萬全

摘 要：企業(yè)技術創(chuàng)新風險貫穿于創(chuàng)新活動的整個過程，在不同的創(chuàng)新階段均存在不同的風險問題。如何分析和規(guī)避不同的風險問題，降低企業(yè)創(chuàng)新風險。本文對技術創(chuàng)新風險的類型及其如何進行風險規(guī)避提出了具體思路，以幫助提高項目創(chuàng)新成功率。

關鍵詞：技術創(chuàng)新風險 風險分析 風險規(guī)避

中圖分類號：F276 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3791（2014）08（c）-0147-02

隨著中國經濟轉型升級的不斷提高，企業(yè)迫切需要加強自主創(chuàng)新能力，保障在激烈的市場競爭中不被淘汰。由于技術創(chuàng)新存在著兩面性，一方面會給企業(yè)帶來高的收益；另一方面又會給企業(yè)帶來具有不確定性的高風險。而技術創(chuàng)新的風險具有復雜性、突然性、毀滅性、綜合性等特點，一旦出現風險，將會對企業(yè)市場競爭、技術未來發(fā)展、財務收益等方面產生嚴重甚至是毀滅性打擊。因此，正確識別和分析各種技術創(chuàng)新風險并對有可能產生的風險給予足夠重視，并制定相應的策略規(guī)避或減少風險，提高企業(yè)創(chuàng)新成功率。

1 技術創(chuàng)新風險構成和成因分析

技術創(chuàng)新是一項綜合性的工作，其涉及到的風險種類一般包括政策風險、技術風險、管理風險、生產風險、財務風險、市場風險等。

1.1 政策風險

在確定技術創(chuàng)新項目時應首先考慮國家、地方各級政府針對本項目的政策影響。其中包括國家為了調整產業(yè)結構會限制某些產業(yè)的發(fā)展，若選定的項目屬于被國家限制發(fā)展產業(yè)中的應用的技術，那該項目即使開發(fā)成功也沒有市場需求和取得經濟效益。另外，國家對某些行業(yè)或產業(yè)使用不同的財政政策進行間接調控，當技術創(chuàng)新項目進行產業(yè)轉化時就會面臨籌資風險或政策限制等障礙，難以進行項目市場化工作。

1.2 技術風險

技術風險是技術研發(fā)過程中，由于技術研發(fā)的不確定性和技術未來發(fā)展等情況帶來的風險。

1.2.1 技術先進性

技術先進性決定技術開發(fā)成功后市場競爭能力，將會對企業(yè)未來經濟效益產生直接影響。相反技術先進性高，技術可靠性和技術成熟度就會存在一定的風險，技術開發(fā)難度也會增加。

1.2.2 技術復雜程度與難度

技術復雜程度越高難度越大，項目研發(fā)的時間就會越長，需要調動的各類支持和需求資源也會越多，因此相應的風險就會越大。而如果技術復雜程度和難度較低，技術競爭程度和技術替代更新速度也會越大，風險也會越大。

1.2.3 技術成熟度

技術成熟度低企業(yè)創(chuàng)新難度大，研發(fā)工作量和項目研發(fā)失敗的可能性增大。同時，會增加后期產品生產難度和市場認可及消費者適應性。技術成熟度高的項目，項目研發(fā)前期雖然比較容易但是項目推向市場時，項目同質化競爭會很大。

1.2.4 技術生命周期風險

在技術開發(fā)過程中技術更新速度大于開發(fā)過程，以及在開發(fā)過程中具有更大競爭優(yōu)勢的技術出現，使得正在進行的技術開發(fā)失去應有價值。致使企業(yè)前期技術開發(fā)的投資效果和企業(yè)技術創(chuàng)新的預期收益所產生的風險。

1.3 管理風險

管理風險是在技術研發(fā)過程中由于人員組織、項目決策、管理協(xié)調以及其他不確定性而引起的影響項目研發(fā)成功的風險。

1.3.1 項目管理決策風險

企業(yè)對技術創(chuàng)新的市場前景預測不夠充分，缺乏對技術創(chuàng)新市場動態(tài)的準確把握，不能掌握市場技術創(chuàng)新的最新信息，由于決策失誤導致技術創(chuàng)新結果偏離方向或不能達到預期目標的可能性。

1.3.2 項目管理人員組織協(xié)調風險

技術創(chuàng)新工作涉及面廣有些工作需要穿插進行，如果缺乏有力的組織協(xié)調就有可能導致需要協(xié)作和相互支持的能力較差，在增加成本的同時會降低工作效率，使項目進度不能夠按時或按計劃完成而最終超出預訂周期，產生其他不確定性風險。

1.3.3 項目管理者能力

項目管理經驗是否豐富、項目管理知識水平、風險評估能力、管理者的素質等，都決定著技術創(chuàng)新項目立項、項目風險識別，風險防范水平的高低。也是決定項目能否正常順利實施的關鍵因素。

