蔡秀娟

（射陽廣播電視大學，江蘇 鹽城 224300）

額度授信管理系統(tǒng)的設計與實現(xiàn)

蔡秀娟

（射陽廣播電視大學，江蘇 鹽城 224300）

額度授信管理是商業(yè)銀行在對客戶的風險和財務狀況進行綜合評估的基礎上愿意承擔的風險總量.通過額度管理的層次設計和額度共享以及額度組合可以滿足商業(yè)銀行對于客戶、產(chǎn)品、地區(qū)等不同維度管理的控制需要以及客戶對于額度管理的靈活性需求.所實現(xiàn)的額度系統(tǒng)不僅是構(gòu)建在整個信貸業(yè)務管理平臺系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)，也可以作為獨立存在的一套額度系統(tǒng)，能夠滿足多家銀行不同的額度業(yè)務需求.

風險控制；額度管理；額度共享；額度組合

引言

近年來，商業(yè)銀行信貸風險管理的手段和內(nèi)容發(fā)生了很大的變化，現(xiàn)代信息技術(shù)在風險管理中發(fā)揮著越來越重要的作用.銀行通過設定各個客戶、各類產(chǎn)品和交易的最高額度上限，各種限額之間相互聯(lián)系和制約，在風險管理中發(fā)揮制約、分散和預警作用，形成一個有機的額度管理體系[1].從本質(zhì)上看，額度授信是基于一定信用關系和交易條件基礎上的金融機構(gòu)與客戶之間的一種選擇權(quán)，表現(xiàn)在金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)的資信情況來選擇確定是否給予貸款.從金融機構(gòu)風險控制的角度看，它必須規(guī)定對某一客戶和某一客戶群的最大風險金額，以限制違約事實造成的損失[2].本文中提出了授信額度的多層結(jié)構(gòu)設計，系統(tǒng)可以基于客戶需求創(chuàng)建出多層不同的額度結(jié)構(gòu)[3].

1 系統(tǒng)的功能和結(jié)構(gòu)設計

對于額度管理系統(tǒng)來說，所需要涵蓋的基本功能包括：

（1）客戶信息管理：客戶信息管理功能主要是針對需要進行申請信貸業(yè)務的企業(yè)事業(yè)單位進行相關信息的管理，主要包括：基本信息，上市信息，國際貿(mào)易信息等信息.系統(tǒng)需要支持在創(chuàng)建客戶信息時進行檢索，通過“客戶名稱”、“客戶代碼”和“組織機構(gòu)代碼”進行客戶查詢，明確無記錄方可創(chuàng)建.系統(tǒng)需要允許對客戶信息進行修改、添加、刪除、查詢等功能.

（2）客戶額度的設立：在客戶額度設立中系統(tǒng)必須能夠根據(jù)銀行客戶的各種貿(mào)易業(yè)務需求設立出各種不同層次架構(gòu)的額度檔案；授信額度包括授信總額度和分類授信額度[4].授信總額度與分類授信額度的關系是，一個授信總額度對應一個或多個分類額度或組合額度，各分類額度、組合額度之和小于等于授信總額度.授信額度作為對公客戶，其本身也具有一定的層次結(jié)構(gòu)與組織關系[5]，按照額度業(yè)務的層次需求一般銀行將額度分為兩層結(jié)構(gòu)，三層結(jié)構(gòu)和多層結(jié)構(gòu)如圖1.

圖1 額度層次結(jié)構(gòu)

（3）客戶額度的授權(quán)：客戶額度的授權(quán)中系統(tǒng)能夠根據(jù)銀行授信額度崗位及角色的不同職能對其建立的客戶額度檔案記錄進行不同級別的授權(quán)操作以滿足商業(yè)銀行對客戶額度的審批監(jiān)管.

（4）額度的使用.在額度使用中系統(tǒng)可以通過外部接口或者自行發(fā)起額度交易的方式，實現(xiàn)客戶的放款交易和還款交易，并且對客戶設立好的各層額度檔案進行統(tǒng)一的占用和恢復[6].其操作內(nèi)容涉及到集團客戶層額度的檢查、占用以及恢復；客戶層額度的檢查、占用以及恢復；子額度層額度的檢查、占用以及恢復；授信產(chǎn)品層額度的檢查、占用以及恢復.

