李牧羊
摘 要:隨著經(jīng)濟形勢的不斷變化,科技型小微企業(yè)正面臨著發(fā)展困境,融資困難嚴重阻礙了其健康發(fā)展。造成科技型小微企業(yè)融資難的原因有很多,概括起來有企業(yè)內(nèi)力欠缺、融資體系不健全以及政策環(huán)境不完善等??萍夹托∥⑵髽I(yè)要化解發(fā)展難題,就必須著力構(gòu)建起多元化的金融體系,為科技型小微企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境,切實提高企業(yè)的綜合素質(zhì)和能力。
關(guān)鍵詞:科技型小微企業(yè);融資難;原因;對策
1 科技型小微企業(yè)特點
1.1 科技含量高
科技型小微企業(yè)主要從事技術(shù)研發(fā)、軟件開發(fā)等高科技產(chǎn)品的生產(chǎn),所以產(chǎn)品的附加值極高,特別是在產(chǎn)品的實際生產(chǎn)過程中,它凝結(jié)了商譽、商標權(quán)以及專利權(quán)等無形資產(chǎn),所以科技型小微企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中投入的物質(zhì)資本遠低于人力資源。
1.2 創(chuàng)新能力強
科技型小微企業(yè)的員工素質(zhì)較高,職工都是經(jīng)過高等教育的專業(yè)人才,同時富有開拓創(chuàng)新精神,他們積極進行管理及技術(shù)的創(chuàng)新,為企業(yè)的全面發(fā)展做出了巨大的貢獻。而且,科技型小微企業(yè)的經(jīng)營重點是產(chǎn)品的創(chuàng)新,所以企業(yè)要獲得長遠發(fā)展必須加大創(chuàng)新力度。所以,科技型小微企業(yè)極為重視產(chǎn)品的創(chuàng)新及企業(yè)創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。
1.3 生命周期短
發(fā)展周期短是小微企業(yè)的顯著特點,科技型小微企業(yè)也是小微企業(yè)中的一種,所以它也不可避免的難逃小微企業(yè)的一般發(fā)展規(guī)律,科技型小微企業(yè)在經(jīng)歷了長期的發(fā)展以后,就會面臨新的發(fā)展方向。
1.4 收益與風險成正比
科技型小微企業(yè)不同于一般的小微企業(yè),高科技含量是其生產(chǎn)產(chǎn)品的主要特點,所以小微企業(yè)在財務、管理以及技術(shù)等方面有著顯著的不確定性。例如,新產(chǎn)品不被市場認可、科研失敗等都會在無形中增加企業(yè)的風險系數(shù),從而導致經(jīng)營失??;但是科技型小微企業(yè)的產(chǎn)品備受消費者青睞,那么企業(yè)也可從中獲得高額的經(jīng)濟利潤。由此可見,科技型小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品具有高附加值,它所帶來的經(jīng)濟利潤遠高于一般企業(yè)所能創(chuàng)造的利潤。
2 科技型小微企業(yè)融資面臨的難題
2.1 自身原因的限制
科技型小微企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模一般較小,生命周期有著極大的不確定性,所以小微企業(yè)的資金難以獲得外界認可??萍夹托∥⑵髽I(yè)的主營方向是科技研究,存在著一定的風險,特別是在生產(chǎn)前期,需要投入大量的資金,但是投入與收入并不一定成正比。此外,科技型小微企業(yè)不在固定的經(jīng)營場所內(nèi)從事活動,所以銀行等金融部門也不愿為其提供貸款。所以,科技型小微企業(yè)受自身原因的限制,難以從社會相關(guān)機構(gòu)獲得資金支持。
2.2 社會外部因素限制了科技型小微企業(yè)融資
2.2.1直接融資的渠道相對較少
當前,我國金融機構(gòu)將大量資金投入到大中型企業(yè)上,對小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)的扶持力度不夠,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:第一,科技型小微企業(yè)的融資渠道過于單一。自我融資是小微企業(yè)的主要資金來源。第二,相關(guān)部門對科技型小微企業(yè)的支持范圍狹窄。具備一定科技產(chǎn)品優(yōu)勢的科技型小微企業(yè)才能從社會上獲得一定的資金支持,而且缺乏健全的資金支持體系保障其前期融資。
