李牧羊

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不斷變化，科技型小微企業(yè)正面臨著發(fā)展困境，融資困難嚴(yán)重阻礙了其健康發(fā)展。造成科技型小微企業(yè)融資難的原因有很多，概括起來(lái)有企業(yè)內(nèi)力欠缺、融資體系不健全以及政策環(huán)境不完善等?？萍夹托∥⑵髽I(yè)要化解發(fā)展難題，就必須著力構(gòu)建起多元化的金融體系，為科技型小微企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，切實(shí)提高企業(yè)的綜合素質(zhì)和能力。

關(guān)鍵詞：科技型小微企業(yè)；融資難；原因；對(duì)策

1 科技型小微企業(yè)特點(diǎn)

1.1 科技含量高

科技型小微企業(yè)主要從事技術(shù)研發(fā)、軟件開發(fā)等高科技產(chǎn)品的生產(chǎn)，所以產(chǎn)品的附加值極高，特別是在產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)過程中，它凝結(jié)了商譽(yù)、商標(biāo)權(quán)以及專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)，所以科技型小微企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中投入的物質(zhì)資本遠(yuǎn)低于人力資源。

1.2 創(chuàng)新能力強(qiáng)

科技型小微企業(yè)的員工素質(zhì)較高，職工都是經(jīng)過高等教育的專業(yè)人才，同時(shí)富有開拓創(chuàng)新精神，他們積極進(jìn)行管理及技術(shù)的創(chuàng)新，為企業(yè)的全面發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。而且，科技型小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)是產(chǎn)品的創(chuàng)新，所以企業(yè)要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展必須加大創(chuàng)新力度。所以，科技型小微企業(yè)極為重視產(chǎn)品的創(chuàng)新及企業(yè)創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。

1.3 生命周期短

發(fā)展周期短是小微企業(yè)的顯著特點(diǎn)，科技型小微企業(yè)也是小微企業(yè)中的一種，所以它也不可避免的難逃小微企業(yè)的一般發(fā)展規(guī)律，科技型小微企業(yè)在經(jīng)歷了長(zhǎng)期的發(fā)展以后，就會(huì)面臨新的發(fā)展方向。

1.4 收益與風(fēng)險(xiǎn)成正比

科技型小微企業(yè)不同于一般的小微企業(yè)，高科技含量是其生產(chǎn)產(chǎn)品的主要特點(diǎn)，所以小微企業(yè)在財(cái)務(wù)、管理以及技術(shù)等方面有著顯著的不確定性。例如，新產(chǎn)品不被市場(chǎng)認(rèn)可、科研失敗等都會(huì)在無(wú)形中增加企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失??；但是科技型小微企業(yè)的產(chǎn)品備受消費(fèi)者青睞，那么企業(yè)也可從中獲得高額的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。由此可見，科技型小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品具有高附加值，它所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)遠(yuǎn)高于一般企業(yè)所能創(chuàng)造的利潤(rùn)。

2 科技型小微企業(yè)融資面臨的難題

2.1 自身原因的限制

科技型小微企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模一般較小，生命周期有著極大的不確定性，所以小微企業(yè)的資金難以獲得外界認(rèn)可?？萍夹托∥⑵髽I(yè)的主營(yíng)方向是科技研究，存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，特別是在生產(chǎn)前期，需要投入大量的資金，但是投入與收入并不一定成正比。此外，科技型小微企業(yè)不在固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)從事活動(dòng)，所以銀行等金融部門也不愿為其提供貸款。所以，科技型小微企業(yè)受自身原因的限制，難以從社會(huì)相關(guān)機(jī)構(gòu)獲得資金支持。

2.2 社會(huì)外部因素限制了科技型小微企業(yè)融資

2.2.1直接融資的渠道相對(duì)較少

當(dāng)前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)將大量資金投入到大中型企業(yè)上，對(duì)小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)的扶持力度不夠，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，科技型小微企業(yè)的融資渠道過于單一。自我融資是小微企業(yè)的主要資金來(lái)源。第二，相關(guān)部門對(duì)科技型小微企業(yè)的支持范圍狹窄。具備一定科技產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)的科技型小微企業(yè)才能從社會(huì)上獲得一定的資金支持，而且缺乏健全的資金支持體系保障其前期融資。

