孫文會(huì)

當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀分析

孫文會(huì)

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨靈活多樣,各類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉與相互競(jìng)爭(zhēng)已成為現(xiàn)實(shí)，加之外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也通過(guò)各種形式成為金融市場(chǎng)的參與者，這樣,金融市場(chǎng)上國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。按照股份制要求組建的我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提高，尤其與國(guó)際大銀行相比差距明顯。

一、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及問(wèn)題

1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)控機(jī)制有待完善。農(nóng)村商業(yè)銀行的組建時(shí)間相對(duì)較短，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)比較薄弱主要表現(xiàn)：首先沒(méi)有健全的職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的人才質(zhì)量與數(shù)量嚴(yán)重匱乏，精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才相對(duì)不足；其次是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)滯后，據(jù)調(diào)查大多數(shù)農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)尚處于初級(jí)開(kāi)發(fā)階段，有些還沒(méi)有建立監(jiān)管信息系統(tǒng)，加上對(duì)數(shù)據(jù)收集不夠重視，導(dǎo)致數(shù)據(jù)積累不全面，很難系統(tǒng)化，很難滿足風(fēng)險(xiǎn)控制的精準(zhǔn)高效的需要。

目前農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)控管理機(jī)制缺乏一個(gè)統(tǒng)一全面規(guī)范的內(nèi)部控制制度及操作規(guī)則，風(fēng)險(xiǎn)控制的政策目標(biāo)不夠明確，過(guò)于模糊。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)簡(jiǎn)單量化，僅通過(guò)一些指標(biāo)比如利用與資產(chǎn)質(zhì)量、與流動(dòng)性相關(guān)的經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)或監(jiān)管指標(biāo)來(lái)作為風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，對(duì)當(dāng)前極易出現(xiàn)問(wèn)題的操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有制定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，因此與銀監(jiān)會(huì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求有明顯差距。

2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的組織架構(gòu)運(yùn)行不力。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織架構(gòu)在構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)該從風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象信息的匯總、收集、分析等角度構(gòu)建由管理領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)、職能操控系統(tǒng)、功能協(xié)作系統(tǒng)等功能在內(nèi)的相互協(xié)調(diào)，相互制約的系統(tǒng)化的監(jiān)管組織架構(gòu)。目前現(xiàn)狀是農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的自上而下的全局風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念還未形成，在農(nóng)商行內(nèi)部尚未形成高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理流程有待進(jìn)一步去完善，需要建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模型；據(jù)調(diào)查許多農(nóng)商行根本沒(méi)有明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，更談不上建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的意識(shí)不強(qiáng),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法較為落后。農(nóng)村商業(yè)銀行的員工絕大多數(shù)是從農(nóng)村信用合作社改制而來(lái)，普遍存在學(xué)歷參差不齊，文化素養(yǎng)不高，還因歷史背景造成相當(dāng)部分員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，而且對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)僅停留在傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)例如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等缺乏足夠的認(rèn)識(shí)與了解，全面防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)觀念尚未完全建立。

農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法著重定性分析，缺乏有效的量化指標(biāo)，很難做到全面科學(xué)準(zhǔn)確性。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有或無(wú)能力對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查，多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有有效識(shí)別目標(biāo)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)方法措施，授信過(guò)于隨意，甚至出現(xiàn)授信過(guò)度；大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行還停留用資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)及監(jiān)管指標(biāo)的方法或主觀經(jīng)驗(yàn)判斷的方法，對(duì)于金融創(chuàng)新，金融環(huán)境等新變化引起的新風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎沒(méi)有較為系統(tǒng)性的計(jì)量，絕大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行忽視運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確計(jì)量。