1.4 生產風險

項目研發(fā)成果轉化為產品，要經過產品的生產制造過程。而在生產加工過程中存在著各種不確定性，將會導致項目研發(fā)成果不能夠實現產品轉化的風險。

1.4.1 生產工藝水平

生產的技術工藝是技術成果轉換成產品并推向市場的基礎。工藝水平是否合理對產品質量的可靠性起到重要的影響，工藝水平的高低也對生產效率的提高起到重要的作用。落后的或有缺陷的技術工藝水平將無法使技術成果轉變成產品來滿足市場，也無法實現真正意義上的技術創(chuàng)新。

1.4.2 生產設備落后

落后的設備無法實現新技術的生產加工條件，生產的產品不能夠滿足相關的技術要求和性能指標。因此，先進的生產設備是實現新技術轉化成產品的物質保障。

1.4.3 新產品生產成本

原材料供應鏈不穩(wěn)定，將直接導致材料價格變動較大或供應波動，產品質量管控存在漏洞或產品設計存在缺陷導致廢品率高等原因，都會引起產品生產成本過高，最終會產品價格提高，削弱了產品市場競爭力。不能夠體現技術創(chuàng)新成果的市場價值。

1.5 財務風險

企業(yè)技術創(chuàng)新需要大量的資金支持，而技術創(chuàng)新收益的不確定性和資金的高投入、融資能力的強弱、融資成本的高低、融資渠道的可靠性都有可能帶來極大的風險。

1.5.1 創(chuàng)新資金來源難易程度

由于技術創(chuàng)新具有高風險特點，并且該階段企業(yè)的現金流為凈支出?，F階段我國風險投資、投融資體系不夠完善，各金融機構對企業(yè)技術創(chuàng)新階段融資條件審核嚴格、融資成本較高。而資金籌措不足或籌資渠道不合適，產生的財務風險會導致企業(yè)技術創(chuàng)新活動終止或失敗。endprint

1.5.2 創(chuàng)新資金需求保證及供應的及時性

企業(yè)技術創(chuàng)新需要大量的資金保障，并且創(chuàng)新活動的每個環(huán)節(jié)不能中斷，才能保證創(chuàng)新工作進入下一階段最終取得成功。企業(yè)資金充裕是資金供應及時的基本保證，滿足創(chuàng)新的資金需求，便能夠減輕和分散研發(fā)風險。如果資金需求得不到保證，資金供應不及時則會影響研發(fā)活動的進度和運行效率，容易引發(fā)不同程度的風險。

另外，創(chuàng)新項目整體經濟效益也是一項重要的財務風險衡量指標。當宏觀經濟變化、資金利率變動、企業(yè)財務管理能力較差、新產品開發(fā)成本較高等原因都會導致財務風險水平增加，進而影響創(chuàng)新項目收益下降，甚至會拖累企業(yè)整體的經濟效益。

1.6 市場風險

技術創(chuàng)新項目的經濟效益會在這一階段實現，同時市場也是對創(chuàng)新項目成果檢驗的最好評價。但是技術創(chuàng)新成果市場化充滿著很多的不確定性。很容易因為市場環(huán)境的變化，使項目研發(fā)成果失敗。

1.6.1 消費者對市場需求變化的風險

消費者的購買對象、消費行為發(fā)生變化，會打亂企業(yè)新產品的開發(fā)周期及原有的開發(fā)基礎。會提高企業(yè)重新進行項目決策和重新研發(fā)的技術風險。

1.6.2 新產品的競爭能力

新產品推向市場，消費者會選擇性價比高的產品。消費者對不熟悉的產品或改變消費習慣和消費偏好的產品，需要一定的適應期。所以需要開發(fā)性價比高的產品，開發(fā)適應性快及消費者容易接受的產品，提高產品的競爭能力。

1.6.3 市場營銷

新產品市場促銷計劃是否合適，將會直接影響到客戶對的產品關注度和新產品市場影響速度。同時，銷售人員或經銷商的管理和激勵機制會對產品的市場占有率、市場維護能力產生重要的作用。

1.6.4 競爭對手

競爭對手眾多或強大的競爭對手實力都會對新產品推向市場產生很大的競爭阻力?；靵y和不正當的競爭環(huán)境，侵權、仿冒、欺行霸市等惡性競爭環(huán)境都會給企業(yè)帶來不確定的市場風險。

2 企業(yè)技術創(chuàng)新的風險規(guī)避

企業(yè)在創(chuàng)新過程中，存在著不同的風險。對于不同的風險，企業(yè)應采取不同的方法措施來規(guī)避和防范，以保證技術創(chuàng)新工作的順利進行。

2.1 建立適宜企業(yè)的技術創(chuàng)新模式

技術創(chuàng)新模式一般有，自主創(chuàng)新、產學研用合作創(chuàng)新、模仿創(chuàng)新、消化吸收再創(chuàng)新等幾種創(chuàng)新方式。企業(yè)應當根據自身的資金、技術、人才、風險控制等承受能力，在全面評價創(chuàng)新風險和收益的基礎上選擇合適的技術創(chuàng)新模式實現創(chuàng)新目標，規(guī)避和降低風險的發(fā)生。

