劉倩

天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，信用卡業(yè)務(wù)也得到了快速的發(fā)展，但在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時也暴露了相應(yīng)的風(fēng)險。本文就目前信用卡行業(yè)的現(xiàn)狀總結(jié)了行業(yè)內(nèi)普遍存在的風(fēng)險，并根據(jù)所存在風(fēng)險提出了相關(guān)針對性建議。

關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險；風(fēng)險管理

信用是銀行向個人和單位發(fā)行的，憑此向特約單位購物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內(nèi)容，背面有磁條、簽名條。信用卡由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財(cái)力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費(fèi)時無須支付現(xiàn)金，待賬單日（英語：Billing Date）時再進(jìn)行還款。

信用卡分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，貸記卡是指銀行發(fā)行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款的信用卡；準(zhǔn)貸記卡是指銀行發(fā)行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的準(zhǔn)貸記卡。所說的信用卡，一般單指貸記卡。

近年來，隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，商業(yè)銀行不斷重視信用卡業(yè)務(wù)，各發(fā)卡銀行發(fā)卡量大幅上升，市場競爭逐漸激烈。同時，國內(nèi)的信用卡不斷改善的受理環(huán)及銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的基本實(shí)現(xiàn)促進(jìn)了信用卡多元化市場主體產(chǎn)業(yè)鏈的形成。數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，我國累計(jì)發(fā)行信用卡3.91億張，較上年末增長18.03%；信用卡授信總額為4.57萬億元，同比增長31.17%，信用卡期末應(yīng)償信貸總額為1.84萬億元，同比增長61.80%。

然而，由于信用卡在我國發(fā)展的歷史還不長，特別是發(fā)卡量從百萬張跨越至上億張，只用了短短幾年的時間，其中必然存在著諸多問題和風(fēng)險，對此如不引起足夠的重視，相應(yīng)的風(fēng)險累積也可能釀成大的風(fēng)暴。例如，各家銀行截至2013年年末的信用卡不良貸款率都有著不同程度的上升，建行不良貸款率從2012年的0.61%增加到0.66%，中行不良貸款率從1.53%上升為1.70%，興業(yè)銀行的不良貸款率從0.91%上升到1.82%，浦發(fā)銀行不良貸款率由1.55%上升到1.75%。

一、信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的主要風(fēng)險

（一） 信用風(fēng)險。

信用風(fēng)險主要指金融機(jī)構(gòu)的交易對方違約或不能旅行其合約而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。信用風(fēng)險主要包括兩個方面，經(jīng)濟(jì)能力風(fēng)險和道德風(fēng)險。

經(jīng)濟(jì)能力風(fēng)險指由于各種原因，如失業(yè)、個人收入的下降、破產(chǎn)、突發(fā)事故、家庭成員生老病死等導(dǎo)致客戶對授信機(jī)構(gòu)的信貸債務(wù)無法償還，造成授信機(jī)構(gòu)資金損失，主要由客戶行為準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)狀況的不確定性以及授信機(jī)構(gòu)與消費(fèi)者之間的信息不對稱性形成。道德風(fēng)險是指消費(fèi)者通過各種違法手段惡意信貸，第三方利用各種違法手段從信用卡業(yè)務(wù)活動中攫取非法利益，從而給授信機(jī)構(gòu)、持卡人和發(fā)卡者帶來資金損失。

（二）欺詐風(fēng)險

信用卡卡欺詐風(fēng)險主要指的是由外部事件引起的外部欺詐，持卡人故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律制裁而給商業(yè)銀行造成損失的行為。按照欺詐風(fēng)險發(fā)生的不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，可分為申請欺詐和交易欺詐兩個主要類別。申請欺詐是指不法分子利用虛假身份、偽造證明文件或未經(jīng)同意冒用他人身份申領(lǐng)信用卡的欺騙行為，又稱為虛假申請、偽冒申請等。交易欺詐是指不法分子采取非法手段或通過不正當(dāng)渠道偽造或獲取卡片，或獲取持卡人賬戶信息冒充真實(shí)持卡人從事欺詐，以及持卡人采取虛假交易等方式進(jìn)行套現(xiàn)欺詐的欺騙行為。

（三）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險主要指由于不健全或?qū)嵭У膬?nèi)部控制過程、人員和系統(tǒng)或是外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失風(fēng)險。操作風(fēng)險主要是因作業(yè)流程上的操作不當(dāng)和管理疏松、操作人員出現(xiàn)差錯而產(chǎn)生的風(fēng)險。如由于操作人員的疏忽或者責(zé)任心不強(qiáng)，需要核實(shí)的客戶相關(guān)信息未核實(shí)到位，即可能給詐騙分子可趁之機(jī)；銀行外包行為存在的風(fēng)險。外包是將部分信用卡非核心業(yè)務(wù)委托系統(tǒng)外專業(yè)機(jī)構(gòu)處理，并向其支付一定報酬的行為。外包風(fēng)險是指業(yè)務(wù)外包過程中，因各種原因可能導(dǎo)致外包行遭受損失的可能性避免釆用免年費(fèi)、降利率的價格戰(zhàn)，將經(jīng)營模式從片面追求發(fā)卡量轉(zhuǎn)向有效提升卡消費(fèi)金額及拉動其他相關(guān)附屬業(yè)務(wù)，杜絕不計(jì)成本和忽視風(fēng)險管理的惡性競爭。

