王樹(shù)峰

各位理事：

現(xiàn)就中華慈善總會(huì)2013年至2014年5月底前的財(cái)務(wù)工作情況向理事會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議。

2013年以來(lái)，是總會(huì)財(cái)務(wù)工作規(guī)范運(yùn)行、嚴(yán)格管理、穩(wěn)步發(fā)展的重要時(shí)期。在各位理事的指導(dǎo)和各會(huì)員單位、各有關(guān)部門(mén)的支持配合下，總會(huì)財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)政策規(guī)定，堅(jiān)持以規(guī)章制度規(guī)范工作，積極接收、發(fā)放社會(huì)捐贈(zèng)款物，嚴(yán)格控制各項(xiàng)行政開(kāi)支，穩(wěn)妥做好資金保值增值，主動(dòng)搞好服務(wù)保障，著力加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè)，為確?？倳?huì)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展作出了貢獻(xiàn)。

一、認(rèn)真做好社會(huì)捐款、捐物的收支工作

(一)2013年情況：2013年總會(huì)共接收社會(huì)捐贈(zèng)款物 100.64億元，與去年同期相比增長(zhǎng)36 %，其中貨幣資金 3.97億元，物資折合人民幣96.67億元。同期社會(huì)捐贈(zèng)款物共支出96.93億元，其中支出貨幣資金6.76億元（貨幣資金收支相抵后使用上年結(jié)轉(zhuǎn)2.79億元）；發(fā)放捐贈(zèng)物資折合人民幣90.17億元，庫(kù)存捐贈(zèng)物資折合人民幣26.08億元。

(二) 2014年1至5月份情況：2014年1至5月份總會(huì)共接收社會(huì)捐贈(zèng)款物587，756.74萬(wàn)元，其中貨幣資金7，191.29萬(wàn)元，捐贈(zèng)物資折合人民幣580，565.45萬(wàn)元。同期社會(huì)捐贈(zèng)款物共支出498，652.79萬(wàn)元，其中支出貨幣資金19，754.12萬(wàn)元(使用上年貨幣資金結(jié)余12，562.83萬(wàn)元)，發(fā)放捐贈(zèng)物資折合人民幣478，898.67萬(wàn)元，庫(kù)存捐贈(zèng)物資折合人民幣101，666.78萬(wàn)元。

二、嚴(yán)格執(zhí)行行政經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定

(一)2013年情況：2013年總會(huì)行政經(jīng)費(fèi)總收入3328.65 萬(wàn)元。其中，會(huì)費(fèi)收入28.46萬(wàn)元，發(fā)展基金收入50萬(wàn)元，銀行利息2，297.97萬(wàn)元，提取管理費(fèi)952.22萬(wàn)元。同期總會(huì)行政經(jīng)費(fèi)總支出767.74萬(wàn)元。其中，職工工資298.77萬(wàn)元，職工社會(huì)保險(xiǎn)福利費(fèi)等136.97萬(wàn)元，差旅費(fèi)14.73 萬(wàn)元，辦公費(fèi)237.3萬(wàn)元，水電物業(yè)費(fèi) 50.20萬(wàn)元，會(huì)長(zhǎng)基金支出29.77萬(wàn)元。行政經(jīng)費(fèi)節(jié)余2560.91萬(wàn)元，節(jié)余部分納入總會(huì)發(fā)展基金管理。

2013年總會(huì)項(xiàng)目行政經(jīng)費(fèi)總收入2934.11萬(wàn)元，項(xiàng)目行政經(jīng)費(fèi)總支出2415.44萬(wàn)元，項(xiàng)目行政經(jīng)費(fèi)節(jié)余518.67萬(wàn)元，節(jié)余部分轉(zhuǎn)入總會(huì)下一年項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展使用。

(二)2014年1至5月份情況：2014年1至5月份總會(huì)行政經(jīng)費(fèi)總收入396.04萬(wàn)元，總會(huì)行政經(jīng)費(fèi)總支出289.22萬(wàn)元，節(jié)余106.82萬(wàn)元。

2014年1至5月份總會(huì)項(xiàng)目行政經(jīng)費(fèi)總收入1411.86萬(wàn)元，項(xiàng)目行政經(jīng)費(fèi)總支出1045.77萬(wàn)元，節(jié)余366.09萬(wàn)元。

