楊籍華

【摘 要】現(xiàn)代社會(huì)的進(jìn)步，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，各個(gè)行業(yè)的興起，不斷促進(jìn)了市場(chǎng)的繁榮。各個(gè)企業(yè)在該社會(huì)形勢(shì)下，其在獲得各種發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)也需要面臨巨大的競爭壓力。許多中小企業(yè)需要通過融資來解決其資金的問題，但是由于各種因素的影響，包括國家政策、銀行規(guī)范、自身?xiàng)l件限制等，中小企業(yè)的融資存在一定的困難。針對(duì)上述情況各個(gè)商業(yè)銀行也不斷推出供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，其中也存在不同程度的風(fēng)險(xiǎn).各個(gè)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范措施有較大的區(qū)別，風(fēng)險(xiǎn)控制效果也較大的差異。本文簡單的分析了商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的各種形式，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、信息交流環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)等，并針對(duì)上述情況提出了幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，包括審核準(zhǔn)入條件、完善操作規(guī)范、做好信息化建設(shè)、抵質(zhì)押物權(quán)的選擇等，為商業(yè)銀行的管理人員提供一定的參考與借鑒。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)；表現(xiàn)形式；防范措施；研究

供應(yīng)鏈金融是指以整個(gè)供應(yīng)鏈管理為出發(fā)點(diǎn)，提供為供應(yīng)鏈上的各個(gè)企業(yè)全面的提供財(cái)務(wù)金融服務(wù)。具體來說是先掌握交易中鏈條關(guān)系的構(gòu)成要素及行業(yè)特點(diǎn)，制定相應(yīng)的融資方案，高效的把資金投入至供應(yīng)鏈上的各個(gè)企業(yè)，為該類企業(yè)提供較為靈活的金融產(chǎn)品及相應(yīng)的服務(wù)，屬于較為新型的融資創(chuàng)新方式。供應(yīng)鏈包含的內(nèi)容十分豐富、全面，其滲透原材料供應(yīng)到到最后的消費(fèi)者的各個(gè)環(huán)節(jié)中，需要對(duì)各項(xiàng)要素進(jìn)行集成管理，包括物流管理、信息流管理、資金流管理等。其是以近代的歷史背景及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求為基礎(chǔ)發(fā)展起來的，各個(gè)商業(yè)銀行為了適應(yīng)該類需求，也對(duì)其進(jìn)行了一系列的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷的為產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈中各個(gè)相關(guān)企業(yè)提供全面的金融服務(wù)，保障供應(yīng)鏈運(yùn)轉(zhuǎn)的穩(wěn)定性，逐步成為了一項(xiàng)新型的金融措施。

一、供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)槭袌?chǎng)出現(xiàn)意外或者特殊情況，造成企業(yè)不能很據(jù)預(yù)先的方案實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的銷售，資金回收出現(xiàn)問題，而無法如期還款給商業(yè)銀行，造成了一定的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的主要原因可以分為兩種不同的情況，首先是同期的市場(chǎng)上出現(xiàn)了較為新型的替代產(chǎn)品，使得企業(yè)的銷售方案無法按照計(jì)劃實(shí)施，或者資金回收出現(xiàn)問題，資金鏈條出現(xiàn)斷檔的情況。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)在進(jìn)行貸款的過程各種，需要一定的信用，而信用缺失則是國內(nèi)商業(yè)銀行貸款活動(dòng)無法實(shí)現(xiàn)的主要因素之一，其也是供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的主要來源。出現(xiàn)該問題的原因主要是中小企業(yè)的管理力度不足、管理效果不佳，技術(shù)水平不足，資產(chǎn)較為有限，忽視了信用管理等，其也逐步成為了現(xiàn)代商業(yè)銀行中針對(duì)中小信貸業(yè)務(wù)發(fā)展困難的主要因素。

