鄭方鈺，馮慶水

（安徽農業(yè)大學 經濟管理學院，安徽 合肥230036）

一、引 言

（一）文獻回顧

農村金融改革的核心是農村信用社的改革，自2003年以來，新一輪農信社改革己棋到中局。對我國信用社制度變革中出現(xiàn)的種種缺陷，學者們進行了相應的探討。

第一種觀點認為，我國農村信用社的體制改革應實施股份制改造。認為合作制不管如何創(chuàng)新，明晰產權、民主管理都難以做到，且經營目標上會存在沖突。周劍波（2003）提出，合作制這種產權模式下會出現(xiàn)制度性功能障礙，并進一步指出，農村信用社產權制度應采取股份制改革措施。[1]38-42陳曉紅（2003）認為，無論所在地區(qū)經濟情況怎樣，股份制改造和建立農村商業(yè)銀行是農信社產權改革唯一有效的辦法。[2]28-35吳曉靈（1997）提出應在我國成立農村商業(yè)銀行才能更好地發(fā)展，農信社可以向商業(yè)化的形式改革。[3]10-14吳曉靈（2006）還進一步指出不能按照傳統(tǒng)的信用合作模式來改革農村信用社，需要將現(xiàn)在的農村信用社改造成股份制以更好地服務各社區(qū)。[4]81

第二種觀點認為，中國應堅持農信社合作制改革。雖然我國是傳統(tǒng)的農業(yè)大國，但考慮到在我國農民地位較低，農業(yè)較其他產業(yè)也處于弱勢地位，所以合作制的農村信用社可能是在我國現(xiàn)有條件下最為有效的金融機構。其中應宜遜（2000）提出農村信用社應該進行合作制改革，因為我國農村信用社最主要目的在于服務三農。[5]42-43閻慶民、向恒（2001）通過對我國農村合作制度的現(xiàn)狀和弊端進行研究，強調合作制是適應我國農村經濟發(fā)展要求的主要金融形式。[6]67-75

第三種觀點認為，中國農村信用社的改革不存在某一種最佳模式，而需要走一條多樣化的道路。馬忠富（2001）提出，我國農村信用社改革應結合當?shù)厍闆r，依據區(qū)別對待、分類指導的基本原則，創(chuàng)新不同的產權制度和組織模式，建立明確的產權約束和法人治理結構。[7]11-23孫良（2002）則對我國信用合作制度在現(xiàn)行條件下的缺陷進行分析，認為可以在發(fā)達地區(qū)將農村信用社改為農村商業(yè)銀行，同時在較落后地方可以改農信社為民營銀行。[8]67-70王家傳（2003）認為我國農信社目前還是集體所有制，而集體所有制是股份合作制的過渡形式，[9]123-135所以我國農信社改革可以采取股份制商業(yè)銀行的形式。要想更好地促進農村信用社的發(fā)展應當選擇適當?shù)母母锬Ｊ?。[10]15-16

（二）研究背景

農村信用社因其在農村金融體系中的重要地位，自成立以來就極大程度地推動了我國農村的經濟發(fā)展進程。然而，農村金融發(fā)展中出現(xiàn)了金融機構覆蓋率低以及金融服務不完善等問題，導致在絕大部分農村地區(qū)其金融的發(fā)展落后于經濟的發(fā)展。

我國國務院在2003年就在全國選取了8個省市，開始進行深化農信社改革的試點工作，這次深化改革在2004年已擴展到除海南和西藏外的其他所有省市。在2007年初，溫家寶總理在中央金融工作會議上就已經要求：“加快農村金融改革發(fā)展，完善農村金融體系。從多方面采取有效措施，加強對農村的金融服務，為建設社會主義新農村提供有力的金融支持?！?/p>

安徽省在2004年下半年開始深化改革農村信用社，是我國第二批深化農村信用社改革的試點省份之一。2012年，面對極其復雜的經濟金融形勢，農村合作金融機構的綜合競爭能力和金融服務能力仍得到全面提升，服務網點數(shù)量、服務客戶數(shù)量、存款市場份額、貸款市場份額等都位居安徽省銀行業(yè)第一位。

