盧櫟仁 陳德敏

（江西省產(chǎn)權交易所，南昌 330077）

習近平總書記3月9日在參加安徽代表團審議有關發(fā)展混合所有制經(jīng)濟講話公開后，有專家說，“這一輪國企改革的重點是國有資產(chǎn)管理的改革。這是從國家層面自上而下的系統(tǒng)性改革，它是涉及經(jīng)濟體制的轉型、政府與市場和企業(yè)的關系、巨大國有資產(chǎn) ‘存量’的功能轉換、市場主體再建設等牽動全局的變革，涉及諸多利益關系的重大調整，是一場攻堅戰(zhàn)”。要打好這場攻堅戰(zhàn)，就必須全面認清并遵守我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管法制體系，明確監(jiān)管職責，依法進行監(jiān)管。

1 我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管的法制體系

我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管法制體系包括五個層面的內(nèi)容。

1.1 國家法律

2008年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議審議通過了《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》（簡稱《企業(yè)國有資產(chǎn)法》）?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》對企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓應遵循的原則、決策程序、資產(chǎn)評估、轉讓價格確定、信息披露、交易方式選擇、管理層受讓、外資受讓等問題做了具體規(guī)定?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定，“國有資產(chǎn)轉讓應當遵循等價有償和公開、公平、公正的原則。除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉讓的以外，國有資產(chǎn)轉讓應當在依法設立的產(chǎn)權交易場所公開進行。轉讓方應當如實披露有關信息，征集受讓方；征集產(chǎn)生的受讓方為兩個以上的，轉讓應當采用公開競價的交易方式”，“國有資產(chǎn)向境外投資者轉讓的，應當遵守國家有關規(guī)定，不得危害國家安全和社會公共利益”。

1.2 國務院有關部委主要政令

國務院有關部委關于實行企業(yè)國有產(chǎn)權進場交易制度，加強企業(yè)國有產(chǎn)權監(jiān)管的主要政令包括：《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令[2003]第3號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（國務院國資委令［2005］第12號）、《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令［2006］第35號）、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令［2006］第36號）、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法》（財政部令［2007］第47號）、《中央級事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》（財教[2008]495號）、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》（財政部令［2009］第54號）、《最高人民法院關于人民法院委托評估、拍賣工作的若干規(guī)定》（法釋〔2011〕21號）、《關于加強中央文化企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理的通知》（財文資〔2013〕5 號）等。

1.3 部委配套政策文件

國務院國資委為貫徹《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》，先后印發(fā)了《關于做好產(chǎn)權交易機構選擇確定工作的指導意見》、《關于做好企業(yè)國有產(chǎn)權交易信息統(tǒng)計試點工作的通知》、《企業(yè)國有產(chǎn)權向管理層轉讓暫行規(guī)定》、《關于做好企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓監(jiān)督檢查工作的通知》、《關于企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓有關事項的通知》、《企業(yè)國有產(chǎn)權交易操作規(guī)則》、《關于中央企業(yè)資產(chǎn)轉讓進場交易有關事項的通知》等16份配套文件。財政部為貫徹《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》，先后印發(fā)了《關于貫徹落實〈金融國資轉讓管理辦法〉有關事項的通知》、《金融企業(yè)非上市企業(yè)國有產(chǎn)權交易規(guī)則》兩份配套政策文件。

1.4 地方法規(guī)

各省市政府和國資監(jiān)管部門為貫徹《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》，促進企業(yè)國有產(chǎn)權規(guī)范交易，相繼頒發(fā)了地方法規(guī)。北京市先后印發(fā)了《北京市產(chǎn)權交易管理規(guī)定》、《北京市企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》、《關于加強企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓監(jiān)督管理工作的通知》、《關于加強企業(yè)實物資產(chǎn)轉讓管理工作的通知》、《北京市屬企業(yè)境外企業(yè)國有產(chǎn)權管理暫行辦法》、《關于對涉訴國有資產(chǎn)進行拍賣的規(guī)定(試行)》等。其他各省市也先后印發(fā)了類似法規(guī)文件。

1.5 交易機構規(guī)章制度

為貫徹落實國務院國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》、財政部《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》和國務院國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權交易操作規(guī)則》，2009年10月30日，北京產(chǎn)權交易所、上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所、天津產(chǎn)權交易中心和重慶聯(lián)合產(chǎn)權交易所，就企業(yè)國有產(chǎn)權進場交易過程中的重點工作環(huán)節(jié)，共同制定了《受理轉讓申請操作細則》、《發(fā)布轉讓信息操作細則》、《登記受讓意向操作細則》、《組織交易簽約操作細則》、《結算交易資金操作細則》、《出具交易憑證操作細則》、《產(chǎn)權交易保證金操作細則》、《產(chǎn)權交易中止和終結操作細則》、《產(chǎn)權交易爭議調解操作細則》9個具體操作細則和《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓拍賣實施辦法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權網(wǎng)絡競價實施辦法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓招投標實施辦法》3個競價實施辦法。

2 我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易的監(jiān)管體系

2.1 國資監(jiān)管機構

我國企業(yè)國有產(chǎn)權歸全民所有，由國務院代表國家行使所有權，由國務院國資監(jiān)管部門（國資委、財政部等）、省級國資監(jiān)管部門（國資委、財政廳等）、市級國資監(jiān)管部門（國資委、財政局等）分級履行出資人職責，因此，國務院國資監(jiān)管部門、省級國資監(jiān)管部門、市級國資監(jiān)管部門是企業(yè)國有產(chǎn)權交易的監(jiān)管主體。

