作者簡介：周海剛，男，漢族，陜西西安人，在職研究生，單位：西安石油大學(xué)，研究方向：工程管理。

摘 要：隨著對工程項目要求的提高，工程項目也變得更加復(fù)雜和困難，風(fēng)險也隨之增大。在正式合同中，它規(guī)定了雙方的權(quán)、利、責(zé)等等，同時制定了工程的具體目標(biāo)，工程合同在擬定和簽署時必須慎之又慎，它的每條規(guī)定甚至字眼都可能帶來意想之外的風(fēng)險，這也充分說明擬定規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤嗝粗匾?。本文以寺灣集油站的實例，研究工程項目合同風(fēng)險管理，其中論述了工程項目合同分析的概念、特征以及工程項目合同風(fēng)險管理的定義、作用、風(fēng)險識別方法及應(yīng)對措施，具有一定的借鑒作用。

關(guān)鍵詞：工程項目；合同風(fēng)險；合同風(fēng)險管理

1.簡介

合同管理指企業(yè)為了實現(xiàn)或者達(dá)到自己的一些目的，比如說經(jīng)濟(jì)目的，進(jìn)而采取一定的措施，對雙方合同的簽訂和應(yīng)用進(jìn)行合理的管理。作為相對企業(yè)重要內(nèi)容，工程項目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業(yè)管理在市場經(jīng)濟(jì)條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經(jīng)濟(jì)利益），同時確保整個工程項目可以按預(yù)期進(jìn)行，我們應(yīng)該給予合同管理工作足夠的重視[1]。

當(dāng)前工程施工企業(yè)的管理水平都比較低，特別是工程項目的合同管理存在很多問題，如果不能合理的解決這些問題，它將阻礙公司的健康發(fā)展，甚至給公司帶來風(fēng)險和災(zāi)難。所以對于建設(shè)施工企業(yè)，必須加強(qiáng)重視工程項目合同風(fēng)險管理的理念，提高工程項目抗風(fēng)險的能力，此外，還應(yīng)有專業(yè)的合同管理人員，以確保整個工程項目可以順利的完成，與此同時，確保公司的經(jīng)濟(jì)利益不受損害。

2、風(fēng)險的概念

對于風(fēng)險具體的概念，目前并沒有統(tǒng)一的說法，1992年，美國曾這樣定義項目風(fēng)險，它是在事件進(jìn)行過程中，由于不確定因素導(dǎo)致不確定事件發(fā)后并給整個工作帶來的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學(xué)也對風(fēng)險進(jìn)行了定義，它于1995年將風(fēng)險一分為二，狹義風(fēng)險和廣義風(fēng)險。對于前者，就是指純粹的風(fēng)險，指在整工作過程中，不確定事件發(fā)生帶來的損失，比如說經(jīng)濟(jì)損失或名譽(yù)影響等；對于廣義風(fēng)險，包含內(nèi)容比較廣泛，它指在特定的時間或者期間，在客觀的情況下某種結(jié)果的發(fā)生與預(yù)期的差異程度，由于定義較為廣泛，應(yīng)用較多。從上述說法可以看出，狹義風(fēng)險可以明確人們的具體工作。

3、風(fēng)險的特征

①大多數(shù)情況下，我們所說的風(fēng)險都是不好的結(jié)果，具有危險或帶來損失。②風(fēng)險不是發(fā)生了的，而是將要發(fā)生的，即在未來發(fā)生。③風(fēng)險都是不確定的，當(dāng)確定時，就不能稱為風(fēng)險了。④風(fēng)險時時存在，不會以人的意愿而消失。⑤風(fēng)險的存在主要取決于兩個要素：未來環(huán)境狀態(tài)和行動方案。⑥客觀條改變化是造成風(fēng)險的重要原因[3]。

4、工程項目合同風(fēng)險

工程項目的構(gòu)思、可行性研究和計劃、目標(biāo)設(shè)計都是建立在正常的、現(xiàn)實理想的技術(shù)、管理、狀態(tài)和組織上的。但在項目實施過程中，這些都有可能發(fā)生變化，在各個方面存在不確定性。這些變化可能會使最開始我們制定的實施計劃，施工時間安排等等收到影響，以至于目標(biāo)不可以實現(xiàn)。這些開始不可以確定的干擾因素，人們稱為風(fēng)險[4]。

