張娟 曾瑞

摘要：作為經(jīng)濟成長的重要助推者，中國的民營企業(yè)家?guī)恿丝胺Q世界奇跡的中國經(jīng)濟崛起，也塑造了令人振奮的財富神話。但在一片高歌猛進之中，卻頻頻報道有企業(yè)

家深陷刑事案件之中，企業(yè)家大案頻發(fā)，高管們紛紛落馬，觸礁者轉眼間身敗名裂，喪失財富、自由乃至生命。本文試圖從內(nèi)部和外部兩方面原因對民營企業(yè)家的犯罪原因進行分析探討，并就問題從內(nèi)

部制度外部環(huán)境等方面提出解決建議，促進民營企業(yè)健康有序活力發(fā)展。

關鍵詞：民營企業(yè)家 犯罪 對策 制度環(huán)境

中圖分類號：G642文獻標識碼：A文章編號：1006-026X（2014）02-0000-02

在 2009 年1月《法制日報周末》和 2009 年第一期的《法人》雜志上，企業(yè)法律專家王榮利律師發(fā)表了《中國企業(yè)家犯罪報告》，引起了巨大的社會反響。此后的每一年，該報告都會對上一年的企業(yè)家

犯罪情況作出詳盡統(tǒng)計。在《2012年度中國企業(yè)家犯罪案例報告》中，被媒體曝光的企業(yè)家犯罪案例共計306例，比2011年度增加104例。其中，國企高管107例，比2011年度增加19例；民營企業(yè)家199例

，比2011年度增加88例。不難看出民營企業(yè)家犯罪增長趨勢較快，特別的吳英案在全國引起的爭議，使越來越多人關注到了民營企業(yè)家犯罪問題，同時這個領域的諸多現(xiàn)狀也浮出水面，展示于普羅大眾

之前。

一、民營企業(yè)家犯罪的內(nèi)部原因

1、經(jīng)濟動機

“資本害怕沒有利潤或者利潤太少，就像自然界害怕真空一樣。一旦有適當?shù)睦麧?，資本就膽大起來。如果有1%的利潤，它就保證到處被使用；有20%的利潤，它即活躍起來；有50%的利潤，她就鋌而走

險；為了100%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒著絞首的危險”①。民營企業(yè)家對于利潤的追求也是如此，這也是在犯罪統(tǒng)計中經(jīng)濟犯罪遙遙領先的重要原因。在對于1990—2009年民營企業(yè)犯罪的罪

名統(tǒng)計中，僅資本和涉稅（發(fā)票）犯罪就達到35例，約占總數(shù)的20.6%。相關經(jīng)濟犯罪，如詐騙罪、合同詐騙罪、貸款詐騙罪等以非法占有為目的，虛構事實隱瞞真相騙取公司財物的犯罪，占到犯案數(shù)的

30%。②

其次，賄賂犯罪在民營企業(yè)家犯罪的比重中緊隨經(jīng)濟犯罪。這種手段可以說是行為收益大成本小。最典型的例子，就是上海社保案拉下的兩位公路富豪之一郁國祥，郁國祥花價值81萬的名畫給上海市委

原副秘書長、辦公廳主任孫路一，斡旋一塊地皮，至少讓郁國祥少花了2個億，收益成本比248倍，算上郁國祥就多次賄賂孫路一行為事實，僅僅判刑2年，按照出身和企業(yè)家境界判斷，郁國祥算是個農(nóng)民

出生的生意人，無論對于一個農(nóng)民，還是一個生意人來說，兩年牢獄生活掙兩個億，是非常有誘惑的行為。通過行賄得到的高收益，促使很多企業(yè)家走上這條犯罪道路。

2、地位動機

農(nóng)村城市的二元體制導致了社會地位差距非常大，工人的地位由于農(nóng)民，干部的地位由于普通城鎮(zhèn)居民，普通城鎮(zhèn)居民由于貧困家庭。我國很多民營企業(yè)家處于農(nóng)村或城市貧苦家庭，不僅經(jīng)濟地位低下

，更是社會地位低下。在改革開放政策實施后，這些富豪通過各種渠道，開始累計劇額財富，社會地位也隨著個人財富增長提高，個人成就得到社會認可，企業(yè)家們可以用財富換來各種口碑和榮譽，并

積極參與各級別的政治活動，發(fā)揮財富的政治影響力。如唐萬新（原德隆國際投資控股有限責任公司總裁）是前中華全國工商業(yè)聯(lián)合會副主席；黃宏生（創(chuàng)維創(chuàng)始人、原創(chuàng)維集團兼創(chuàng)維控股董事局主席

）是前深圳市政協(xié)常委、深圳市政協(xié)委員、廣東省政協(xié)委員、第十屆全國政協(xié)委員；張榮坤（前福禧投資集團董事長）是前全國政協(xié)委員、全國青聯(lián)委員、上海工商聯(lián)副會長等等。