2.2.2間接融資渠道過于狹窄
科技型小微企業(yè)需要長期保持資金注入,但是企業(yè)本身的現(xiàn)金流動較少,發(fā)展規(guī)模小,所以金融機構(gòu)不愿意將貸款投放到科技型小微企業(yè)。這主要表現(xiàn)在以下幾個方面:第一,銀行等金融機構(gòu)的信貸資源集中,阻礙了科技型小微企業(yè)的正常融資。幾家大型國有銀行掌握了大部分資金,但是國有銀行不愿放貸給小微企業(yè),所以小微企業(yè)面臨著嚴峻的信貸形勢。第二,科技型小微企業(yè)不適應目前通行的企業(yè)風險信用評價體系。定量評價和定性評價是目前銀行等金融機構(gòu)發(fā)放貸款的主要依據(jù),但是科技型小微企業(yè)的固定資產(chǎn)數(shù)量較少,所以銀行等金融機構(gòu)不愿意為其貸款。第三,科技型小微企業(yè)獲得的貸款成本與銀行信貸產(chǎn)品的成本嚴重不符。
2.2.3政策性融資渠道的效果不明顯
目前,國家相關(guān)部門加大了對科技型小微企業(yè)的融資扶持力度,但是效果甚微。例如,科技型小微企業(yè)要獲得國家政策資金支持,就必須提出書面申請,但是批轉(zhuǎn)申請的時間較長,需要的手續(xù)繁復,但是科研產(chǎn)品有著一定的開發(fā)時間,更新周期短,所以這不利于科技型小微企業(yè)科研工作的開展。此外,小微企業(yè)之所以為小微企業(yè)還因為其小,缺乏專門的人員進行融資活動的協(xié)調(diào)工作。
3 造成科技型小微企業(yè)融資困難的原因
3.1 科技型小微企業(yè)能用于抵押的抵押物價值低
企業(yè)的科技研究是科技型小微企業(yè)經(jīng)營的主要方向和目標,它要求不斷進行產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的創(chuàng)新,風險較高,所以科技型小微企業(yè)在向銀行等金融機構(gòu)提出貸款申請時,難以提供高價值的抵押物,所以雖然科技型產(chǎn)品投入市場后前景巨大,但是銀行等金融機構(gòu)在參考其固定資產(chǎn)價值以后,未對無形資產(chǎn)進行科學評估,最終導致科技型小微企業(yè)貸款難。
3.2 科技型小微企業(yè)難以有效發(fā)揮融資市場的多元化優(yōu)勢
企業(yè)要做好融資工作必須切實搞好證券融資,但是科技型小微企業(yè)缺乏健全有序的信用體系進行支撐,社會對企業(yè)發(fā)展的幫助極少,所以相關(guān)部門并不對其進行認定,此外,企業(yè)上市受多方面因素的制約,所以科技型小微企業(yè)難以獲得上市資格。
3.3 針對小微企業(yè)融資的機構(gòu)相對較少
目前,信貸部門將大部分資金貸給大中型企業(yè)而非小微企業(yè)。相較于小微企業(yè)而言,大中型企業(yè)的信貸條件較為成熟,而且風險控制較好。盡管銀行內(nèi)部建立起了針對小微企業(yè)的信貸部門,但是它們卻沒有將主要精力集中在像小微企業(yè)貸款。
4 緩解科技型小微企業(yè)融資難的相關(guān)措施
4.1 建立以市場為主導的小微企業(yè)融資服務體系
4.1.1進一步完善金融機構(gòu)服務
首先,適當提高科技擔保的額度,開展多種形式的小額信貸發(fā)放業(yè)務。2011年11月,銀監(jiān)會批準興業(yè)、浦發(fā)、民生等銀行發(fā)放針對小微企業(yè)的專項貸款共計1100億元,而且其他銀行也放寬了中小企業(yè)的貸款限制。就科技型小微企業(yè)而言,他們的新產(chǎn)品開發(fā)得到了有力的資金支持,有著廣闊的發(fā)展前景。
其次,建立健全小金融機構(gòu)體系。小微企業(yè)要獲得長遠發(fā)展,就要建立起向小微企業(yè)提供融資服務的小金融機構(gòu),建立起與小微企業(yè)金融支持相適應的小金融機構(gòu),為科技型小微企業(yè)的健康發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