2.2 建立技術創(chuàng)新風險評估和風險預警系統(tǒng)

技術創(chuàng)新工作面臨著各種各樣的風險，應建立風險評估及預警系統(tǒng)，及時正確判斷和評估各類風險對不同研發(fā)階段工作帶來的影響程度，并做出全面綜合性分析。第一，加強對技術創(chuàng)新項目立項的風險評估工作，結合企業(yè)自身戰(zhàn)略規(guī)劃、市場定位、企業(yè)技術儲備、資金實力等方面評估備選項目，選擇和確定合適的技術創(chuàng)新項目。第二，根據創(chuàng)新項目存在的系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險建立風險預警系統(tǒng)，如預警信息體系、預警指標體系、預警評估判斷體系、預警修正調整系統(tǒng)，從技術手段對各類風險進行評判，早期發(fā)現及時調整和控制風險的發(fā)生。第三，在系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險同時存在的條件下，應盡可能地采用不同方法避免或降低非系統(tǒng)風險影響。及時掌握國家宏觀經濟環(huán)境的變化、政策調控的制約等各方政策因素，采取不同的調整方式降低系統(tǒng)風險的發(fā)生。

2.3 強化風險管理，建立風險監(jiān)控和風險管理組織結構體系

建立風險管理組織機構，對技術創(chuàng)新項目過程進行指導和管理。管理機構設置中應建立決策委員會和風險評估委員會，對每個選定的技術創(chuàng)新項目，進行具體專項分析和項目風險評估由決策委員會和風險評估委員會進行最終決策和風險評估，根據最終決策和風險評估結果制定適合的實施方案。在項目實施過程中加強風險預警和風險管理工作，項目組織中風險管理機構可實行動態(tài)和矩陣式管理方式，針對各個項目不同的風險特點建立不同的項目管控方式，更好的管控項目風險。

2.4 采取有效方法規(guī)避創(chuàng)新項目風險

采用合理的方式進行風險規(guī)避，不僅能夠降低創(chuàng)新項目的風險強度而且根據項目具體情況采取不同的模式可以規(guī)避掉部分風險。創(chuàng)新風險的規(guī)避方式可以分為風險轉移和風險分散。

創(chuàng)新風險轉移的方法一種是購買科技保險，通過購買保險保證了當創(chuàng)新失敗時保險公司承擔了部分損失同時，未來創(chuàng)新成果又由開發(fā)者獨有而不被別人分享。另一種風險轉移的方法是通過引進一定的風險投資，此時項目的承擔主體仍是企業(yè)。風險投資方主要是根據創(chuàng)新項目風險評估情況進行一定金額的風險投資，按照承擔的風險損失和應享受的風險收益對項目成果進行分攤。

創(chuàng)新風險分散是指企業(yè)在進行技術創(chuàng)新項目選擇組合時，選擇負相關或項目間相互獨立不受影響的項目進行組合，當某個項目開發(fā)失敗時，而組合內不受影響的其他項目會彌補該項目損失，因此能夠降低項目開發(fā)風險和損失。但是企業(yè)在開發(fā)項目時考慮到在技術資源、人力資源、設備共享、市場渠道等方面不能有效共享而增加創(chuàng)新成本，加大創(chuàng)新難度。因此，通過項目組合來分散技術創(chuàng)新風險時，項目相互之間具有一定的關聯性是很有必要的。

3 結論

目前，我國經濟增長速度逐漸放緩，原有的粗放型經濟方式已很難支撐經濟持續(xù)發(fā)展。企業(yè)發(fā)展已經到了轉型升級的關鍵時期，如何從“中國制造”轉變?yōu)椤爸袊鴦?chuàng)造”，而創(chuàng)新無疑是轉型升級的關鍵推動。創(chuàng)新工作是一個充滿了不確定性的活動，因此產生的各類風險也很大。但是不能因為回避風險而不進行創(chuàng)新工作，企業(yè)管理者應通過提高項目評價和決策水平、項目組織管理能力、采取不同策略的經營方式等手段來分析和防范項目創(chuàng)新帶來的各類風險，提高項目創(chuàng)新成功率。

參考文獻

[1] 楊杰.企業(yè)創(chuàng)新論[M].北京：經濟管理出版社，1999.

[2] 馮婉玲，雷家.企業(yè)技術創(chuàng)新管理[M].北京：機械工業(yè)出版社，2000.

[3] 尹作亮.中小企業(yè)技術創(chuàng)新風險分析及其防范策略[J].技術與創(chuàng)新管理，2010（2）：135-138.

[4] 蔡宇.企業(yè)技術創(chuàng)新的風險分析與防范[J].科技管理研究，2005（9）：149-150.

[5] 洪潔，王琳.企業(yè)技術創(chuàng)新財務風險分析[J].財會研究，2011（22）：59-61.endprint