3、企業(yè)經(jīng)營問題

在同等規(guī)模的企業(yè)中，國有企業(yè)的待遇總是更占優(yōu)勢，只有把企業(yè)做到得到地方政府甚至是中央政府的重視，民營企業(yè)家才會認為有希望獲得更多的土地、資金、人力支持，不僅僅財富要更多，而且要

更快地增長財富。在這種心態(tài)的驅使下，盲目擴張產(chǎn)業(yè)。主要表現(xiàn)為擴張速度過快和擴張行業(yè)過多，投資多個行業(yè)導致財務危機，加上無法預見的國家政策的管制，無法持續(xù)經(jīng)營，最終導致落馬。如黃

宏生的創(chuàng)維電器、劉根山的公路等等。

二、民營企業(yè)家犯罪的外部因素

江平先生曾經(jīng)說過，他理解的法治國家，一個重要的要素就是民營經(jīng)濟。市民社會必須要有足夠強大的民營經(jīng)濟作為依托，也就叫經(jīng)濟的多元化，不能只有一種所有制經(jīng)濟，而且必須是多元的。然而，

民營企業(yè)在中國，卻因為外部環(huán)境的影響，發(fā)展過程極為崎嶇。1978年以前，民營經(jīng)濟是違法犯罪，人人喊打。1978年以后，國家開始支持民營經(jīng)濟的發(fā)展，到04年憲法修正案明確國家支持和引導非公

有制經(jīng)濟的發(fā)展，民營企業(yè)的確有了飛速發(fā)展。但是，中國從現(xiàn)在的情況下看，國家干預在一段時間內(nèi)又加強了，特別是對山西一些民營企業(yè)的干預，國家的杠桿作用特別明顯，雖然國家的政策沒變，

但民營企業(yè)所處環(huán)境卻不是越來越好。

其次，制約民營企業(yè)發(fā)展的一個重要因素是體制環(huán)境。政府規(guī)章制度繁雜，稅率太高或稅收管理存在嚴重問題，政府官員腐敗，規(guī)則缺乏透明，法制不完善、得不到法律保障成為民營企業(yè)發(fā)展的重要障礙。

在規(guī)章制度繁瑣、政策透明度低的情況下，對企業(yè)的鼓勵和優(yōu)惠在一些地方就常常變成了“法外施恩”③。

最重要的是，在中國民營企業(yè)和國營企業(yè)本身就存在這先天的不對等。很多國有企業(yè)家就是政府官員，擁有和政府溝通，取得資源的先天優(yōu)勢，即擁有更多資源渠道，相反，民營企業(yè)家沒有這種便利，

為了取得和國有企業(yè)家同等的成績，民營企業(yè)家往往要付出更多努力和心血。正是因為這種不平衡的社會地位，導致了民營企業(yè)家們以非法的方式獲取和國營企業(yè)同等的待遇，涉黑犯罪就是民營企業(yè)以

黑道彌補政府反應不足的選擇④。

除此之外，制約民營企業(yè)發(fā)展的資金問題也成了企業(yè)家們鋌而走險的“動力”。作為平等的市場主體，在銀行等合法的融資機構面前，民營企業(yè)卻沒有和國營企業(yè)一樣享有同等的待遇，國有企業(yè)可以獲

得大筆的資金支持企業(yè)發(fā)展，而民營企業(yè)卻得不到“青睞”，這也就導致了大量民間融資機構的產(chǎn)生，然而這些機構得不到法律保障的同時觸碰到了違法甚至犯罪的邊緣，而企業(yè)家的個人集資行為更是

直接被認定為犯罪。制度環(huán)境帶來的缺陷可見一斑。

三、民營企業(yè)犯罪控制對策分析

1、完善公司的內(nèi)部制度

我國民營企業(yè)在 20 多年的發(fā)展中，在組織結構上也從初始形態(tài)的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)完成了向公司制企業(yè)結構的轉換。公司需要建立和完善職業(yè)經(jīng)理人制度，完善的職業(yè)經(jīng)理人制度可以幫助企業(yè)在企業(yè)

家身陷囹圄的時候保證企業(yè)的正軌運行，同時要建立完善的董事會制度，對于企業(yè)的發(fā)展讓更多的人參與進來，避免個人的決策專斷。兩種制度的構建可以保證企業(yè)的正常有序運行，避免企業(yè)家們因為

進入一個新行業(yè)、投資一個新領域等決策的失誤導致企業(yè)資金鏈出問題，最終走向違法犯罪的道路。

2、建立廉潔政府，堅決打擊貪污腐敗

賄賂犯罪是對象犯，政府官員作為受賄罪的主體，和落馬的民營企業(yè)家之間，有著相依相生的關系，這也就是當有政府官員落馬時，也會牽扯出一批民營企業(yè)家。無論是政府官員、金融機構高管都屬于