（四）法律風(fēng)險

由于信用卡業(yè)務(wù)在我國尚處于起步階段，很多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作慣例無法可依。信用卡市場主題的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系的規(guī)定還不明確。因此，在信用卡業(yè)務(wù)中存在較大的法律風(fēng)險。由于信用卡是免擔(dān)保、免保證金、免抵押品的信貸產(chǎn)品，信用風(fēng)險是信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的主要損失來源，是信用卡風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式。如果信用風(fēng)險帶來的壞賬損失很高，不僅會直接減少銀行的利潤，而且監(jiān)管機(jī)構(gòu)會因此要求更高的資本金，若信用風(fēng)險損失大大超過預(yù)期，會出現(xiàn)巨大的資本危機(jī)，控制不當(dāng)會直接導(dǎo)致銀行的破產(chǎn)。

二、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理措施與策略

（一）建立個人信用征信體系，健全社會誠信體系。

健全全社會范圍的個人信用征信體系，建立健全的社會誠信體系已成為加強(qiáng)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理、防范和化解信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的當(dāng)務(wù)之急。

一般來講，個人征信體系的建設(shè)對發(fā)展信用卡消費(fèi)信貸的作用主要有兩個方面：首先，個人征信體系的建設(shè)可減少信用卡業(yè)務(wù)中交易雙方的信息不對稱，有利于商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險的防范，有助于商業(yè)銀行擴(kuò)大信用卡業(yè)務(wù)的規(guī)模。其次，個人征信體系的建設(shè)可降低信用卡業(yè)務(wù)雙方的交易成本。

（二）提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)，嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作

操作風(fēng)險是信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)建立良好的內(nèi)部管理機(jī)制，具體要從以下幾個方面來防范銀行內(nèi)部工作人員的操作風(fēng)險。一是發(fā)卡行要增強(qiáng)風(fēng)險意識，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，嚴(yán)格執(zhí)行信用卡業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部崗位責(zé)任制，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理變化不斷完善信用卡管理辦法和操作規(guī)程。二是強(qiáng)化發(fā)卡整個流程的基礎(chǔ)管理工作，建立健全重要工作環(huán)節(jié)的制約監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)稽核、檢查、堅(jiān)決糾正和克服有章不循的現(xiàn)象。三是加強(qiáng)銀行內(nèi)部人員的管理和培訓(xùn)。在讓工作人員熟練工作的方式和程序，盡量減少操作上的失誤的同時加強(qiáng)思想道德教育，防止其思想出現(xiàn)偏差，為了貪圖經(jīng)濟(jì)上的一時利益，利用職務(wù)之便，做出坑害顧客、危害銀行利益及形象的違法行為。

（三）運(yùn)用法律手段，規(guī)范信用卡消費(fèi)

法律是帶有強(qiáng)制力的行為規(guī)范，是對社會正常秩序的保障，加強(qiáng)與信用卡相關(guān)的法律的建立和完善，可以很好地對信用卡風(fēng)險起到規(guī)避作用。筆者關(guān)于信用卡立法建議如下：一是加快立法步伐，提高立法層次，盡快完善消費(fèi)金融的法律體系，制定專門規(guī)制信用卡交易的法律法規(guī)。二是清理不合理的格式條款。在 ATM 和 POS 卡交易過程中，許多銀行各自為政，通過格式條款免除自己的責(zé)任，而加重客戶責(zé)任的現(xiàn)象比較突出，立法應(yīng)對此加以規(guī)制。三是盡快制定個人信用征信制度的相關(guān)法律規(guī)范。個人信用征信制度的建立有利于金融機(jī)構(gòu)等商業(yè)部門直接判斷、了解個人信用狀況，防范和規(guī)避信貸風(fēng)險，對于其積極拓展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)具有極其重要的意義，并為建立良好的市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序提供制度保障。

除以上手段外，我們還應(yīng)該積極采取其他措施防范信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險。一是加強(qiáng)安全用卡知識宣傳，保護(hù)持卡人信息安全。應(yīng)加強(qiáng)持卡人安全教育，普及銀行卡基本知識及安全知識力度，提示銀行卡業(yè)務(wù)各類風(fēng)險點(diǎn)，不斷增強(qiáng)社會公眾風(fēng)險防范的主動性和自覺性。特別是要針對偽卡欺詐風(fēng)險，告知持卡人加強(qiáng)自身信息保護(hù)，要做到不泄漏自己的卡號、密碼、身份證、家庭住址和聯(lián)系號碼等重要信息，妥善保管好本人卡片和密碼。持卡人一旦發(fā)現(xiàn)自己的銀行卡被冒用或盜刷或有可疑交易，及時與發(fā)卡行聯(lián)系或向公安機(jī)關(guān)報案。二是加強(qiáng)對特約商戶的培訓(xùn)和宣傳指導(dǎo)。首先發(fā)展商戶要考慮其經(jīng)營合法性；其次要加強(qiáng)對特約商戶的培訓(xùn)和指導(dǎo)，定期檢查特約商戶受理信用卡的操作程序是否規(guī)范，經(jīng)常性地對收銀人員進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)；要注意監(jiān)控特約商戶交易情況，發(fā)生異常交易的要及時查清原因，防止商戶欺詐行為的發(fā)生。最后是提高卡片防偽技術(shù)，增大卡片偽造難度。由于磁條卡的復(fù)制與制造技術(shù)已經(jīng)被廣泛掌握，而芯片的技術(shù)優(yōu)勢明顯，今后應(yīng)大力發(fā)展IC芯片卡。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊國強(qiáng) 《安徽省農(nóng)業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究》

[2]黃崢榮 《建設(shè)銀行湖南分行信用卡風(fēng)險管理研究》

[3]葉川 《中國信用卡風(fēng)險及風(fēng)險管理研究》