二、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的對(duì)策

1.制定明確的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)戰(zhàn)略，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)建設(shè)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)戰(zhàn)略，首先設(shè)立具有戰(zhàn)略性的風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)遠(yuǎn)期目標(biāo)；其次設(shè)定具有階段性、全面性和可實(shí)操性的近中期目標(biāo)。近期建設(shè)目標(biāo)應(yīng)首先結(jié)合現(xiàn)狀關(guān)注所面臨風(fēng)險(xiǎn)核心問(wèn)題以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管過(guò)程中薄弱環(huán)節(jié)的改進(jìn)與完善，彌補(bǔ)不足；遠(yuǎn)期目標(biāo)應(yīng)充分考慮農(nóng)商行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、發(fā)展規(guī)模和金融項(xiàng)目繁簡(jiǎn)程度，在確保風(fēng)險(xiǎn)控制體系的完善和可靠，同時(shí)又要考慮節(jié)約成本。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)建設(shè)，首先通過(guò)強(qiáng)化培訓(xùn)，通過(guò)激勵(lì)措施提高風(fēng)險(xiǎn)控制專業(yè)人員積極性，建立一支適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的高素質(zhì)專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)；其次為有效風(fēng)險(xiǎn)控制提供可靠的技術(shù)支撐，建立實(shí)操性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。再者是建立行之有效的獎(jiǎng)罰措施，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，改善風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍，使農(nóng)村商業(yè)銀行真正在可監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)之下的實(shí)現(xiàn)收益最大化。

2.建立健全高效風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的長(zhǎng)效機(jī)制。首要建立健全農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念，確立全員監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在農(nóng)商行上上下下打造高效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；其次風(fēng)險(xiǎn)人才建設(shè)是關(guān)鍵，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的人才培養(yǎng)，培育一支專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)；再次建立一套科學(xué)的行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，以模型為依托讓風(fēng)險(xiǎn)管理走向規(guī)范化，程序化；最后樹(shù)立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，以目標(biāo)導(dǎo)向調(diào)整農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和金融風(fēng)險(xiǎn)防范需要建立健全統(tǒng)一規(guī)范全面的內(nèi)控機(jī)制，著力構(gòu)建由管理領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)、職能操控系統(tǒng)、功能協(xié)作系統(tǒng)等功能在內(nèi)的相互協(xié)調(diào)，相互制約的系統(tǒng)化的監(jiān)管組織架構(gòu)，明確制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模型，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念，建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。農(nóng)村商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)深入到每個(gè)職工乃至整個(gè)銀行體系內(nèi)部，要讓每一個(gè)員工牢記效益和風(fēng)險(xiǎn)并存，使員工清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制和效益創(chuàng)造同等重要。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行管理層要在經(jīng)營(yíng)理念中將風(fēng)險(xiǎn)管理理念放在首要位置，以科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制為依托，讓員工在注重收益的長(zhǎng)期性同時(shí)確保良性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念的實(shí)施。

建立農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。首先要建立健全科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，借助考核指標(biāo)比如資本充足率、逾期貸款率、貸款利息收回率、資本效益率、資金效益率、綜合費(fèi)用率等，通過(guò)指標(biāo)體系的動(dòng)態(tài)變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變化的可能因素進(jìn)行追蹤，以防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和惡化，發(fā)布預(yù)警信號(hào)，及時(shí)制定抑制風(fēng)險(xiǎn)的可行方案。其次開(kāi)發(fā)各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)警和預(yù)測(cè)，有效地發(fā)現(xiàn)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，提高金融監(jiān)管的準(zhǔn)確性、科學(xué)性和有效性。最后通過(guò)建立反應(yīng)靈敏、渠道暢通分層次的預(yù)警信息系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制貫徹實(shí)施。

目前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行處于經(jīng)濟(jì)金融體系的重要地位，銀行商業(yè)性質(zhì)也使得其成為我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要承受者之一。農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制取得一定效果，有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，但是在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上仍存在著比較大的差距，在目前金融危機(jī)背景下，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力以及加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力，對(duì)提高農(nóng)村商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力更有現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

[1]孫玲.農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在問(wèn)題與對(duì)策.江蘇商論，2005.6.

（作者單位：淮陰工學(xué)院）