三、自覺(jué)接受審計(jì)監(jiān)督

順利通過(guò)民政部2013年度年檢。按照總會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的工作部署，財(cái)務(wù)部門(mén)在思想上高度重視、工作上密切配合，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)做好年檢統(tǒng)計(jì)填報(bào)和資料收集工作。由于工作認(rèn)真，計(jì)算準(zhǔn)確，并按照年檢有關(guān)要求，及時(shí)完善更新數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)辦法，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)通過(guò)了年檢。在五年一度的全國(guó)性社會(huì)組織評(píng)估中，經(jīng)嚴(yán)格的考核，總會(huì)再次被評(píng)定為“5Ａ級(jí)社會(huì)組織”。另外，還順利通過(guò)了財(cái)政部財(cái)政專員辦銀行專用賬號(hào)和北京市西城區(qū)統(tǒng)計(jì)局對(duì)社會(huì)普查和經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)的年檢，為總會(huì)各項(xiàng)工作的順利展開(kāi)奠定了基礎(chǔ)。

如期完成2013年度各項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)及檢查。今年初，順利通過(guò)由民政部指定的中辰興會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行的年度財(cái)務(wù)審計(jì)，為總會(huì)年檢創(chuàng)造了條件。隨后配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所歷時(shí)兩個(gè)月，進(jìn)行2002年至2012年的法人離任審計(jì)。審計(jì)結(jié)論認(rèn)為，總會(huì)財(cái)務(wù)提供的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等數(shù)據(jù)完整，賬務(wù)處理及核算符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)部控制制度嚴(yán)格，各項(xiàng)開(kāi)支合理，符合章程有關(guān)規(guī)定，款物資助符合捐贈(zèng)人意愿，符合審計(jì)要求。為法人10年任期內(nèi)的財(cái)務(wù)工作畫(huà)了一個(gè)圓滿的句號(hào)。同時(shí)，根據(jù)捐贈(zèng)方的要求，聘請(qǐng)國(guó)際畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)微笑列車(chē)項(xiàng)目、寶馬愛(ài)心基金進(jìn)行了年度專項(xiàng)審計(jì)，并順利通過(guò)。

2013年5月份，財(cái)政部票據(jù)中心對(duì)總會(huì)2008年至2013年5月購(gòu)買(mǎi)的所有捐贈(zèng)票據(jù)進(jìn)行了檢查。針對(duì)時(shí)間跨度較大、涉及票據(jù)多達(dá)1000多本的實(shí)際情況，財(cái)務(wù)人員按年度、月份認(rèn)真整理各類票據(jù)，如期完成了票據(jù)檢查工作。檢查認(rèn)為，我會(huì)開(kāi)據(jù)的票據(jù)符合規(guī)范要求。5月下旬，北京市西城區(qū)稅務(wù)局來(lái)總會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)資金使用、賬務(wù)處理以及個(gè)人所得稅交納情況進(jìn)行了詳細(xì)檢查。兩項(xiàng)檢查都得到了充分肯定。

及時(shí)公布財(cái)務(wù)信息，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。總會(huì)財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行《信息公開(kāi)管理辦法》，每月通過(guò)總會(huì)網(wǎng)站向社會(huì)、捐贈(zèng)者公開(kāi)善款的收入情況。堅(jiān)持公示信息準(zhǔn)確無(wú)誤。特別是2013年4月份發(fā)生的蘆山地震，根據(jù)民政部要求，每天中午、晚上兩次對(duì)外公示捐贈(zèng)數(shù)據(jù)。僅蘆山地震接收捐贈(zèng)，共開(kāi)出收據(jù)14000多張，并及時(shí)將收據(jù)和證書(shū)郵寄到位，圓滿完成了蘆山地震捐贈(zèng)款物接收與發(fā)放任務(wù)，及時(shí)公開(kāi)捐贈(zèng)信息和收支使用情況，贏得社會(huì)公眾的好評(píng)。

四、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部建設(shè)

近年來(lái)，隨著慈善事業(yè)的發(fā)展，總會(huì)財(cái)務(wù)收支額度逐年增加，財(cái)務(wù)管理工作愈顯重要?？倳?huì)財(cái)務(wù)工作始終重視加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格遵守國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度，依法理財(cái)、依規(guī)辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，建立健全了會(huì)計(jì)核算和各項(xiàng)監(jiān)督制度。

