打破銀行“大而不能倒”以及不能容忍違約事件的現(xiàn)狀，倒逼銀行業(yè)改革。