3.政策風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，國家會(huì)與之俱進(jìn)的制定相關(guān)的法律法規(guī)，或者修正、完善原有的規(guī)范，實(shí)施各種經(jīng)濟(jì)政策，其法規(guī)及政策的變動(dòng)也會(huì)對(duì)供應(yīng)鏈的各種活動(dòng)產(chǎn)生巨大的影響，包括資金的籌集、投資方向或者其他方面的經(jīng)營活動(dòng)等，提高了供應(yīng)鏈經(jīng)營環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，如國家宏觀調(diào)控中需要進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整， 即會(huì)制定促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策或者行政措施，為企業(yè)的投資起到指導(dǎo)作用，或者約束其各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)行為，限制其某些活動(dòng)，保障市場(chǎng)的穩(wěn)定性及經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向的正確性，而供應(yīng)鏈企業(yè)原本的投資方向可能會(huì)受到政策的限制及管理，或造成一定的損失，因此也會(huì)出現(xiàn)較多的風(fēng)險(xiǎn)。

4.信息交流環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈?zhǔn)瞧髽I(yè)自發(fā)的聯(lián)盟，包括數(shù)量不等、類型不同的企業(yè)，各個(gè)企業(yè)在經(jīng)營及管理上均有自己的獨(dú)特的模式。經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，供應(yīng)鏈的規(guī)模也在不斷擴(kuò)張，機(jī)構(gòu)逐漸的復(fù)雜化，其需要進(jìn)行大量的信息交流與溝通，在該過程中會(huì)由于各種因素導(dǎo)致信息溝通的不及時(shí)、不暢通，或者信息的傳遞出現(xiàn)誤差，造成操作人員的理解錯(cuò)等，直接影響到商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)情況的評(píng)估，使得風(fēng)險(xiǎn)增加。

二、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.審核準(zhǔn)入條件

產(chǎn)業(yè)鏈中的相關(guān)企業(yè)的融資行為需要核心企業(yè)為進(jìn)行擔(dān)保，而核心企業(yè)在經(jīng)營出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)同樣會(huì)影響到供應(yīng)鏈上其他企業(yè)，關(guān)系到供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)整體的穩(wěn)定性及安全性，因此需要對(duì)其進(jìn)行準(zhǔn)入條件的審核。銀行需要制定核心企業(yè)的準(zhǔn)入條件，具體分為以下幾點(diǎn)：①對(duì)核心企業(yè)的經(jīng)營情況及綜合實(shí)力進(jìn)行評(píng)估，包括主要經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、收益情況、稅收政策等，根據(jù)過去的采購成本或者營銷效益設(shè)定一定的比例限額，授予其一定的供應(yīng)鏈信用額度；②評(píng)估核心企業(yè)對(duì)銀行的協(xié)助情況，核心企業(yè)適口能夠憑借其管理客戶關(guān)系的能力，幫助銀行提升供應(yīng)鏈金融的違約成本；③核心企業(yè)管理各個(gè)類型客戶的狀態(tài) 核心企業(yè)管理各個(gè)類型客戶關(guān)系的內(nèi)容是十分豐富，包括其對(duì)于供應(yīng)商及經(jīng)銷商準(zhǔn)入及退出管理、排他性有利政策的分析、激勵(lì)機(jī)制及約束規(guī)范等。

2.完善操作規(guī)范

商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款之前需要先進(jìn)行全面的調(diào)查。由于該業(yè)務(wù)在信息方面的要求相較一般企業(yè)授信流程更多、更加復(fù)雜，銀行應(yīng)先構(gòu)建專門的專業(yè)組、審查模板及相關(guān)的指引，調(diào)查人員可以根據(jù)模板的結(jié)構(gòu)，收集相關(guān)信息，避免調(diào)查人員的主觀因素對(duì)信息的真實(shí)性有效性造成一定的影響。開展授信業(yè)務(wù)的過程中，需要在和授信主體或者上下游企業(yè)之間簽訂合同協(xié)議的過程及規(guī)范更加細(xì)化，抓好各項(xiàng)細(xì)節(jié)工作，包括神惡化印章、各類票據(jù)、文書的傳達(dá)等，明確職責(zé)，操作規(guī)則及相應(yīng)規(guī)范。在進(jìn)行出賬及貸后管理的過程中，需要對(duì)明確各項(xiàng)操作的要點(diǎn)、要求流程，包括資金支付、質(zhì)物動(dòng)態(tài)監(jiān)督、貨款回收等，操作人員的行為受到一定的約束，使之能夠更加規(guī)范，縮小了自由裁量權(quán)的范圍，減少風(fēng)險(xiǎn)。