國家機關人員，他們本身不占有大量財富。但是，他們手中的劃撥權、控制管理權卻是落馬民營企業(yè)家屢次侵占的對象。通過非透明程序，政府官員和落馬富豪非常默契地完成了利潤更高的交易，這種

交易很長時間不能被普通民眾監(jiān)督、不是透明的、沒有制度約束，導致這類交易的經(jīng)濟激勵性非常大，發(fā)生的頻率非常高。大多數(shù)涉及房地產(chǎn)、公路的富豪多有行賄罪的（據(jù)媒體可查證的），比如黃光

裕（房地產(chǎn)）、郁國祥（房地產(chǎn)、公路）、劉根山（房地產(chǎn)、公路）、周小弟（房地產(chǎn)）、劉軍（房地產(chǎn)）、劉虹（房地產(chǎn)）、楊斌（房地產(chǎn)）、周正毅（房地產(chǎn)）。土地的審批權、公路的競標權都在

政府高官手中，這些項目一般價值都在幾個億倒到幾十億，公路的價值至少在十億以上，落馬民營企業(yè)家的行賄行為、政府官員的受賄行為往往都在大清算階段才被揭發(fā)，反映了國家權力自身的監(jiān)督制

度的不健全，沒有對國家權力自身的監(jiān)督約束制度，此類落馬企業(yè)家還是會絡繹不絕，落馬的政府官員也會很多。權力大不是腐敗活動之源，沒有監(jiān)督的權力是官商交易的源泉。因此政府應該做到信息

公開，執(zhí)法透明，同時要擴大監(jiān)督機制，讓人民群眾參與到監(jiān)督體系中來，提高全社會防治腐敗的意識。

3、健全和完善民營企業(yè)發(fā)展的制度環(huán)境

（1）排除市場準入歧視，給民營企業(yè)創(chuàng)造公平競爭的機會

打破國企和民企的差序格局，促進國企和民企公平競爭。在中國所有制類國有企業(yè)比民營企業(yè)擁有更多的政府關系渠道。由于民營企業(yè)缺乏政府部門和正式制度的支持，所以民營企業(yè)比國有企業(yè)在獲取

各類資源，如政治支持、政治保護和合法性認可等方面，面臨更多困難和阻礙。鑒于這種理念，民營企業(yè)家比國有企業(yè)家更想擁有更多的政府關系，因為前者不得不依靠編制個人關系來彌補可靠的政府

支持、公正的法律保護。所以各個政府機構應該做到一視同仁，在不區(qū)分國企民企的前提下做好服務工作，為企業(yè)的發(fā)展提供有力條件，甚至在特殊情況下應該更加照顧民營企業(yè)，提供必要支持，促進

市場經(jīng)濟活力發(fā)展。

應該打破行政性壟斷，放開民營企業(yè)的市場準入，不僅有利于進一步拓展民營企業(yè)的發(fā)展空間，而且有利于發(fā)揮市場機制配置資源的基礎性作用。要允許民間投資在更廣泛的領域以獨資、合作、合資、參

股、特許經(jīng)營等方式進入，擴大民間投資領域，激發(fā)民間投資熱情。鼓勵民間資本和外國資本投資參股能源、交通、電信和供水、供熱、供氣等基礎產(chǎn)業(yè)和基礎設施領域。即使在傳統(tǒng)上被視為必須國家壟

斷的某些行業(yè)，也應根據(jù)實際情況對壟斷的層次、范圍和環(huán)節(jié)作出充分論證，將能夠市場化經(jīng)營的部分進行必要的分解和剝離。民間投資天然具有自負盈虧的性質，對民營企業(yè)進入哪個市場、投資什么項

目，政府可以進行政策引導，但除對社會、環(huán)境等有影響的部分外，政府應簡化手續(xù)、減少審批。要對各種所有制一視同仁，除國家明令禁止經(jīng)營的領域外皆可允許民營企業(yè)進入，結合國有經(jīng)濟布局的

戰(zhàn)略調(diào)整，允許民營企業(yè)參與國有企業(yè)的股份制改造或資產(chǎn)重組。⑤

（2）拓寬民營企業(yè)的融資渠道，改善金融服務

前文中提過民企在資金支持的渠道上和國企無法相比，目前民企所需的資金，依靠自籌的占大多數(shù)，銀行貸給民營企業(yè)的比重很低，還不到20%，同民營經(jīng)濟在經(jīng)濟總量中的比重已占 3/4 很不相稱，融

