魏玉升

摘 要：農(nóng)村信用社金融交易成本的高低直接決定著信貸資金的投放效率，是影響農(nóng)村金融供給的重要因素。本文主要通過對(duì)金融交易成本的各項(xiàng)構(gòu)成因素進(jìn)行分析，提出降低金融交易成本，提高農(nóng)貸投放效率的建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；金融供給成本；分析

1 農(nóng)村信用社的影響

從1993年起的金融體制改革，四大國(guó)有銀行盈利最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)后。開始大規(guī)模機(jī)構(gòu)收縮，國(guó)有商業(yè)銀行農(nóng)村機(jī)構(gòu)的撤并與“不為”，引發(fā)了農(nóng)村金融資源的“漏出”，致使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)信貸資金投入的逐年減弱。農(nóng)村信用社成為農(nóng)村金融的主力軍，在農(nóng)村信貸市場(chǎng)中占據(jù)了壟斷地位。以2005年底的數(shù)據(jù)為例，對(duì)三農(nóng)貸款農(nóng)信社貸款占50.96%，農(nóng)發(fā)行占27.84%，農(nóng)行占12.97%。其中，農(nóng)信社占所有農(nóng)業(yè)貸款的81.78%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)貸款的58.52%。其中，農(nóng)村信用社的貸款占農(nóng)戶正式渠道貸款的71.8%。需要明確的是，農(nóng)信社的主力軍地位主要是由于其他類型金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出而自然形成的，而不是農(nóng)信社通過創(chuàng)新改善服務(wù)、提高貸款效率滿足農(nóng)村金融需求的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)取得。農(nóng)村信用社由于自身的困難，難以獨(dú)立支撐“三農(nóng)”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，其原因是多方面的。

2 農(nóng)村信用社金融供給成本構(gòu)成

2.1 資金使用成本

馬克思認(rèn)為，資金使用成本是借款人為獲得一定時(shí)期的貨幣資本而支付給貸款人的報(bào)酬費(fèi)用，它是信用的價(jià)格。借款人為實(shí)現(xiàn)資金在時(shí)間和空間上的轉(zhuǎn)移所支付的代價(jià)，即農(nóng)戶或企業(yè)在向信用社貸款過程中帶給信用社的的各種收入，即貸款利息，資金使用成本的高低直接決定了貸款利息率的高低。信用社的資金主要針對(duì)農(nóng)戶和企業(yè)，但貸款利率根據(jù)對(duì)象不同，也區(qū)別對(duì)待。

2.2 信息獲取費(fèi)

金融機(jī)構(gòu)為避免借款人貸前逆向選擇、貸后道德風(fēng)險(xiǎn)及抵押物質(zhì)量狀況上所耗費(fèi)的費(fèi)用統(tǒng)稱為信息獲取費(fèi)用。在貸款交易中，貸款者處于信息的有利地位，信用社往往不能準(zhǔn)確判斷貸款抵押物品的質(zhì)量和價(jià)值變化。要想全面的了解其生產(chǎn)生活信息，判斷貸款者的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況及其信用水平，需要花費(fèi)較多的調(diào)查費(fèi)用。

2.3 管理費(fèi)用

管理費(fèi)用是農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款過程發(fā)生的費(fèi)用，主要指員工工資、賬戶維護(hù)費(fèi)用、貸款工本費(fèi)和對(duì)貸款的催繳費(fèi)用。賬戶維護(hù)費(fèi)指貸款發(fā)放以后信貸人員對(duì)貸款需要看對(duì)方是否遵守合同條款，并監(jiān)督、詢問貸款的資金流向、收益情況，防止挪用資金，督促按期還款的費(fèi)用。

