□文/呂運(yùn)福

（上海工程技術(shù)大學(xué)管理學(xué)院 上海）

我國的中小企業(yè)正在迅速發(fā)展，已經(jīng)成為推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。但是，中小企業(yè)的融資難，特別是貸款難，已成為制約中小企業(yè)生存和發(fā)展的難點(diǎn)，盡快建立并逐步完善中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系，已成為當(dāng)務(wù)之急。

一、我國中小企業(yè)融資難成因

造成中小企業(yè)融資難的原因有以下幾個(gè)方面：

（一）從歷史背景看，中小企業(yè)成分復(fù)雜。我國中小企業(yè)主要起源于五種渠道：一是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展起來的國有小企業(yè)和集體企業(yè)；二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)；三是一些機(jī)關(guān)和企業(yè)開辦的“三產(chǎn)企業(yè)”；四是私營和個(gè)體企業(yè)；五是近年發(fā)展起來的民營高科技企業(yè)。

（二）中小企業(yè)經(jīng)營管理存在不規(guī)范現(xiàn)象。許多中小企業(yè)設(shè)備工藝落后，產(chǎn)品的市場競爭力不強(qiáng)，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，大部分企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全、不規(guī)范。金融機(jī)構(gòu)面對點(diǎn)多、面廣、量大的中小企業(yè)，難以掌握其真實(shí)情況，導(dǎo)致銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。

（三）中小企業(yè)難以提供合格的擔(dān)保、抵押品。中小企業(yè)難以提供符合要求的抵押品和有實(shí)力的擔(dān)保單位，抵押擔(dān)保手續(xù)復(fù)雜，費(fèi)用較高，變現(xiàn)能力弱，進(jìn)一步加大了為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的難度。

（四）國家政策對中小企業(yè)缺乏必要的具體引導(dǎo)和扶持。近幾年來，國家對企業(yè)的一些政策和措施在制定時(shí)，沒有考慮到中小企業(yè)的特點(diǎn)，使銀行對中小企業(yè)改革與發(fā)展認(rèn)識不清，信貸支持力度不夠。

二、中小企業(yè)融資擔(dān)保中的問題

（一）法律環(huán)境不夠完善?？v觀發(fā)達(dá)國家開展信用擔(dān)保的情況，其完善的法律環(huán)境對擔(dān)保體系構(gòu)成強(qiáng)有力的支撐。但目前我國無專門針對扶持中小企業(yè)的法律，亦無專門調(diào)整信用擔(dān)保行業(yè)的法律，擔(dān)保行業(yè)缺乏相關(guān)法律的規(guī)范和保護(hù)。因此，商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作沒有大的突破。

（二）金融體系不完善。在開展信用擔(dān)保的發(fā)達(dá)國家，金融體系一般比較完善，對中小企業(yè)貸款的主體主要是民間金融機(jī)構(gòu)，這些銀行紛紛主動(dòng)介入中小企業(yè)融資擔(dān)保計(jì)劃，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。我國的銀行體制是集中的，金融資源主要掌握在大型國有商業(yè)銀行，缺乏側(cè)重面向中小企業(yè)提供服務(wù)的銀行和金融機(jī)構(gòu)。國有商業(yè)銀行的貸款投向主要是大中型企業(yè)，而對中小企業(yè)的貸款在其信貸總額中所占比例很小。

（三）商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)的源動(dòng)力不足。其原因主要有以下方面：（1）中小企業(yè)抵押品不足，還款來源難以保證，且貸款規(guī)模小，銀行的積極性不高；（2）商業(yè)銀行受制于現(xiàn)行規(guī)章和銀行管理體制而難有突破。人民銀行制定的一些規(guī)章至今對商業(yè)銀行貸款具有強(qiáng)約束，商業(yè)銀行對與擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的問題感到難以突破，各商業(yè)銀行總行對信貸業(yè)務(wù)制定了大量的規(guī)章，這些都在不同程度上限制了基層行對中小企業(yè)的支持和與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作。

