作者簡介：沈潔（1979-），女，江蘇昆山人，蘇州大學(xué)東吳商學(xué)院工商管理碩士在讀。

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及我國外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對于我國的商業(yè)銀行來說，在傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，其國際業(yè)務(wù)也有了顯著的發(fā)展，給銀行帶來了巨大的收益。然而，伴隨著業(yè)務(wù)量的增加，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。本文重點(diǎn)分析了商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的相關(guān)原因，有針對性的提出了防范銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對策，以期提高我國商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)防范一、我國銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）內(nèi)部監(jiān)管不力

銀行內(nèi)部管理與變革中的國際業(yè)務(wù)不相適應(yīng)是國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的基礎(chǔ)，尤其是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和防范機(jī)制的弱化。國際銀行界20世紀(jì)90年代爆發(fā)了一系列金融風(fēng)潮，很多都與銀行的內(nèi)部監(jiān)管不力直接相關(guān)。1995年2月，由于大肆投資日經(jīng)指數(shù)期貨，忽略對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，使得具有233年歷史的英國巴林銀行在數(shù)周內(nèi)就迅速損失了10多億美元，最終被迫倒閉，震驚了當(dāng)時(shí)的金融界。半年之后，由于在美國的債權(quán)投資失敗，日本著名的大和銀行也被美國政府勒令停止?fàn)I業(yè)，并且喪失了其在美國的經(jīng)營權(quán)。具體到我國，也有眾多的銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)因違章、違規(guī)經(jīng)營不僅給自己，也給國家?guī)砹酥卮蟮膿p失，我國金融系統(tǒng)發(fā)展多年堆積下來的金融風(fēng)險(xiǎn)正在逐步暴露出來。

（二）外部監(jiān)管力度薄弱

隨著金融自由化與經(jīng)濟(jì)國際化的發(fā)展，專業(yè)分工、政府管制型的金融體制被自由競爭的金融體制所逐步替代。但與自由競爭的金融體制所相對應(yīng)的監(jiān)督體系卻尚未在當(dāng)前主要世界各國中建立或即使建立了也尚未健全，這使得在全球范圍內(nèi)，金融體系普遍面臨著很大的不確定性與風(fēng)險(xiǎn)。我國銀行業(yè)國際業(yè)務(wù)的發(fā)展起步晚于國外，目前我國對銀行業(yè)的外部監(jiān)管體系發(fā)展相對更加落后。銀行業(yè)的外部監(jiān)管體系存在著諸多的矛盾和弊端，如為充分貫徹落實(shí)已經(jīng)制定的相關(guān)法律法規(guī)、各部門之間的協(xié)調(diào)合作監(jiān)管方面還很薄弱，以及監(jiān)管的法律法規(guī)體系還很不完善等。在目前追求利益最大化的時(shí)代，銀行的逐利行為不可避免的會(huì)帶來較高的風(fēng)險(xiǎn)隱患，外部監(jiān)管的不完善，易使銀行鉆監(jiān)管漏洞，進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（三）金融衍生市場發(fā)展帶來的高風(fēng)險(xiǎn)

第二次世界大戰(zhàn)后，衍生金融工具的創(chuàng)造和使用成為金融領(lǐng)域的一個(gè)最大創(chuàng)新。近年來，金融衍生工具增長勢頭迅猛，成為金融市場發(fā)展的重要工具。衍生金融工具在可能獲得高收益的同時(shí)，也面臨著因操作不當(dāng)而可能產(chǎn)生的高風(fēng)險(xiǎn)，住友商社、巴林銀行、大和銀行等大型國際知名金融機(jī)構(gòu)的巨額虧損都說明金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的可怕性，這也為世界各國的金融管理當(dāng)局敲響了一次又一次的警鐘。目前，金融衍生工具在我國處于剛起步階段，商業(yè)銀行對金融衍生工具的運(yùn)用還很不充分，對金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的了解也不全面，但金融衍生工具的普遍性會(huì)隨著銀行參與國際競爭而不斷地從深度和廣度兩個(gè)方便拓展，金融衍生工具的普遍運(yùn)用不可避免的會(huì)給商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)帶來逐漸積累和膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。

二、提高我國銀行國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力的對策

（一）對國際業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

要確保銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)健性和安全性，其前提就是要有效地防止和控制業(yè)務(wù)創(chuàng)新和市場競爭中的各種風(fēng)險(xiǎn)。所以，不同層次的管理人員、業(yè)務(wù)人員以及內(nèi)部的法律人員都應(yīng)該有識別和判斷各種風(fēng)險(xiǎn)的能力。這種能力則需要長期培養(yǎng)，如參加各種培訓(xùn)，不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)意識，掌握防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的方法和技能。而在銀行內(nèi)部的規(guī)章制度方面，可以采取在各商業(yè)銀行分行制定相關(guān)制度的辦法來降低國際業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對國際業(yè)務(wù)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的防范

