王小青

摘 要：筆者以張五常先生的《企業(yè)的合約性質(zhì)》為中心，結(jié)合當(dāng)前學(xué)術(shù)界對(duì)企業(yè)性質(zhì)的相關(guān)看法，就企業(yè)的性質(zhì)和合約理論做一些梳理和總結(jié)。

關(guān)鍵詞：企業(yè)性質(zhì)；合約理論

張五常先生的《企業(yè)的合約性質(zhì)》沒有之前經(jīng)濟(jì)界傳世大作的晦澀與枯燥，張五常先生通過生活中鮮活的例子來解釋經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，闡述經(jīng)濟(jì)理論的方式，使人以新的視角去理解經(jīng)濟(jì)?？扑乖@樣評(píng)價(jià)張先生“他永遠(yuǎn)集中于理解一個(gè)經(jīng)濟(jì)制度為什么會(huì)那樣運(yùn)作，而不是以一個(gè)經(jīng)濟(jì)制度應(yīng)該怎樣為出發(fā)點(diǎn)，及怎樣可以達(dá)到這運(yùn)作，在分析制度的操作時(shí)，他以敏銳的事實(shí)觀察來支持他的論證，他的作品具細(xì)節(jié)，有悟性，照亮著他研討的問題?！?/p>

1 問題的提出

企業(yè)是什么？為什么會(huì)有企業(yè)？這是一個(gè)涉及企業(yè)性質(zhì)的問題，也是一個(gè)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)所沒有回答的問題。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)僅僅將企業(yè)視作一個(gè)將投入品轉(zhuǎn)化為產(chǎn)出品的實(shí)體，它的作用是把生產(chǎn)和消費(fèi)分開，以便更好地研究價(jià)格機(jī)制在市場(chǎng)中的作用。在這種理論中組織根本沒有存在的理由，所有的交換都可以由個(gè)體來完成。在一個(gè)大型的組裝工廠中，許多工人在組裝線上工作，成品組裝由某個(gè)機(jī)構(gòu)而非由分別擁有構(gòu)成整個(gè)工廠的工具和機(jī)器的獨(dú)立承包工進(jìn)行協(xié)調(diào)。按照價(jià)格理論，參與者完全可以獨(dú)立經(jīng)營自己的部分，沿著生產(chǎn)線購買和銷售他們的半組裝部件，依照價(jià)格的指導(dǎo)完成資源的配置。但是為什么會(huì)出現(xiàn)那種具有長期合同、所有者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)參與生產(chǎn)過程的人的層級(jí)或集中協(xié)調(diào)等為特征的生產(chǎn)組織呢？如果企業(yè)存在，企業(yè)的邊界在哪里？《企業(yè)的合約性質(zhì)》中談到了鋪硬木地板的例子。一個(gè)要造高樓的地主找到一個(gè)建筑承包商。這個(gè)承包商以雙方同意的每平方米的價(jià)格下包給一個(gè)硬木地板承包商。這個(gè)次級(jí)承包商購進(jìn)木材，并按照計(jì)件付酬將木材做成地板，然后再找一個(gè)二級(jí)承包商，給他地板，并開出鋪每平米的價(jià)格。最后，這個(gè)二級(jí)承包商雇傭工人，并按照鋪地板的平方米數(shù)支付工資。在這里，企業(yè)的邊界在哪里？或者這里存在幾個(gè)企業(yè)？

2 理論研究綜述

在科斯之前對(duì)企業(yè)出現(xiàn)原因進(jìn)行探索的代表人物是弗蘭克·奈特。他在《風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤》一書中通過不確定來解釋企業(yè)的存在。但是他的論述實(shí)際上并沒有解釋“企業(yè)是什么？為什么企業(yè)會(huì)出現(xiàn)？”的問題。正如科斯在《企業(yè)的性質(zhì)》中指出的那樣，奈特教授并沒有解釋價(jià)格機(jī)制為什么應(yīng)該被取代。例如一些人自信也敢于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并不意味著他們只能通過親自參與指揮生產(chǎn)才能從這種判斷和知識(shí)中獲得一份收入。