資渠道不暢是民營企業(yè)發(fā)展的重要制約因素，同時也是企業(yè)家們走上犯罪道路的主要原因之一。首先政府應鼓勵銀行向民營企業(yè)提供信貸，支持民營企業(yè)發(fā)展。各金融機構要積極貫徹國家貨幣政策，減

少貸款審批程序和環(huán)節(jié)，要加大對民營企業(yè)的信貸支持力度，要制定適合民營企業(yè)特點的貸款條件和審批程序。其次可以組建民營股份制銀行。即民營產(chǎn)業(yè)資本與銀行資本之間相互滲透和融合，對城市

商業(yè)銀行實行真正意義上的股份制改造。打破國有金融的壟斷局面，建立和完善為民營企業(yè)服務的金融組織體系，大力發(fā)展面向民營企業(yè)的非國有金融機構。第三要建立民營企業(yè)信用擔保制度。民營企

業(yè)貸款難的一個主要因素就是擔保難，建立民營企業(yè)信用擔保機制是緩解貸款難的一個突破口。建立民營企業(yè)信息擔保體系，成立民營企業(yè)貸款擔保機構，建立民營企業(yè)擔保基金，解決民營企業(yè)貸款擔

保難的問題。⑥同時，給民間借貸行為提供一個合法化的出口，通過法律的手段為民間借貸規(guī)劃好運行渠道，同時提供糾紛解決機制作為后盾保障。只有這樣，民營企業(yè)的融資問題及其健康發(fā)展才會從

根本上得以解決。

（3）完善法律體系，保障民營企業(yè)持續(xù)發(fā)展

加快立法工作，既是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的必然要求，也是我國民營企業(yè)發(fā)展的迫切需要。用法律的手段給予民營企業(yè)平等的地位，依法保障民營企業(yè)的合法權利，依法保護民營企業(yè)的各項產(chǎn)權，這

是保證民營企業(yè)健康發(fā)展的關鍵。首先應該加快清理曾經(jīng)阻礙民營企業(yè)發(fā)展的各項政策、法規(guī)，廢除制約民營企業(yè)發(fā)展的各種歧視性政策和法律條文，使我國的法律制度與國際慣例接軌。其次加快有關

民營企業(yè)的立法工作。要通過立法加強對私有財產(chǎn)的保護，逐步建立法制化的財產(chǎn)保護體系和其他經(jīng)濟活動的規(guī)范體系，從法律上解決民營企業(yè)的國民待遇問題，使其享有與國有企業(yè)平等的權利。最后

要規(guī)范執(zhí)法行為。要建立嚴格的訴訟、判決、執(zhí)行體系，這樣既約束政府的行為，也約束民營企業(yè)的行為。要加強對執(zhí)法及相關管理部門的監(jiān)督，要為民營企業(yè)發(fā)展營造良好的治安環(huán)境。當國家的公權

力為民營企業(yè)提供了最有強制力的保障，國企民企地位對等，民營企業(yè)家也就無需再通過犯罪行為尋求主體平等。

民營企業(yè)作為最有活力的市場主體，推動了我國社會主義市場經(jīng)濟飛速發(fā)展，然而，由于社會層次發(fā)展不平衡經(jīng)濟模式的先天畸形，導致了曾經(jīng)為國家經(jīng)濟騰飛做出巨大貢獻的民營企業(yè)家遭遇人生的滑

鐵盧，不僅僅損害了民營企業(yè)，損害了非公有制經(jīng)濟的活力，對市場經(jīng)濟同樣產(chǎn)生了非常不利的影響。所以說健康的民營經(jīng)濟才是健康的市場經(jīng)濟，對作為掌舵者的民營企業(yè)家們來說，不應該只是一罰

了之，而是應該完善市場經(jīng)濟體制，建立平等的企業(yè)制度，控制政府權力，規(guī)制具體制度切實維護民營企業(yè)的各項權利，這樣，才是減少民營企業(yè)家犯罪的真正對策。

參考文獻：

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[4][美]E.H.薩瑟蘭著，趙寶成等譯：《白領犯罪》，中國大百科全書出版社2008年版。

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[7][意]切薩雷·龍勃羅梭著，吳宗憲等著，《犯罪及其原因和矯治》，中國人民公安大學出版社，2009年版。

注解

①《馬克思恩格斯選集》第2卷，人民出版社1995年版，第266頁注釋。

②周建軍著《中國民營企業(yè)犯罪治理的政策研究》，載《政治與法律》2012年第7期，第56-63頁。

③王小魯著《小企業(yè)發(fā)展困境》，載《中國改革》2005年第3期，第67-68頁。

④周建軍著《中國民營企業(yè)犯罪治理的政策研究》，載《政治與法律》2012年第7期，第56-63頁。

⑤賴文燕著《制約民營企業(yè)發(fā)展的因素及解決途徑》，載《北方經(jīng)濟》，2008年第12期，第45-46頁。

⑥同①。