為了防止敞口存在，對于個(gè)人外匯結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以明確規(guī)定外匯結(jié)構(gòu)產(chǎn)品會(huì)計(jì)核算操作流程。如果經(jīng)辦行實(shí)際募集到的金額與計(jì)劃金額不一致，就應(yīng)填制表外科目收入或付出憑證，登記相應(yīng)的表外科目明細(xì)賬，對于差額部分及時(shí)進(jìn)行有效的處理。分行國際部的利率互換協(xié)議或表外科目的相應(yīng)余額在記賬完畢后，應(yīng)該與該銀行所有支行匯總的外匯結(jié)構(gòu)產(chǎn)品協(xié)議余額合計(jì)相等。如果有客戶違約情況發(fā)生，銀行的支行應(yīng)該及時(shí)分行個(gè)人銀行部，將客戶違約情況進(jìn)行具體匯報(bào)，并將違約的調(diào)整明細(xì)及時(shí)的上報(bào)給分行國際部，根據(jù)個(gè)人銀行部上報(bào)的書面的調(diào)整明細(xì)，向總行反向平盤。在整個(gè)商業(yè)銀行機(jī)體系中建立健全完善的上下級機(jī)構(gòu)間和統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)間相關(guān)部門的按期對賬制度，這在一定程度對防范商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有重大的意義。

（三）對國際業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)就可能帶來嚴(yán)重的后果，造成重大的經(jīng)濟(jì)損失，為了應(yīng)對國際業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，我國商業(yè)銀行首先要建立了風(fēng)險(xiǎn)管理平臺體系，規(guī)范和完善各項(xiàng)國際業(yè)務(wù)的操作規(guī)程。同時(shí)，在商業(yè)銀行的稽核審計(jì)制度方面，也需要逐步的健全和完善。如果出現(xiàn)了系統(tǒng)問題，務(wù)必要在二十四小時(shí)內(nèi)解決各種系統(tǒng)故障，并且還要建立應(yīng)急制度。在業(yè)務(wù)操作規(guī)程中，要不斷更新和完善個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)的系統(tǒng)配備的備用設(shè)施，以確保整個(gè)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，對硬件設(shè)備也要定期進(jìn)行加強(qiáng)和維護(hù)，盡量避免出現(xiàn)系統(tǒng)故障；在辦理個(gè)人光票托收業(yè)務(wù)時(shí)，則應(yīng)該首先把客戶的信用及是否可追索等條件作為第一要素，在充分考慮這一點(diǎn)后再?zèng)Q定是否受理該業(yè)務(wù)。一旦受理該票據(jù)，就要仔細(xì)核查票面的各項(xiàng)內(nèi)容，以減少不必要的退票，在退票發(fā)生后，就要及時(shí)聯(lián)系客戶。

總體上講，效益最大化一直是我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)實(shí)際操作中所堅(jiān)持的業(yè)務(wù)重心，加大各種資源的投入，采用多營銷手段，廣泛深入地開展多種類營銷活動(dòng)，利用各種渠道加快推廣我國商業(yè)銀行新的國際業(yè)務(wù)，在內(nèi)部建立國際業(yè)務(wù)考核激勵(lì)制度，并且逐步加大考核激勵(lì)力度。對于商業(yè)銀行來說，現(xiàn)階段既要建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，也要對國際業(yè)務(wù)發(fā)生的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效、及時(shí)的防范，進(jìn)而達(dá)到促進(jìn)我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)管理水平和經(jīng)營能力提升的目的，實(shí)現(xiàn)效益、規(guī)模和質(zhì)量三方面的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，從而根本上提高我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的核心競爭力。近年來，我國銀行監(jiān)管體系在強(qiáng)調(diào)資本充足原則的基礎(chǔ)上不斷得到提高和加強(qiáng)，并且密切關(guān)注商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)的控制，高度重視風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段的開發(fā)與運(yùn)用，從而實(shí)現(xiàn)對資本這一稀缺資源的最優(yōu)配置。在做好上述法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)防范的同時(shí)，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)其國際業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的管理，促進(jìn)我國銀行國際業(yè)務(wù)的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。（作者單位：蘇州大學(xué)東吳商學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

[1]王麗麗.銀行國際業(yè)務(wù)與法律風(fēng)險(xiǎn)控制[M].北京：法律出版社，2004

[2]董遠(yuǎn).淺析建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J].理論研究，2007（1）