1937年羅納德·科斯發(fā)表了傳世之作《企業(yè)的性質(zhì)》，開創(chuàng)了對(duì)企業(yè)性質(zhì)討論的熱潮。他認(rèn)為企業(yè)是一種節(jié)約交易費(fèi)用的方式，用科層管理的方式代替了市場(chǎng)非人格化的價(jià)格運(yùn)行機(jī)制。在科斯的理論中，價(jià)格機(jī)制就好比“無意識(shí)的合作的海洋”，而“意識(shí)力量的小島”則是指以計(jì)劃、命令為特征的企業(yè)組織。雖然后人對(duì)科斯的這篇文章提出了許多質(zhì)疑，如有人指出他將資源配置的方法區(qū)分為指導(dǎo)性協(xié)調(diào)和自發(fā)性協(xié)調(diào)是最大的不足，這一理論無法解釋合資子公司、公司間技術(shù)協(xié)議方式、分包、營銷合作等許多現(xiàn)象。但是，我們應(yīng)當(dāng)看到每個(gè)理論在現(xiàn)代看來都有其時(shí)代的局限性，不能窠臼。我們必須承認(rèn)科斯新領(lǐng)域的研究提供了一個(gè)重要的研究手段——交易費(fèi)用。

在科斯研究的基礎(chǔ)上，阿爾欽和德姆塞斯將企業(yè)理論繼續(xù)向前推進(jìn)。他們認(rèn)為團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)比單個(gè)生產(chǎn)有更大的效益，當(dāng)團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)超過各要素獨(dú)立生產(chǎn)的產(chǎn)出和，并足以抵補(bǔ)組織和約束團(tuán)隊(duì)成員的成本時(shí)，那么團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)就會(huì)被采用。然而，生產(chǎn)存在成本側(cè)對(duì)問題。這時(shí)就要出現(xiàn)一個(gè)監(jiān)督者，監(jiān)督者擁有剩余索取權(quán)。接著他們描述了剩余索取者所擁有的權(quán)利束。從權(quán)利束中我們可以看出，每個(gè)團(tuán)隊(duì)成員和企業(yè)的所有者之間的關(guān)系就是一份買賣合同。在團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中，中央方與所有聯(lián)合投入品訂立一系列雙邊合同。正是這一方式有效地促進(jìn)了聯(lián)合投入品的有效率的組織，而合同條款則構(gòu)成了企業(yè)的基礎(chǔ)。企業(yè)比市場(chǎng)能更經(jīng)濟(jì)地監(jiān)督和測(cè)度勞動(dòng)生產(chǎn)率，從而使邊際勞動(dòng)生產(chǎn)率與投入品成本相一致，并且能夠解決存在的偷懶問題，所以企業(yè)出現(xiàn)了。阿爾欽和德姆塞斯看到了企業(yè)的本質(zhì)屬性，即合同性這是其理論的進(jìn)步所在。但是也應(yīng)看到其中的不足之處：如他們認(rèn)為由于推卸責(zé)任和偷懶導(dǎo)致了企業(yè)的出現(xiàn)，事實(shí)上這種現(xiàn)象無處不在，這也是推卸責(zé)任行為很難被測(cè)量所造成的。其次，規(guī)模經(jīng)濟(jì)團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)帶來高收入導(dǎo)致人們?cè)敢饧尤氲狡髽I(yè)中來，這一論點(diǎn)的說服力是十分有限的。

3 張五常的觀點(diǎn)