二、SCP范式分析框架簡述

SCP范式是產業(yè)組織理論中的經典分析方法。該理論框架把特定產業(yè)市場分為結構、行為、績效三個方面，推導出市場在這三個方面存在因果關系，且為單向因果關系。也就是說一個企業(yè)的市場行為由其在市場中的結構所決定，行為又影響了企業(yè)的市場績效。雖然芝加哥學派在20世紀80年代就對SCP范式在其研究方法及理論基礎方面提出了異議，但他們并沒有否認SCP范式在產業(yè)分析中起到的作用。所以SCP仍然可以看做是一種行之有效的分析方法。在包括銀行業(yè)在內的諸多領域里，SCP范式得到了廣泛應用。[11]28-35一些學者也采用SCP等產業(yè)組織分析方法對我國農村金融領域進行研究分析。依據SCP范式，從市場結構、行為和績效三個角度分析安徽省農村信用社改革。

三、市場結構分析——以黃山市為例

根據SCP范式，唐曉華（2001）認為市場結構是指在特定的市場中企業(yè)在市場份額及規(guī)模上的關系，分析市場結構的指標很多，但以集中度與市場份額以及進入退出壁壘最為常用。[12]160-166

衡量市場結構最為重要的標準是市場集中度。選取農信社的存貸款余額作為判斷農信社市場集中度的指標，并將農信社的存貸款額在全部金融機構存貸款占比的平方數(shù)作為表示H.H.I指數(shù)即赫芬達爾－赫希曼指數(shù)的指標，衡量市場壟斷程度。

表1 黃山市農村信用社存貸款集中度（2009-2012）

自2005年起央行就開始降低農村金融市場的準入限制，準許其他新形式的農村金融機構進入市場。但由于農村金融市場一直被農信社壟斷，所以其他金融機構要進入該市場的難度依然很大。由表1可知，黃山市的農村信用社存貸款余額及其比重的變化趨勢大致一致，存款和貸款所占主要農村金融機構比重總體呈下降趨勢，且貸款的變化趨勢比存款大。從赫芬達爾－赫希曼指數(shù)的變動中可以看出農信社存款和貸款所占的市場份額有了降低，存款的H.H.I指數(shù)從2009年的0.2009降到2012年的0.0069，貸款H.H.I指數(shù)從2009年的0.1872降到2012年的0.0042。由此表明黃山市農村信用社自改革以來在存貸款市場上的集中度有所降低，壟斷地位削弱，市場競爭狀況得到改善。

四、市場行為分析

根據SCP范式，企業(yè)在綜合市場的供求條件及其他企業(yè)關系的前提下，為達到制定的目標會實施一系列滿足市場要求的調整措施，即市場行為。從農信社的經營機制、金融產品和服務的創(chuàng)新、人才資源三個方面分析農信社的市場行為。

（一）轉換經營機制

改革后，安徽省聯(lián)社對全體員工采取勞動合同制和干部聘任制，并開始實施等級社的管理方案，把員工的報酬和經營績效及其所在的行、社等級相掛鉤。這種把收入與崗位等級和績效掛鉤的辦法，最大程度地激發(fā)了全體員工的工作熱情，并抓住了中央資金扶持政策的機遇，轉換機制，著力加強清收和處置不良貸款，深化了改革。截止2009年，安徽省完成34億元專項央行票據的全部兌付工作。而《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》又指出，央行票據的風險權重系數(shù)為0，因而這可以降低農信社的風險資產總量，提高其資本充足率。

（二）金融產品和服務創(chuàng)新

就產品而言，改革前安徽省農村信用社主要是存貸款業(yè)務，產品種類比較單一。自改革以來，安徽省農村信用聯(lián)社豐富了金融產品，且各地行社也根據當?shù)亟鹑谛枨?，推出了一些效益?yōu)良的金融產品，如省聯(lián)社推出了7個系列“安徽農金”信貸品牌和馬鞍山農商行的“微小貸款”等產品。