1、工程項目合同風(fēng)險的種類如下三類：

（1）由合同種類定義的風(fēng)險。（2）合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險。（3）合同中明確規(guī)定的由一方承擔(dān)的風(fēng)險。

2、工程項目合同風(fēng)險的成因[5]：

（1）承包方主動或被動放棄自己的權(quán)力。（2）在合同談判和簽時，沒有專業(yè)、高效的談判人員。（3）缺少科學(xué)、有效的風(fēng)險控制方法。（4）對程序問題和時效問題不夠重視。（5）不重視或者不擅長索賠工作。

5、工程項目合同風(fēng)險管理

1、合同風(fēng)險管理的概念。在學(xué)習(xí)和研究合同風(fēng)險之前，我們需要知道何為合同風(fēng)險。通常情況下，工程項目合同風(fēng)險是指施工單位為了降低不確定事件給企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益帶來的損失，進(jìn)行的項目施工過程中不確定因素，不確定事件的識別、評價等工作，以此實現(xiàn)降低風(fēng)險的控制策略[6]。

2、工程項目合同風(fēng)險識別方法。合同風(fēng)險的具體識別方法有很多種，我們可以通過利用現(xiàn)有的資料數(shù)據(jù)等對施工中的工程進(jìn)行風(fēng)險識別；可以利用經(jīng)驗對現(xiàn)在的工程進(jìn)行風(fēng)險識別；可以采用專家訪談或問卷的形式，對項目風(fēng)險進(jìn)行識別。然而在具體的風(fēng)險識別過程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風(fēng)險識別方法或者策略，如目前應(yīng)用較多的德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法及面談法等等[7]。

3、工程項目風(fēng)險的應(yīng)對策略?？偨Y(jié)目前流行的風(fēng)險識別策略，主要有風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留、風(fēng)險緩解和利用等幾種。

（1）風(fēng)險回避指主動放棄一些工程項目或者改變內(nèi)一些工程內(nèi)容，比如說工程量、單價、范圍等，以此來減少風(fēng)險帶來的損失。（2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險產(chǎn)生的損失轉(zhuǎn)移給第三方，這種方式是沒有根本上消除風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式很多，主要有出售給第三方、工程進(jìn)行分包、采用工程保險與工程擔(dān)保等形式。（3）風(fēng)險緩解可以降低風(fēng)險，故通常也稱作風(fēng)險減輕，它將工程項目中風(fēng)險發(fā)生的可能性利用某種手段降低，并將風(fēng)險發(fā)生后帶來的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風(fēng)險發(fā)生的概率以及風(fēng)險發(fā)生后造成損失的嚴(yán)重程度降低到人們可以接受的范圍。風(fēng)險緩解措施是一種積極地風(fēng)險處理手段[8]。（4）風(fēng)險自留（也稱風(fēng)險接受）是企業(yè)把某些風(fēng)險留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業(yè)對風(fēng)險的承受能力較好，有足夠的經(jīng)驗，故不會非?？謶郑燥L(fēng)險來鍛煉或者考核自己的應(yīng)對風(fēng)險能力。（5）風(fēng)險利用是企業(yè)為實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益，利用風(fēng)險實現(xiàn)某種目的，比如經(jīng)濟(jì)目的等等。由于風(fēng)險不確定，故風(fēng)險帶來的不一定是損失，還可能是利益，所以通過合理的風(fēng)險管理措施，可以將風(fēng)險化為機(jī)會，給公司增加經(jīng)濟(jì)水平[9]。

6、結(jié)論

本文從風(fēng)險的基本概念著手，介紹了風(fēng)險的特征，以此引出工程項目合同風(fēng)險的定義，說明了工程項目合同風(fēng)險的三種類型，即：由合同種類所定義的風(fēng)險、合同中明確規(guī)定的應(yīng)由一方承擔(dān)的風(fēng)險、合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險，同時介紹了工程項目合同風(fēng)險的特點。闡明了工程項目合同風(fēng)險管理概念并說明了項目合同風(fēng)險管理的作用。分析說明了當(dāng)前比較流行的合同風(fēng)險識別方法，如德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風(fēng)險的特點，介紹了目前比較多用的風(fēng)險應(yīng)對策略，具有一定的借鑒意義。

（作者單位：西安石油大學(xué)經(jīng)管學(xué)院）

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