策劃執(zhí)行 王鳳娟 插畫(huà) 肖振鐸

1998年，國(guó)務(wù)院頒布了《關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革，加快住房建設(shè)的通知》，要求“調(diào)整住房公積金貸款方向，主要用于職工個(gè)人購(gòu)買(mǎi)、建造、大修理自住住房貸款”。1999年4月，國(guó)務(wù)院頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《條例》”），進(jìn)一步明確住房公積金只能用于發(fā)放個(gè)人住房貸款，住房建設(shè)貸款被停止。上述條文使得公積金制度完成了重大的轉(zhuǎn)向，奠定了今日制度的根基。2002年3月，國(guó)務(wù)院對(duì)《條例》進(jìn)行修訂，沿用至今。

據(jù)國(guó)家住建部數(shù)據(jù)，截至2011年末，住房公積金繳存總額達(dá)4萬(wàn)億元，除去公積金貸款，余額已達(dá)到2.1萬(wàn)億元，每年全國(guó)約有1億人繳納；預(yù)計(jì)到“十二五”期末，繳存總額將達(dá)到6.69萬(wàn)億元，余額達(dá)到3.58萬(wàn)億元。

公積金制度的實(shí)行有效地促進(jìn)了城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高了城鎮(zhèn)居民的居住水平。隨著房?jī)r(jià)的快速上漲，公積金制度已呈現(xiàn)多方“不適”，修訂《條例》呼聲高漲，甚至遭遇“存廢之爭(zhēng)”。部分專(zhuān)家公開(kāi)建議廢除公積金，原因就在于，公積金已經(jīng)到了“百病纏身”的程度。

公積金的主要功能是發(fā)放購(gòu)房貸款，如果這個(gè)功能?chē)?yán)重弱化，就失去了存在的價(jià)值。2012年和2013年，有關(guān)主管部門(mén)均提出在當(dāng)年度內(nèi)完成《住房公積金管理?xiàng)l例》草案稿的修訂，但事實(shí)不盡如人意。據(jù)相關(guān)報(bào)道，《條例》的修訂再次被列入有關(guān)部門(mén)2014年重點(diǎn)開(kāi)展工作之一。但能否完成，還有待觀察。

住房保障是公積金的根本功能

住房公積金的根本功能是住房保障功能，住房公積金具有強(qiáng)制性、互助性和保障性，向低收入家庭傾斜，解決低收入人群的住房困難問(wèn)題。社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，住房公積金發(fā)揮了積極作用，一是強(qiáng)制調(diào)整人們的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，促使人們將部分收入累積用于住房消費(fèi)；二是住房公積金具有社會(huì)統(tǒng)籌和互助性質(zhì)，繳存者可以從公積金中貸款用于個(gè)人住房消費(fèi)；三是可以享受政府規(guī)定的減免個(gè)人所得稅和低息貸款等優(yōu)惠條件。住房公積金在一定程度上降低了人們住房貸款成本，提高了社會(huì)住房水平。

住房公積金主要用于職工住房消費(fèi)使用，但在下列情況下也可提取，如購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房的；償還自住住房貸款本息的；生活困難，正在領(lǐng)取城鎮(zhèn)最低生活保障金的；遇到突發(fā)事件，造成家庭生活嚴(yán)重困難的。在個(gè)別地區(qū)，繳存者因?yàn)榇蟛♂t(yī)療情況也可以提取住房公積金。住房公積金的繳存方式是個(gè)人繳存一部分，企業(yè)相應(yīng)地也負(fù)擔(dān)一部分，個(gè)人和企業(yè)繳存部分可以不用繳納個(gè)人所得稅，未來(lái)職工購(gòu)房可以用住房公積金貸款，貸款利息比商業(yè)貸款利息要低。

目前，住房公積金在實(shí)際實(shí)施中面臨一些問(wèn)題，使部分繳費(fèi)者難以享受住房公積金貸款優(yōu)惠，也造成職工繳存公積金的貶值，難以發(fā)揮其功效。期待有關(guān)部門(mén)下決心推動(dòng)制度改革，使這項(xiàng)改革提速。