3 農(nóng)村信用社金融供給成本的影響因素分析

1、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不確定性因素農(nóng)業(yè)是一弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，具有周期長(zhǎng)、對(duì)自然條件的依賴性大、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、低利性，農(nóng)產(chǎn)品的低抵押性的特點(diǎn)，使得農(nóng)信社發(fā)放貸款的可持續(xù)性受到很大影響，農(nóng)戶很難形成對(duì)外部資金吸引的優(yōu)勢(shì)。農(nóng)業(yè)投資的長(zhǎng)期性、高風(fēng)險(xiǎn)和低盈利性，與商業(yè)資金追求安全性、流動(dòng)性和盈利性的“三性”要求是沖突的。由于農(nóng)民生活水平不高，有些農(nóng)民是利用貸款購(gòu)買的種子和農(nóng)資，假種子使產(chǎn)量大減，給農(nóng)民生活造成負(fù)擔(dān)，會(huì)直接影響農(nóng)民還款能力。不但增加了信用社的不良資產(chǎn)，使催繳貸款的成本增加，而且更直接影響到農(nóng)信社今后對(duì)農(nóng)戶發(fā)放貸款的信心。

2、貸款時(shí)較難提供擔(dān)保抵押信用社建立健全了信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制，側(cè)重于結(jié)果考核，實(shí)行貸款責(zé)任終身制，偏重于損失責(zé)任追究，忽視獎(jiǎng)勵(lì)，風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱，讓信貸人員產(chǎn)生懼貸心理。盡管現(xiàn)在部分農(nóng)戶獲得了信用證，可以不用提供抵押擔(dān)保獲得貸款，但是獲得貸款的數(shù)額很小多數(shù)在5000元以內(nèi)。大部分的農(nóng)戶沒有取得信用證，去信用社申請(qǐng)貸款時(shí)卻不能提供相當(dāng)可靠的擔(dān)?；蚩赡茏儸F(xiàn)的資產(chǎn)作抵押、質(zhì)押。而農(nóng)戶本身的社交范圍較窄，自身價(jià)值很高的房產(chǎn)又因產(chǎn)權(quán)不明確、手續(xù)不健全而難以抵押。住房是農(nóng)戶最大的資產(chǎn)，但作為生存性保障不愿意被抵押出去，而同時(shí)作為農(nóng)村資產(chǎn)的農(nóng)作物、牲畜變現(xiàn)率非常低，作為資產(chǎn)抵押沒有現(xiàn)實(shí)意義。而對(duì)于擔(dān)保貸款，農(nóng)戶存在尋找擔(dān)保人困難的問題，如果能夠找到經(jīng)濟(jì)實(shí)力的擔(dān)保人則還不如直接向他借款。由此可見，農(nóng)戶不能提供有效的擔(dān)保抵押，是基層信貸人員支農(nóng)積極性不高所導(dǎo)致貸款有效供給不足的重要因素。

3、催收困難，工作量大，管理成本高信用社信貸人員在催繳農(nóng)戶還款時(shí)，一般要負(fù)責(zé)8個(gè)村子，有的甚至要負(fù)責(zé)12個(gè)，工作量相當(dāng)大。因此償還能力是信用社信貸人員據(jù)以判斷是否貸款給申請(qǐng)者的重要因素。在清收不良貸款時(shí)，需要采取有效的措施手段尋找突破口，對(duì)不良貸款拉列清單，分類排查，查找原因，還要根據(jù)貸戶的各方面情況對(duì)其還貸能力進(jìn)行分析。對(duì)于確有困難，不能按時(shí)歸還貸款的貸戶，還要想法設(shè)法保全資產(chǎn)。主要措施有：下發(fā)催款通知書、簽訂還款計(jì)劃、協(xié)議、盤活資產(chǎn)等，幫助貸戶還款。這主要針對(duì)的是那些缺乏抵押擔(dān)保的農(nóng)戶，在企業(yè)貸款中由于資產(chǎn)較多一般都有抵押擔(dān)保等，很容易獲得貸款甚至數(shù)額較大的貸款，這不僅顯示出信貸支持“扶富不扶貧”，農(nóng)戶小額貸款也為信用社催收貸款增加大量的管理費(fèi)用，致使農(nóng)戶貸款的成本增加。

4 農(nóng)村信用社是推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量

由于農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶金融供給成本過高的角度分析，農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶的會(huì)融供給不足。資會(huì)流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。如何降低農(nóng)村信用社的對(duì)農(nóng)戶貸款的金融交易成本，提高會(huì)融效率？本文主要從以下幾個(gè)方面提出解決建議：