再次,進一步調(diào)整信貸政策。加入世界貿(mào)易組織以后,我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大的變化,銀行等金融機構(gòu)要適應形勢的變化,深入調(diào)查和篩選小微企業(yè)的信貸要求,制定多樣化的信貸政策。銀行要大力支持國家重點項目和適合小微企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)品和行業(yè),盡可能選擇科技含量高的小微企業(yè)發(fā)放貸款。
4.1.2進一步完善科技型小微企業(yè)的財務管理基礎(chǔ)工作
銀行等金融機構(gòu)對小微企業(yè)的融資信貸支持度較小,小微企業(yè)在財務管理方面存在嚴重的弊端,所以金融機構(gòu)不能有效掌握財務記錄。小微企業(yè)在融資過程中常會出現(xiàn)會計信息不真實、不完整等情況,從而造成信貸失敗,所以小微企業(yè)要切實轉(zhuǎn)變工作方法,做好財務管理工作,加強與銀行等金融機構(gòu)的溝通、交流。
4.2 政府部門要加大科技型小微企業(yè)融資服務體系建設(shè)
4.2.1貫徹落實減稅政策
科技型小微企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展過程中遇到各種問題,國家出臺了一系列政策措施,實施稅務減免等政策,為小微企業(yè)的健康發(fā)展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境,所以,地方政府部門要切實履行好職能,貫徹落實國家各項優(yōu)惠政策,促進科技型小微企業(yè)的健康發(fā)展。
4.2.2搭建起科技型小微企業(yè)融資擔保平臺
首先,進一步建立健全擔保機構(gòu)的風險控制機制。政府部門要提高履職能力,對擔保機構(gòu)進行嚴格的審查,有效降低擔保風險,同時實時跟蹤科技型小微企業(yè)的擔保信貸狀況。
其次,為民間擔保機構(gòu)的建立創(chuàng)造良好的條件,大力支持它們向科技型小微企業(yè)提供擔保業(yè)務??萍夹托∥⑵髽I(yè)的發(fā)展需要大量的資金支持,政府部門擔保機構(gòu)難以有效滿足科技型小微企業(yè)的信貸需求,向民間擔保組織尋求信貸請求可以切實增加擔保資金,促進擔保市場的進一步發(fā)展,為科技型小微企業(yè)的發(fā)展提供全方位、多層次的融資擔保服務。
4.2.3加強政策引導,為科技型小微企業(yè)進行業(yè)務創(chuàng)新提供有利條件
科技型小微企業(yè)的員工一般都具備較高的專業(yè)學識和創(chuàng)新能力,他們從事生產(chǎn)的過程就是進行科技創(chuàng)新的過程,他們的成功將極大的促進社會生產(chǎn)力的提高,所以政府部門要制定切實可行的政策措施,為科技型小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的政策條件。例如,河北省每年都會拿出相當一部分資金投入到小微企業(yè)的業(yè)務培訓中,推進科技小巨人計劃的成功運轉(zhuǎn)。
4.2.4完善法制建設(shè),推進科技型小微企業(yè)的良性運轉(zhuǎn)
同大型企業(yè)一樣,小微企業(yè)也是與其地位相同的市場主體,但是在融資方面卻有著不同的待遇,所以國家相關(guān)部門要制定專門的政策措施保障小微企業(yè)的合法權(quán)益,營造公平競爭的市場環(huán)境,推動小微企業(yè)的良性發(fā)展。同時,小微企業(yè)的經(jīng)營有著較強的靈活性,新的法律問題層出不窮,所以國家相關(guān)部門要提供有效的法律支持[4]。
5 總結(jié)
在社會主義經(jīng)濟發(fā)展過程中,科技型小微企業(yè)同樣起著舉足輕重的作用,相關(guān)部門要切實解決好小微企業(yè)的融資難題。所以,國家相關(guān)部門要及時調(diào)整融資實踐,有效解決突發(fā)狀況,同時積極進行經(jīng)驗總結(jié),為小微企業(yè)的健康發(fā)展提供可行方案。
參考文獻
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