2.2 國資監(jiān)管機構的監(jiān)管職責

國務院國資委規(guī)定，省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構對企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓履行下列監(jiān)管職責：

（一）按照國家有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定企業(yè)國有產(chǎn)權交易監(jiān)管制度和辦法；

（二）決定或者批準所出資企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓事項，研究、審議重大產(chǎn)權轉讓事項并報本級人民政府批準；

（三）選擇確定從事企業(yè)國有產(chǎn)權交易活動的產(chǎn)權交易機構；

（四）負責企業(yè)國有產(chǎn)權交易情況的監(jiān)督檢查工作；

（五）負責企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級政府賦予的其他監(jiān)管職責。

《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓管理辦法》對財政部門履行金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉讓監(jiān)督管理職責做了相應規(guī)定。

2.3 政府綜合部門的聯(lián)合監(jiān)管

在企業(yè)國有產(chǎn)權交易中，還涉及到發(fā)改委、交易機構主管部門、紀檢監(jiān)察部門、法院等。因此，這些綜合部門是企業(yè)國有產(chǎn)權交易的第四監(jiān)管主體。發(fā)改部門主要通過制訂和執(zhí)行產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)國有產(chǎn)權交易進行監(jiān)管（包括外商投資目錄等）。交易機構主管部門通過規(guī)范交易機構行為和加強交易機構的管理對企業(yè)國有產(chǎn)權交易進行監(jiān)管。紀檢監(jiān)察部門通過查處違規(guī)交易和黨政干部的違紀行為，對企業(yè)國有產(chǎn)權交易進行監(jiān)管。法院則主要通過對違法交易案件的審判，對企業(yè)國有產(chǎn)權交易進行監(jiān)管。產(chǎn)權交易機構通過履行職責和自律行為協(xié)助監(jiān)管部門對企業(yè)國有產(chǎn)權交易進行監(jiān)管。

3 行業(yè)自律管理

3.1 行業(yè)自律組織

企業(yè)國有產(chǎn)權交易的行業(yè)自律組織，是中國企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構協(xié)會。

中國企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構協(xié)會是由從事企業(yè)國有產(chǎn)權交易業(yè)務的相關機構自愿結成的全國性、行業(yè)性、非營利性社會組織。協(xié)會宗旨是：遵守國家憲法、法律、法規(guī)和政策，遵守社會道德，堅持創(chuàng)新性、自律性的原則，發(fā)揮政府與會員之間的橋梁和紐帶作用，加強行業(yè)自律，為我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易市場的規(guī)范發(fā)展服務，為維護協(xié)會會員的正當利益服務，為政府的決策和監(jiān)管服務。協(xié)會接受社團登記管理機關中華人民共和國民政部的指導監(jiān)督，接受國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督管理及業(yè)務指導。

3.2 專業(yè)委員會

中國企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構協(xié)會設立了國際交流與合作培訓委員會、業(yè)務標準研究委員會、政策研究與自律委員會、糾紛調處委員會、市場創(chuàng)新委員會五個專業(yè)委員會。專業(yè)委員會的宗旨是圍繞產(chǎn)權市場建設，以服務、自律、規(guī)范、協(xié)調為基本職能，依法維護會員的合法權益，保障公平競爭，引導會員加強誠信建設，遵守法律法規(guī)，推動產(chǎn)權市場全面協(xié)調可持續(xù)發(fā)展。

3.3 行業(yè)自律管理

中國企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構協(xié)會通過以下方式進行自律管理：

（一）宣傳、貫徹國家關于企業(yè)國有產(chǎn)權交易的有關法律、法規(guī)和政府的相關政策，協(xié)助政府有關職能部門、單位監(jiān)督企業(yè)國有產(chǎn)權交易市場，規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權交易行為；

（二）研究產(chǎn)權交易領域的新情況、新問題，向政府有關部門及時反映產(chǎn)權交易市場發(fā)展的相關要求，提出完善政策和立法等方面的建議；

（三）收集并發(fā)布行業(yè)信息，研究開拓新業(yè)務，促進行業(yè)資源共享；

（四）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標準和自律規(guī)則，督促會員執(zhí)行；

（五）維護會員的合法權益，協(xié)調會員間的關系；

（六）開展行業(yè)統(tǒng)計分析等工作，組織調查研究，提供咨詢服務；

（七）開展有關企業(yè)國有產(chǎn)權交易理論學術研究和業(yè)務開發(fā)等工作；

（八）組織行業(yè)的培訓、推動業(yè)務交流與合作。

3.4 處分違規(guī)違紀會員

中國企業(yè)國有產(chǎn)權交易機構協(xié)會制訂了違規(guī)違紀會員的處分條件：

1.會員有違反協(xié)會章程行為的，視其情節(jié)和后果分別給予批評、通報、警告等處分；

2.會員違反國家有關管理規(guī)定的行為，可建議業(yè)務主管單位暫?；蛉∠鋸氖碌钠髽I(yè)國有產(chǎn)權交易業(yè)務；

3.會員有下列情形之一的，經(jīng)理事會或常務理事會表決通過予以取消會員資格：一是違反協(xié)會章程，情節(jié)嚴重的；二是給本協(xié)會或全行業(yè)的名譽造成嚴重損害的。