1、在政府的扶植下，建立完善的農(nóng)村保險(xiǎn)體系農(nóng)戶不能提供抵押擔(dān)保品，農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)無法轉(zhuǎn)嫁。主要原因是沒有建立起完善的農(nóng)村保險(xiǎn)體系。沒有建立信貸與保險(xiǎn)相結(jié)合的銀?；?dòng)機(jī)制。國(guó)際上較為流行的金融機(jī)構(gòu)參與的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系是由政府主導(dǎo)建立的。在分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)方面起到的作用是非常顯著的。農(nóng)村保險(xiǎn)處于剛剛起步的階段，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)大，賠付率高，收益低。因此，應(yīng)該在政府的大力支持下，完善農(nóng)村保險(xiǎn)體系。主要做法有：（1）積極宣傳，各級(jí)政府鼓勵(lì)農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，由各級(jí)財(cái)政對(duì)農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予保費(fèi)補(bǔ)貼。（2）政府在政策上給保險(xiǎn)公司以支持，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍。（3）鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)新的險(xiǎn)種，符合農(nóng)戶的實(shí)際需要，有效地化解分散生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)。（4）對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行再保險(xiǎn)，分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、改變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)觀念，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。孟加拉鄉(xiāng)村銀行和同本的農(nóng)協(xié)組織，他們經(jīng)營(yíng)觀念有相似之處在于除了保證農(nóng)戶能夠獲得小額貸款而且能夠按時(shí)收回，還幫助農(nóng)戶掌握生產(chǎn)技術(shù)，能夠真正的享受貸款帶給他們的收益。農(nóng)村信用社可以借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行和只本農(nóng)協(xié)的經(jīng)驗(yàn)，做到“授人以漁”。由于農(nóng)戶文化程度低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然條件的限制，農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)不暢通，無法正確的預(yù)測(cè)市場(chǎng)行情?？吹絼e人致富后，自己就緊跟其后。當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)繁榮景象時(shí)，農(nóng)戶盲目跟風(fēng)，沒有防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。經(jīng)常是此類產(chǎn)品市場(chǎng)上已經(jīng)飽和了，自己還在忙的熱火朝天。結(jié)果經(jīng)營(yíng)失利，信用社貸款不能如期歸還，就增加了變成壞賬、呆賬的可能性。信用社應(yīng)該改變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)觀念，實(shí)行客戶經(jīng)理一農(nóng)戶的幫扶機(jī)制。幫助農(nóng)戶認(rèn)清市場(chǎng)前景，做好規(guī)劃。讓農(nóng)戶充分利用貸款，從事生產(chǎn)，獲取收益，降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)性，保證貸款的如期歸還。信用社為農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，才能真正秉承信用社的宗旨服務(wù)“三農(nóng)”。

拓展金融服務(wù)產(chǎn)品的種類，增加營(yíng)業(yè)收入，提高對(duì)農(nóng)戶貸款的能力。農(nóng)村信用社的主要營(yíng)業(yè)收入來源于存貸款利差，收入來源單一，信用社可以拓展金融服務(wù)產(chǎn)品的種類，增加收入的渠道和來源，增強(qiáng)資金實(shí)力，以此提高對(duì)農(nóng)戶貸款的實(shí)力。農(nóng)村信用社可以在借鑒國(guó)內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新存貸款品種。通過進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，了解貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)和需求狀況，設(shè)計(jì)符合客戶的實(shí)際需要的貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等成本低收益高的業(yè)務(wù)，比如農(nóng)戶開發(fā)一些期限較長(zhǎng)、金額較大的貸款品種，個(gè)人住房按揭貸款、存單質(zhì)押、個(gè)人理財(cái)、提供經(jīng)濟(jì)信息、財(cái)務(wù)顧問等咨詢業(yè)務(wù)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)代理、委托收費(fèi)等業(yè)務(wù)，增加信用社的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和資金實(shí)力。與此同時(shí)降低對(duì)農(nóng)戶貸款的利息，使更多的農(nóng)戶可以獲得貸款。這樣既保障農(nóng)村信用社健康運(yùn)行，又可以提高信用社對(duì)農(nóng)戶貸款的投放效率。

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