｜支持方｜

住房公積金發(fā)展到今天，繳存人員過(guò)億，管理機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員眾多，想要廢止談何容易，固化利益格局很難打破，但改革勢(shì)在必行。

——中國(guó)社科院經(jīng)濟(jì)所研究員 汪利娜

很多行業(yè)職工工資基數(shù)差距大，客觀導(dǎo)致了公積金繳存數(shù)額差距大，因此，部分壟斷行業(yè)公積金的繳存高于其他行業(yè)，這是收入分配的問(wèn)題，而不能歸咎于公積金制度。

——中國(guó)社科院金融研究所金融市場(chǎng)研究室副主任 尹中立

廢除對(duì)員工是不利的，老板不會(huì)因?yàn)榉績(jī)r(jià)高而多發(fā)工資，現(xiàn)在至少每個(gè)月單位還能給員工交一部分錢(qián)，還有能取出這筆錢(qián)的希望。

——網(wǎng)民“想飛的豬”

｜反對(duì)方｜

現(xiàn)行公積金制度出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)其進(jìn)行改革是必然的，改革的方向應(yīng)該是廢除現(xiàn)行公積金制度。繳納的公積金如果不設(shè)法盡早使用的話(huà)，幾乎就是一筆強(qiáng)制性的超長(zhǎng)期存款，并且手續(xù)更繁瑣、收益更低。應(yīng)該徹底改變公積金管理中心的管理體制，把公積金轉(zhuǎn)化為社會(huì)保障制度的一部分，由專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)管理。

——上海易居房地產(chǎn)研究院副院長(zhǎng) 楊紅旭

——南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究所教授 鐘茂初

自從工作以來(lái)，我已經(jīng)繳納了十來(lái)年的住房公積金，但北京房?jī)r(jià)這么高，我買(mǎi)不起房，而且每月還要扣錢(qián)，這錢(qián)只能在賬戶(hù)里放著，對(duì)于我來(lái)說(shuō)有什么意義？

——“北漂” 王夢(mèng)瑤

莫讓住房公積金事與愿違

公積金制度實(shí)施12年來(lái)，幫助一些人圓了住房夢(mèng)，減輕了經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，有效地提高了城鎮(zhèn)居民的居住水平。隨著社會(huì)的發(fā)展和房?jī)r(jià)逐年攀升，住房公積金是為了解決住房市場(chǎng)化改革中的資金缺口問(wèn)題，但如今其弊端卻越來(lái)越凸顯出來(lái)。

按照現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》第三條：“職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有?！钡囊?guī)定，公積金的“產(chǎn)權(quán)”是明晰的，無(wú)論是個(gè)人繳存的，還是任職機(jī)構(gòu)同比例上繳的公積金，都是屬于個(gè)人的。而在公積金的制度和實(shí)施中，繳存者對(duì)這筆資金沒(méi)有自由支配權(quán)，甚至還處處受限。住房公積金正面臨著貶值嚴(yán)重、利率下滑的情況，同時(shí)，受限購(gòu)政策的影響，部分沒(méi)有購(gòu)房資格的人無(wú)法提取公積金，或是公積金余額太少，不足以交付首付。

市場(chǎng)化改革要求把財(cái)產(chǎn)的支配權(quán)歸還個(gè)人，公積金制度回歸設(shè)計(jì)初衷的作用，讓繳存者個(gè)人真正獲益。這需要擴(kuò)大住房公積金的使用范圍，甚至超越住房的用途，并最大限度地簡(jiǎn)化提取手續(xù)。

要讓公積金的使用更加有效，首先要完善公積金存取條例，讓存取更有自主性；其次要加強(qiáng)對(duì)住房公積金管理，可以適當(dāng)拓展投資領(lǐng)域，促使其保值升值；另外要嚴(yán)密公積金監(jiān)管，杜絕濫用、挪用、虧空公積金現(xiàn)象。