就服務形式而言，在實施改革后，安徽省農村信用聯(lián)社為建立全方位的主動服務意識，開展了金融服務“家家到”等活動。省聯(lián)社還建立了信息科技網絡服務平臺，安徽農金網上銀行等新型服務手段陸續(xù)上線。到2010年上半年末，全系統(tǒng)就已累計發(fā)卡491.2萬張，累計投放ATM機943臺，開通POS特約商戶2 551戶。結合各市場行為，農信社在創(chuàng)新產品及服務方面，都收效顯著。

（三）人才資源

總的來說，截止到2010年，安徽省的農村合作金融機構有49家縣級聯(lián)社，34家農村銀行，共83家法人機構，其中機構網點數(shù)有3 242個，機構網點數(shù)超過全省銀行業(yè)的40%，且基本分布在縣市以下的農村地區(qū)。從業(yè)人數(shù)達到28 299人，可以看出農村信用社從業(yè)人數(shù)在縣域地區(qū)具有絕對的優(yōu)勢。

綜上可知，隨著安徽省農村金融改革的推進，農村金融市場中進入和退出市場的限制正逐步降低，而且農村金融機構的數(shù)量不斷增加，農信社需要應對的市場競爭壓力越來越大。[13]75-78所以農信社要以改革為契機，通過轉換經營機制、拓展新業(yè)務、創(chuàng)新金融產品等方式，尋求差異化競爭優(yōu)勢，增強其發(fā)展能力。

五、市場績效分析

2012年上半年末，安徽農村金融機構存、貸款增量均位居全省金融業(yè)第一位，其中存款增量為279.8億元，貸款增量為213.9億元。且全部存、貸款余額分別達2 349.6億元、663.2億元。而五級分類的不良貸款下降到9.61%，全年減少了6.74億元。安徽省農信社在改革后，用僅占全省全部金融機構16%左右的資金來源，發(fā)放了占全省90%的農業(yè)貸款，極大地支持了縣域經濟，更好地服務了三農。

具體從農信社的存貸款量和存貸比三個角度以黃山市為例分析。

表2 黃山市農村信用社存貸款量和存貸比

上述表格和數(shù)字都表明，農信社雖與商業(yè)銀行相比還存在差距，但通過體制改革和產品創(chuàng)新等手段以及新型金融機構的建立等市場行為，大大提高了市場的占有率。近年來，存貸額不斷增加，支農程度不斷增強，不良貸款比例不斷下降，資產質量整體也得到了改善。

六、建 議

（一）農信社改革需因地制宜

對農村信用社改革應該做到分類指導、差別對待。由于我國經濟發(fā)展具有顯著的區(qū)域差異，所以可以依據所在地的實際，確定相應的信用社組織形式。在一些經濟發(fā)達的地區(qū)，其農信社的資產已初具規(guī)模，運營機制也達到一定程度的商業(yè)化，可以通過建立股份制銀行機構進行改革。而在經濟較落后地方，可根據當?shù)貙嶋H采用農村合作銀行的形式來改進農村信用社改革。[14]1-2

（二）政府給予必要支持、適當引導

政府部門可以采取適當措施減少市場進入限制，對新型農村金融機構的建立給予支持，對市場競爭環(huán)境嚴格監(jiān)管，引導農村合作金融機構走正確的商業(yè)化路線，構建出以服務“三農”為最終目標，高覆蓋率，多元化的農村金融體系，改善城鄉(xiāng)二元分割局面。[15]15-19

（三）完善農信社各方面監(jiān)管

農村信用社需要加強對資金以及管理運行的監(jiān)管，來解決諸如法人治理結構不完善等問題。一是加強社會監(jiān)管，為能夠更公正全面地反映農信社的資金和管理的運行問題，需要加強社會監(jiān)督機構、審計機構、律師事務所等機構對農信社的監(jiān)督評估；二是加強內部的監(jiān)管，農信社應根據現(xiàn)代企業(yè)要求，持續(xù)完善內控機制；三是可以深化監(jiān)管協(xié)調合作，及時向地方黨政部門匯報，與人行等相關部門保持經常性協(xié)作信息共享，以形成穩(wěn)定有效的交流機制。

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