2.2.2間接融資渠道過于狹窄

科技型小微企業(yè)需要長(zhǎng)期保持資金注入，但是企業(yè)本身的現(xiàn)金流動(dòng)較少，發(fā)展規(guī)模小，所以金融機(jī)構(gòu)不愿意將貸款投放到科技型小微企業(yè)。這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，銀行等金融機(jī)構(gòu)的信貸資源集中，阻礙了科技型小微企業(yè)的正常融資。幾家大型國(guó)有銀行掌握了大部分資金，但是國(guó)有銀行不愿放貸給小微企業(yè)，所以小微企業(yè)面臨著嚴(yán)峻的信貸形勢(shì)。第二，科技型小微企業(yè)不適應(yīng)目前通行的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)價(jià)體系。定量評(píng)價(jià)和定性評(píng)價(jià)是目前銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的主要依據(jù)，但是科技型小微企業(yè)的固定資產(chǎn)數(shù)量較少，所以銀行等金融機(jī)構(gòu)不愿意為其貸款。第三，科技型小微企業(yè)獲得的貸款成本與銀行信貸產(chǎn)品的成本嚴(yán)重不符。

2.2.3政策性融資渠道的效果不明顯

目前，國(guó)家相關(guān)部門加大了對(duì)科技型小微企業(yè)的融資扶持力度，但是效果甚微。例如，科技型小微企業(yè)要獲得國(guó)家政策資金支持，就必須提出書面申請(qǐng)，但是批轉(zhuǎn)申請(qǐng)的時(shí)間較長(zhǎng)，需要的手續(xù)繁復(fù)，但是科研產(chǎn)品有著一定的開發(fā)時(shí)間，更新周期短，所以這不利于科技型小微企業(yè)科研工作的開展。此外，小微企業(yè)之所以為小微企業(yè)還因?yàn)槠湫。狈ｉT的人員進(jìn)行融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)工作。

3 造成科技型小微企業(yè)融資困難的原因

3.1 科技型小微企業(yè)能用于抵押的抵押物價(jià)值低

企業(yè)的科技研究是科技型小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要方向和目標(biāo)，它要求不斷進(jìn)行產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)較高，所以科技型小微企業(yè)在向銀行等金融機(jī)構(gòu)提出貸款申請(qǐng)時(shí)，難以提供高價(jià)值的抵押物，所以雖然科技型產(chǎn)品投入市場(chǎng)后前景巨大，但是銀行等金融機(jī)構(gòu)在參考其固定資產(chǎn)價(jià)值以后，未對(duì)無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，最終導(dǎo)致科技型小微企業(yè)貸款難。

3.2 科技型小微企業(yè)難以有效發(fā)揮融資市場(chǎng)的多元化優(yōu)勢(shì)

企業(yè)要做好融資工作必須切實(shí)搞好證券融資，但是科技型小微企業(yè)缺乏健全有序的信用體系進(jìn)行支撐，社會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展的幫助極少，所以相關(guān)部門并不對(duì)其進(jìn)行認(rèn)定，此外，企業(yè)上市受多方面因素的制約，所以科技型小微企業(yè)難以獲得上市資格。

3.3 針對(duì)小微企業(yè)融資的機(jī)構(gòu)相對(duì)較少

目前，信貸部門將大部分資金貸給大中型企業(yè)而非小微企業(yè)。相較于小微企業(yè)而言，大中型企業(yè)的信貸條件較為成熟，而且風(fēng)險(xiǎn)控制較好。盡管銀行內(nèi)部建立起了針對(duì)小微企業(yè)的信貸部門，但是它們卻沒有將主要精力集中在像小微企業(yè)貸款。

4 緩解科技型小微企業(yè)融資難的相關(guān)措施

4.1 建立以市場(chǎng)為主導(dǎo)的小微企業(yè)融資服務(wù)體系

4.1.1進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)服務(wù)

首先，適當(dāng)提高科技擔(dān)保的額度，開展多種形式的小額信貸發(fā)放業(yè)務(wù)。2011年11月，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)興業(yè)、浦發(fā)、民生等銀行發(fā)放針對(duì)小微企業(yè)的專項(xiàng)貸款共計(jì)1100億元，而且其他銀行也放寬了中小企業(yè)的貸款限制。就科技型小微企業(yè)而言，他們的新產(chǎn)品開發(fā)得到了有力的資金支持，有著廣闊的發(fā)展前景。