前人的研究在不斷演進(jìn)和深入，逐漸觸及到企業(yè)的本質(zhì)屬性，那么企業(yè)到底是怎么產(chǎn)生的？到底是怎么一回事呢？張五常的《企業(yè)的合約性質(zhì)》給我們做出了更充分的論述。總的來講，他認(rèn)為我們并不確切知道企業(yè)是什么，而且知道與否也并不是那么重要?！捌髽I(yè)”這個(gè)詞只是簡略地描述了在不同于普通產(chǎn)品市場(chǎng)所提供的合約安排下組織活動(dòng)的一種方式。學(xué)術(shù)界大多數(shù)人認(rèn)為張五常的企業(yè)理論其實(shí)是對(duì)科斯理論的一般化。從本質(zhì)上來講我也認(rèn)同這種看法。從交易費(fèi)用展開，張五常對(duì)交易費(fèi)用的處理極為一般化。他認(rèn)為使用價(jià)格機(jī)制的費(fèi)用，與使用管理機(jī)制的費(fèi)用，都是交易費(fèi)用，本質(zhì)上沒有任何區(qū)別。因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)部同樣也是一個(gè)市場(chǎng)，只不過是由于一個(gè)代理人的出現(xiàn)，使得它從產(chǎn)品市場(chǎng)分離了出來，從而成為要素市場(chǎng)。所以在他看來，是不同制度的交易費(fèi)用差異導(dǎo)致了“企業(yè)取代市場(chǎng)”。而且嚴(yán)格地講“企業(yè)取代市場(chǎng)”這種說法并不是很準(zhǔn)確，較為正確的說法應(yīng)該是要素市場(chǎng)替代產(chǎn)品市場(chǎng)，以節(jié)省交易費(fèi)用。這種看法相對(duì)于科斯而言無疑是更加透徹和清晰。當(dāng)兩個(gè)當(dāng)事人預(yù)期到合約行為能夠減少交易費(fèi)用、增加收益時(shí)，他們就會(huì)以合約的方式進(jìn)行資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。不同合約形式的安排界定了人們的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，約束了當(dāng)事人各方的行為，使資源配置及使用更接近于合理和有效。

總之，在張五常看來，企業(yè)的出現(xiàn)并非是交易從市場(chǎng)中退出，而是一種交易方式代替另一種交易方式，一種合約形式代替了另一種合約形式。不同合約安排的本質(zhì)就在于如何在有限條件下將租值最小化。合約安排就是一種節(jié)約交易費(fèi)用的機(jī)制。

那么什么是交易費(fèi)用呢？在現(xiàn)實(shí)生活中，交易費(fèi)用無處不在，正是由于交易費(fèi)用的存在，人們要選擇不同的合約安排方式來減少經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的交易費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)效用最大化。張五常認(rèn)為交易費(fèi)用的定義十分廣泛——包括了所有的孤島上魯濱遜一人經(jīng)濟(jì)以外所能想象的成本，而在一人經(jīng)濟(jì)中，無論產(chǎn)權(quán)，交易還是任何類型的經(jīng)濟(jì)組織都是不存在的。這樣寬泛的定義可以直接定義為制度成本，即制度在運(yùn)行時(shí)所要付出的費(fèi)用和采用某個(gè)制度或在制度改變時(shí)所要付出的費(fèi)用。與前人的研究不同，張五常并沒有將研究停留在合約含義表面，而是繼續(xù)探討了合約安排的機(jī)理。他認(rèn)為如果一個(gè)企業(yè)希望通過使用多個(gè)資源所有者的投入來提高經(jīng)濟(jì)效率的話，那么它可以達(dá)成一份用來組合資源的合約。即合約的形成是通過不同的資源的流轉(zhuǎn)或組合來實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。