3.做好信息化建設(shè)

狠抓信息化建設(shè)工作，能夠保障各種信息交流活動(dòng)的無偏差，使得供應(yīng)鏈金融中各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)更加有效的協(xié)調(diào)，包括物流管理、資金流管理等，音粗需要提高信息管理硬件的資金及人才投入。下?lián)軐ｉT的款項(xiàng)構(gòu)建相應(yīng)的信息設(shè)備，包括性能良好的電腦，ERP系統(tǒng)平臺(tái)，引進(jìn)EDI 等信息處理技術(shù)，構(gòu)建物資與資金數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，并組織人員進(jìn)行相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)，有效的組織其供應(yīng)鏈的上下游企業(yè)，強(qiáng)化各個(gè)企業(yè)間的信息交流，使之聯(lián)系更加緊密，避免信息傳遞中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

4.抵質(zhì)押物權(quán)的選擇

抵質(zhì)押資產(chǎn)是銀行授信的物質(zhì)保障，變現(xiàn)能力直接關(guān)系到授信的安全性。銀行需要聯(lián)合專業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、物流企業(yè)等，準(zhǔn)確的評(píng)估抵質(zhì)押的各類資產(chǎn)，并根據(jù)各類資產(chǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行合理的選擇。在選擇的過程中需要對(duì)存貨有一定的要求，包括數(shù)量足夠、質(zhì)量合格、容易保存、易于流動(dòng)、貨權(quán)明確等。針對(duì)應(yīng)收賬款的選擇，需要注意作為應(yīng)收賬款依托的基礎(chǔ)合同的真實(shí)性、時(shí)效性等。預(yù)付款則需要上游企業(yè)貨源較為充足，具有足夠的違約賠償能力，并考察出現(xiàn)違約后企業(yè)對(duì)于回購意志及實(shí)際的購買能力。

三、總結(jié)

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各個(gè)企業(yè)在發(fā)展的同時(shí)，也面臨著各個(gè)方面的壓力與困境。中小企業(yè)發(fā)展的難點(diǎn)主要在于資金不足，需要進(jìn)行融資，但是現(xiàn)代的社會(huì)形勢(shì)及其自身?xiàng)l件的限制，其融資有較大的難度。針對(duì)該情況，各個(gè)商業(yè)銀行也在不斷的推出供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，不僅能為供應(yīng)鏈中的單個(gè)企業(yè)或者與之相關(guān)聯(lián)的上下游企業(yè)提供相應(yīng)的金融服務(wù)，也是在各個(gè)方面進(jìn)行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。對(duì)于其中存在的風(fēng)險(xiǎn)，也需要對(duì)其予以足夠的重視，并制定相應(yīng)的控制防范措施，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，降低風(fēng)險(xiǎn)，由于經(jīng)營效率，提升自身的綜合實(shí)力，帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]李國青.供應(yīng)鏈金融在商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸中的應(yīng)用研究[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2010（01）：295-297

[2]張宜萍.供應(yīng)鏈金融在我國商業(yè)銀行中的應(yīng)用及推廣[J].宜春學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（01）：39-41

[3]童映磊.商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及防范[J].金融經(jīng)濟(jì)，2010（24）：44-46

[4]周純敏.商業(yè)銀行對(duì)供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2009（S2）：115-116

[5]畢家新.供應(yīng)鏈金融：出現(xiàn)動(dòng)因、運(yùn)作模式及風(fēng)險(xiǎn)防范[J].華北金融，2010（03）：20-23