其次，建立健全小金融機(jī)構(gòu)體系。小微企業(yè)要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，就要建立起向小微企業(yè)提供融資服務(wù)的小金融機(jī)構(gòu)，建立起與小微企業(yè)金融支持相適應(yīng)的小金融機(jī)構(gòu)，為科技型小微企業(yè)的健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

再次，進(jìn)一步調(diào)整信貸政策。加入世界貿(mào)易組織以后，我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大的變化，銀行等金融機(jī)構(gòu)要適應(yīng)形勢(shì)的變化，深入調(diào)查和篩選小微企業(yè)的信貸要求，制定多樣化的信貸政策。銀行要大力支持國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目和適合小微企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)品和行業(yè)，盡可能選擇科技含量高的小微企業(yè)發(fā)放貸款。

4.1.2進(jìn)一步完善科技型小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作

銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的融資信貸支持度較小，小微企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面存在嚴(yán)重的弊端，所以金融機(jī)構(gòu)不能有效掌握財(cái)務(wù)記錄。小微企業(yè)在融資過程中常會(huì)出現(xiàn)會(huì)計(jì)信息不真實(shí)、不完整等情況，從而造成信貸失敗，所以小微企業(yè)要切實(shí)轉(zhuǎn)變工作方法，做好財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的溝通、交流。

4.2 政府部門要加大科技型小微企業(yè)融資服務(wù)體系建設(shè)

4.2.1貫徹落實(shí)減稅政策

科技型小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中遇到各種問題，國(guó)家出臺(tái)了一系列政策措施，實(shí)施稅務(wù)減免等政策，為小微企業(yè)的健康發(fā)展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境，所以，地方政府部門要切實(shí)履行好職能，貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)優(yōu)惠政策，促進(jìn)科技型小微企業(yè)的健康發(fā)展。

4.2.2搭建起科技型小微企業(yè)融資擔(dān)保平臺(tái)

首先，進(jìn)一步建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。政府部門要提高履職能力，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，有效降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)實(shí)時(shí)跟蹤科技型小微企業(yè)的擔(dān)保信貸狀況。

其次，為民間擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立創(chuàng)造良好的條件，大力支持它們向科技型小微企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)?？萍夹托∥⑵髽I(yè)的發(fā)展需要大量的資金支持，政府部門擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以有效滿足科技型小微企業(yè)的信貸需求，向民間擔(dān)保組織尋求信貸請(qǐng)求可以切實(shí)增加擔(dān)保資金，促進(jìn)擔(dān)保市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，為科技型小微企業(yè)的發(fā)展提供全方位、多層次的融資擔(dān)保服務(wù)。

4.2.3加強(qiáng)政策引導(dǎo)，為科技型小微企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供有利條件

科技型小微企業(yè)的員工一般都具備較高的專業(yè)學(xué)識(shí)和創(chuàng)新能力，他們從事生產(chǎn)的過程就是進(jìn)行科技創(chuàng)新的過程，他們的成功將極大的促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力的提高，所以政府部門要制定切實(shí)可行的政策措施，為科技型小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的政策條件。例如，河北省每年都會(huì)拿出相當(dāng)一部分資金投入到小微企業(yè)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)中，推進(jìn)科技小巨人計(jì)劃的成功運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.2.4完善法制建設(shè)，推進(jìn)科技型小微企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)

同大型企業(yè)一樣，小微企業(yè)也是與其地位相同的市場(chǎng)主體，但是在融資方面卻有著不同的待遇，所以國(guó)家相關(guān)部門要制定專門的政策措施保障小微企業(yè)的合法權(quán)益，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，推動(dòng)小微企業(yè)的良性發(fā)展。同時(shí)，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)有著較強(qiáng)的靈活性，新的法律問題層出不窮，所以國(guó)家相關(guān)部門要提供有效的法律支持[4]。

5 總結(jié)

在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，科技型小微企業(yè)同樣起著舉足輕重的作用，相關(guān)部門要切實(shí)解決好小微企業(yè)的融資難題。所以，國(guó)家相關(guān)部門要及時(shí)調(diào)整融資實(shí)踐，有效解決突發(fā)狀況，同時(shí)積極進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，為小微企業(yè)的健康發(fā)展提供可行方案。

參考文獻(xiàn)

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