2 系統(tǒng)設計的關鍵技術(shù)

2.1 額度共享設計

一般業(yè)務情況下銀行都會同意他們的客戶在授信產(chǎn)品層共享他們的額度.當然銀行只允許高風險的授信產(chǎn)品向低風險的授信產(chǎn)品進行共享額度.當授信產(chǎn)品X向授信產(chǎn)品Y共享其額度時，其共享出的最大額度為X產(chǎn)品本身的全部額度限額[7].授信產(chǎn)品額度可以在同一個客戶中進行共享也可以在不同的客戶之間進行共享，當不同客戶之間使用額度幣別不同時，系統(tǒng)將會自動按照當天外匯牌價進行匯率換算.

當授信產(chǎn)品Y的額度使用完后，額度借款交易將會使用到授信產(chǎn)品X的額度，當授信產(chǎn)品Y擁有多個共享額度時，系統(tǒng)將會首先使用風險較高的授信額度.當額度系統(tǒng)進行還款的時候系統(tǒng)將會首先對風險較低的授信額度進行還款.額度共享的定義必須是一個多對多的雙向關系.系統(tǒng)允許用戶設置shareout的金額也同樣允許用戶對其設置sharein的金額，也就是說一個授信產(chǎn)品可以同時具有shareout和sharein的雙重設置[3].共享額度的規(guī)則是根據(jù)額度系統(tǒng)中設定的風險代碼制定的，在產(chǎn)品授信中風險代碼較高的共享額度將會先被使用，如果兩個產(chǎn)品授信的風險等級相同，系統(tǒng)將會按創(chuàng)建時間的先后來使用.在用戶做借款交易的過程中系統(tǒng)將會檢查額度共享列表中的共享設置，檢查的規(guī)則如下：

(1)ShareIn檢查規(guī)則：

可用額度金額=額度金額–已審核借款金額+已審核還款金額–未審核借款金額–已審核共享出的金額+已審核共享入的金額–未審核共享出的金額；

(2)ShareOut檢查規(guī)則：

可用額度金額=共享的額度總額-已審核借款金額+已審核還款金額–未審核共享出的金額.

2.2 額度組合設計

額度組合設計是額度系統(tǒng)提供額度樹形結(jié)構(gòu)來維護客戶信用額度，銀行需要對集團客戶層、客戶層、子額度層、授信產(chǎn)品層額度層次進行合并來實現(xiàn)對風險的控制：當合并A，B，C三個信貸額度時，最低組合限制額度為MAX(A，B，C)，最高組合限制額度為MAX(A+B+C).一個額度體系可以設置多個額度組合，如果組合額度之間存在不同貨幣時，系統(tǒng)將會按照當天外匯牌價自動進行匯率換算.額度系統(tǒng)提高了組合額度的限制以滿足銀行的需求，當進行額度借款和還款交易時，系統(tǒng)將會首先對額度樹形結(jié)構(gòu)進行組合額度檢查，保證組合額度設置在額度樹形結(jié)構(gòu)的頂層從而確保其設置能夠在本身樹形結(jié)構(gòu)的額度控制范圍之內(nèi).如果有任何額度組合超過其所存在的樹形額度限制，系統(tǒng)將會彈出錯誤信息.組合額度A包括客戶A和客戶B，如表1所示.

表1 額度組合舉例_1

如果用戶添加一個新紀錄客戶C到組合額度A中，那么客戶C的額度將會納入到額度交易檢查中.如表2所示.

表2 額度組合舉例_2

組合額度A將會有如下變化，如表3所示.

表3 額度組合舉例_3

組合額度B包括客戶E和客戶F，如表4所示.

表4 額度組合舉例_4

表5 額度組合舉例_5

當用戶刪除記錄‘客戶E’后，組合額度B將會有相應變化，如表5所示.