加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度化、規(guī)范化管理。總會(huì)財(cái)務(wù)工作緊緊抓住制度建設(shè)這條主線，從實(shí)際出發(fā)，相繼制定了25項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，2013年以來(lái)，又修訂完善了《差旅費(fèi)(機(jī)票定點(diǎn))補(bǔ)充管理規(guī)定》、《辦公用品采購(gòu)管理規(guī)定》等規(guī)章制度，財(cái)務(wù)制度體系日臻完善，較好地規(guī)范了會(huì)計(jì)行為、財(cái)務(wù)程序。在項(xiàng)目運(yùn)作上，將個(gè)別已過(guò)合同期限以及超過(guò)一年沒(méi)有運(yùn)作的冠名專項(xiàng)基金，全部納入總會(huì)統(tǒng)一管理，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康持續(xù)運(yùn)行。在行政經(jīng)費(fèi)管理方面，嚴(yán)格遵守并認(rèn)真執(zhí)行中央提出的“八項(xiàng)規(guī)定”及“總會(huì)十條”。財(cái)務(wù)部門(mén)在資金增值保值上下足工夫，分別以長(zhǎng)、中、短期的存款方式，不間斷進(jìn)行定期存儲(chǔ)，并使賬戶上保留足夠的流動(dòng)資金，既保證項(xiàng)目撥款的需求，又最大限度地促進(jìn)資金保值增值，依法理財(cái)、依規(guī)辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。通過(guò)加強(qiáng)制度建設(shè)，推動(dòng)財(cái)務(wù)工作逐步走上了制度化、規(guī)范化軌道。

嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)做好本職工作。財(cái)務(wù)部門(mén)認(rèn)真細(xì)致地抓好日常工作落實(shí)，嚴(yán)格把好審核關(guān)。去年末又對(duì)財(cái)務(wù)軟件的使用進(jìn)行了升級(jí)和開(kāi)發(fā)，實(shí)現(xiàn)了從數(shù)據(jù)錄入到電子導(dǎo)入自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證的跨越，查找速度更快、操作更加便捷，充分發(fā)揮信息化辦公效益，為核對(duì)數(shù)據(jù)及更快對(duì)外公示捐贈(zèng)信息創(chuàng)造了條件。針對(duì)突發(fā)性的救災(zāi)及臨時(shí)性工作，總會(huì)財(cái)務(wù)部門(mén)積極作為，保質(zhì)保量地完成好各項(xiàng)工作。工作中主動(dòng)宣傳黨和政府在慈善方面的相關(guān)政策法規(guī)，做好會(huì)計(jì)法規(guī)的宣傳工作，符合政策要求的積極辦理，手續(xù)不完備的提出建議和要求，說(shuō)明原因，要求改正。通過(guò)扎扎實(shí)實(shí)的工作，為總會(huì)贏得了信譽(yù)。

加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。去年以來(lái)，總會(huì)財(cái)務(wù)部門(mén)注重隨時(shí)搜集整理非營(yíng)利組織有關(guān)財(cái)務(wù)政策，及時(shí)集中組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)、討論；積極參加民政部組織的財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)，加強(qiáng)與同行的交流，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，完善慈善陽(yáng)光管理制度，使財(cái)務(wù)操作程序更加規(guī)范，財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)得到較大提升。

五、今后需要抓好幾項(xiàng)重點(diǎn)工作

總會(huì)財(cái)務(wù)工作要繼續(xù)發(fā)揚(yáng)成績(jī)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，嚴(yán)格自身要求，在高質(zhì)量完成好日常財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：

完善財(cái)務(wù)制度，努力抓好工作落實(shí)。財(cái)務(wù)工作將根據(jù)改革創(chuàng)新的要求，適應(yīng)慈善事業(yè)發(fā)展的需要，適時(shí)修改完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，并在實(shí)際工作中抓好貫徹落實(shí)。

推動(dòng)觀念創(chuàng)新，努力拓寬募捐渠道。努力以新視野、新思路、新方法發(fā)展創(chuàng)新慈善，積極探索分期到位捐贈(zèng)、留本冠名捐息捐贈(zèng)、微公益、與非公募基金合作等形式，切實(shí)增強(qiáng)救助能力。

堅(jiān)持信息公開(kāi)，努力提高公示水平。以總會(huì)開(kāi)通新的網(wǎng)站為契機(jī)，加大信息公開(kāi)力度，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

各位理事，2014年是深入貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會(huì)精神、全面深化改革的開(kāi)局之年，對(duì)慈善事業(yè)的發(fā)展提出了新的更高的要求。總會(huì)財(cái)務(wù)工作將認(rèn)真貫徹落實(shí)新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子的決策要求，在各位理事的指導(dǎo)幫助下，努力適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，積極改革創(chuàng)新，扎實(shí)履職盡責(zé)，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)，為推動(dòng)總會(huì)全面、穩(wěn)步、健康發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。?誙