（四）對擔(dān)保業(yè)認(rèn)識不夠。商業(yè)銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)可分散銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量、保證銀行收益等特殊作用缺乏認(rèn)識。在這種觀念支配下，銀行實(shí)際上并沒有把擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)作平等的合作伙伴來對待，沒有把擔(dān)保機(jī)構(gòu)視為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提供信用的特殊法人，這些觀念顯然不利于銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)平等的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的培育和加強(qiáng)。

三、完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的對策

（一）以法律促動(dòng)商業(yè)銀行全面介入融資擔(dān)保體系。在我國開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，政府應(yīng)當(dāng)借鑒國外對信用擔(dān)保的立法經(jīng)驗(yàn)，法律先行，從法律上確立擔(dān)保業(yè)的法律地位、運(yùn)作規(guī)則和支撐體系。就立法而言，可從兩個(gè)角度加以考慮，一是出臺扶持中小企業(yè)的法律，確定商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸扶持政策和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的中介作用；二是出臺針對信用擔(dān)保的專門法律，確定商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)三個(gè)市場交易主體之間平等的法律地位，明確商業(yè)銀行對信用擔(dān)保體系的支撐作用和雙方分擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和義務(wù)。

（二）鼓勵(lì)和促進(jìn)商業(yè)銀行的介入。國家有關(guān)部門應(yīng)盡快研究制定信用擔(dān)保行業(yè)的制度、政策體系，解決融資擔(dān)保中風(fēng)險(xiǎn)化解和分散的機(jī)制問題，引導(dǎo)商業(yè)銀行的信貸政策取向，為中小企業(yè)創(chuàng)造與銀行其他客戶平等的政策環(huán)境，形成政策、制度的剛性，為商業(yè)銀行全面融入擔(dān)保體系提供政策依據(jù)。

（三）協(xié)調(diào)商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系。融資擔(dān)保屬政策性擔(dān)保，需要政府在諸多層面和環(huán)節(jié)給予大力支持。中國人民銀行應(yīng)出面協(xié)調(diào)各商業(yè)銀行總行這一層次與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間建立聯(lián)系；人民銀行分行或營業(yè)部負(fù)責(zé)出面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系。人民銀行一方面給予商業(yè)銀行以優(yōu)惠政策，為商業(yè)銀行的介入提供必要的條件；另一方面應(yīng)督促商業(yè)銀行落實(shí)現(xiàn)行有關(guān)政策，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)自身的商業(yè)化改革。商業(yè)銀行應(yīng)以效益為中心，把中小企業(yè)作為基層行的重要服務(wù)對象，加大對中小企業(yè)的貸款支持力度，選擇機(jī)制好、效益好、守信用、競爭力強(qiáng)的中小企業(yè)客戶，形成能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的多樣化客戶結(jié)構(gòu)和客戶群體。充分認(rèn)識擔(dān)保機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的作用和價(jià)值，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立平等的、利益均衡的合作伙伴關(guān)系。對于融資擔(dān)保，銀行是最大的受益者，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，相對降低了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)和管理成本，提高了銀行信貸資金的安全性。

（五）嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)嘗試解決雙方風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問題，在與商業(yè)銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可與銀行一起探索與貸款企業(yè)建立共享收益、共同發(fā)展的新機(jī)制，嘗試運(yùn)用“貸款和擔(dān)保換股權(quán)”、“貸款和擔(dān)保換期權(quán)”和“收入分紅”等多種形式，將從企業(yè)獲得的收益建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用以補(bǔ)償商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)代償后的實(shí)際損失。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的建立無疑是可行的，需擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行雙方真誠合作、傾注熱情、耐心培育。

四、結(jié)束語

中小企業(yè)融資難是一個(gè)由來已久的話題，擔(dān)保品不足、貸款規(guī)模小、融資風(fēng)險(xiǎn)大，這是全球小企業(yè)面臨的共同難題。如何破解？國外的經(jīng)驗(yàn)證明，由政府財(cái)政出資創(chuàng)辦信用擔(dān)保是一種最有效的方式。

在激烈的市場競爭中，所有企業(yè)都面臨巨大的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，只有能適應(yīng)市場的變化，及時(shí)調(diào)整自己的經(jīng)營思路，保持活力和效益，充分發(fā)揮中小企業(yè)的特長和優(yōu)勢，抓住盲點(diǎn)和亮點(diǎn)，才能在市場中立于不敗之地。