張五常認(rèn)為對(duì)于私有產(chǎn)權(quán)，每一位投入者都有三種選擇：1）完全不出讓投入品的私有產(chǎn)權(quán)，其中投入品包括資源與勞動(dòng)，自己生產(chǎn)和出售商品；2）把投入品完全賣掉；3）做出某種合約安排，把投入的使用權(quán)委托給代理人，換取一定收入。當(dāng)所有者做出第三種選擇的時(shí)候，企業(yè)就出現(xiàn)了。代理人根據(jù)合約獲得一組生產(chǎn)要素有限使用權(quán)，他們指揮生產(chǎn)活動(dòng)而不直接涉及每項(xiàng)活動(dòng)的價(jià)格，并把生產(chǎn)出的產(chǎn)品拿到市場(chǎng)上銷售。通過一種合約安排，使用投入的權(quán)利部分地被授予了另一方，生產(chǎn)出的產(chǎn)品則被賣給了消費(fèi)者。放棄使用權(quán)是一個(gè)程度問題，界定授予的權(quán)利則是簽訂合約時(shí)所要做的事情。當(dāng)然，在沒有私人產(chǎn)權(quán)明確的界定和人們可以自由選擇的情況下，工人的勞動(dòng)或資源為什么直接由代理人來管理而不是市場(chǎng)機(jī)制來運(yùn)行是容易理解的，因?yàn)樵谶@種情況下，完全可以采取強(qiáng)制的手段迫使人們就范。在私人產(chǎn)權(quán)界定清楚的情況下，經(jīng)濟(jì)分析可以確定這樣一個(gè)原則：當(dāng)投入要素的所有者進(jìn)入所描述的典型合約中時(shí)，他預(yù)期獲得一份其他選擇的相應(yīng)收益。讓其他人決策可能更具有生產(chǎn)性么？張五常認(rèn)為答案是否定的。之后，他論述了發(fā)現(xiàn)價(jià)格成本巨大的四個(gè)原因?？傊趶埼宄？磥?，無論是投入要素所有者的全部貢獻(xiàn)還是合作者的全部勞務(wù)都能夠以價(jià)格的方式分離，并通過直接度量相應(yīng)于每一部分的貢獻(xiàn)的不同性質(zhì)出售給消費(fèi)者。在這種情況下，產(chǎn)品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)是一致的。但是由于大量交易的存在，由于消費(fèi)者對(duì)商品的每一部分的用途或其作用缺乏詳細(xì)了解，由于度量各種各樣變化的活動(dòng)的困難，和由于分離所做貢獻(xiàn)大小的困難，發(fā)現(xiàn)價(jià)格是成本昂貴的。減少發(fā)現(xiàn)價(jià)格成本的有效方式之一就是用某種活動(dòng)的方式來代替，而不是對(duì)活動(dòng)直接定價(jià)。這種替代像是件工合約的使用一樣簡單或像計(jì)劃體制的建立一樣復(fù)雜。

張五常認(rèn)為在我們的競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)中，生產(chǎn)活動(dòng)和交易活動(dòng)都是通過合約安排來組織的。幾乎每一個(gè)人或組織都是一個(gè)合約者，一個(gè)亞合約者，一個(gè)亞亞合約者。不同的合約安排，無論是文字合約還是口頭合約，都表明了生產(chǎn)活動(dòng)和交易活動(dòng)是怎樣組織和怎樣安排的。合約安排的選擇也就決定了交易費(fèi)用的高低，決定了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快慢及資源配置的效率。這樣合約安排的含義已經(jīng)泛化為制度安排的意蘊(yùn)。

4 結(jié)束語

以上幾位經(jīng)濟(jì)學(xué)家的解釋，并非毫不相關(guān)，實(shí)質(zhì)上是環(huán)環(huán)相扣的。在受到前人理論的啟發(fā)基礎(chǔ)上，做出更優(yōu)的解釋?？扑固岢隽私灰踪M(fèi)用的概念，并認(rèn)為企業(yè)是節(jié)省交易費(fèi)用的結(jié)果。阿爾欽和德姆塞斯肯定了科斯企業(yè)存在原因的說法，并且提出了團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)的解釋。張五?？隙艘陨现T位理論中的合理成分，但是不贊同團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢(shì)生產(chǎn)的解釋，而贊同科斯對(duì)發(fā)現(xiàn)價(jià)格費(fèi)用的強(qiáng)調(diào)。同時(shí)，他也認(rèn)為降低發(fā)現(xiàn)價(jià)格費(fèi)用的一種有效方式是用某種方法代替，但科斯的理論僅僅關(guān)注到了一種形式，即代理人的代替，而忽略了其他的代替方式，如計(jì)時(shí)工資合約、計(jì)件工資合約。

最后我想以張五常先生的話作為文章的結(jié)束，一方面是對(duì)先生從現(xiàn)實(shí)中求證精神的敬佩，另一方面是告誡自己研究要善于觀察與思考?！案銓?shí)證經(jīng)濟(jì)的第一步是要找到一個(gè)需要解釋的現(xiàn)象或例子。一定要是實(shí)例，雖然在推理時(shí)想象的例子可以用。這入手的實(shí)例要有趣味，要奇異，要沒有人成功地解釋過。實(shí)例是否重要不要管，因?yàn)殚_頭看似不重要的，最后推出的理論假設(shè)可能有重要的一般含意?！?/p>

參考文獻(xiàn)：

[1] 熊天可.淺析企業(yè)能力、交易費(fèi)用理論與企業(yè)邊界[J].東方企業(yè)文化，2011（12）.