2.3 額度多層次設計

在傳統(tǒng)的額度管理系統(tǒng)中一般只把客戶授信額度分為兩層或者三層即：客戶層、子額度層、授信層，而隨著銀行客戶的多元化和復雜化，簡單的兩層或者三層結(jié)構(gòu)已經(jīng)無法滿足客戶對系統(tǒng)的要求.系統(tǒng)提出了授信額度的多層結(jié)構(gòu)設計，系統(tǒng)可以基于客戶需求創(chuàng)建出多層不同的額度結(jié)構(gòu).按照不同的層次結(jié)構(gòu)可以分為：單一客戶層；客戶層+授信層；客戶層+子額度層+授信層；集團客戶+客戶層+子額度層+子額度層+授信層.同時，系統(tǒng)會根據(jù)不同的層次結(jié)構(gòu)形成不同的檢索關鍵字，用于在額度交易過程中提高多層次檢索的性能.在設計中，當交易進入這些定義好的結(jié)構(gòu)中后，必須從每個樹形結(jié)構(gòu)的葉節(jié)點開始向上檢索，為了保證每個結(jié)構(gòu)檢索的完整性和系統(tǒng)的性能，在每個層次結(jié)構(gòu)中都會定義一個符合自身結(jié)構(gòu)的檢索關鍵字.

表6 額度結(jié)構(gòu)關鍵字

如表6所示，在單一客戶層的結(jié)構(gòu)中，檢索關鍵字只需要客戶代碼；在客戶層+授信層結(jié)構(gòu)中，檢索關鍵字為客戶代碼+授信代碼的組合；在客戶層+子額度層+授信層結(jié)構(gòu)中，檢索關鍵字為客戶代碼+子額度代碼+授信代碼的組合.

3 系統(tǒng)的實現(xiàn)

3.1 額度的設立

圖2 客戶主額度功能

額度的設立中包括授信分類的設立，集團客戶額度的設立，主客戶額度的設立，子額度設立，授信產(chǎn)品額度設立.客戶主額度功能是為授信額度業(yè)務添加主客戶額度，銀行授信部門操作員可以根據(jù)此功能添加客戶主額度信息，完成輸入后點擊‘Confirm’按鈕，數(shù)據(jù)將會存儲到授信額度后臺數(shù)據(jù)庫中.如圖2所示.

3.2 額度交易功能

額度系統(tǒng)交易功能主要包括：未授權(quán)放款交易；未授權(quán)還款交易；已授權(quán)放款交易；已授權(quán)還款交易；額度交易的刪除，額度交易的查詢，額度交易的修改，額度交易授權(quán)，額度交易解鎖.本節(jié)將選擇幾種交易類型進行描述.此功能是用來創(chuàng)建一個額度放款交易，由于是未授權(quán)的交易類別所以此功能創(chuàng)建出來的放款交易需要銀行授信部門主管進行授權(quán).當交易確認后系統(tǒng)將會對其有效性進行檢查，檢查內(nèi)容包括：交易金額必須是在可用的額度之內(nèi)，否則交易將無法通過，系統(tǒng)會顯示警告信息.詳細功能如圖3所示.

圖3 未授權(quán)放款交易

4 結(jié)論

本文實現(xiàn)的信貸額度管理系統(tǒng)著眼于建設高度組件化，靈活配置，多業(yè)務模式和系統(tǒng)可維護性的額度系統(tǒng).通過設計和實現(xiàn)額度的申請，審批，監(jiān)控以及使用等方面提高了系統(tǒng)執(zhí)行效率和產(chǎn)品質(zhì)量.額度管理系統(tǒng)實現(xiàn)后，銀行風險控制力得到較大的提升，同時也適應了更加靈活的額度管理需求，能夠為后續(xù)的工作積累經(jīng)驗.

〔1〕屠世超.商業(yè)銀行綜合授信業(yè)務的管理[J].技術(shù)經(jīng)濟與管理研究,2010(8):10-12.

〔2〕周蘭珍.論額度授信實質(zhì)及選擇權(quán)設置[J].上海金融,2010 (4):16-17.

〔3〕盧信有.商業(yè)銀行授信風險管理系統(tǒng)的量化模式初探[J].東北財經(jīng)大學學報,2002(2):3-5.

〔4〕鄭毓.銀行大額授信風險問題與建議[J].浙江金融,2005 (1):13-14.

〔5〕中國人民銀行信貸部.商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引[S].中國人民銀行,2006.

〔6〕崔亦偵.商業(yè)銀行授信業(yè)務流程及其組織架構(gòu)再造[J].新金融,2002(8):54.

〔7〕黃翔.商業(yè)銀行綜合授信的有關問題探討[J].上海金融, 2010(2):12.

TP311

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1673-260X（2014）12-0020-03