【摘要】美國新一代農(nóng)業(yè)合作社是在新自由主義經(jīng)濟(jì)思潮中發(fā)展起來的，其經(jīng)營模式、股權(quán)分配、運(yùn)行機(jī)制、績效前景等方面適應(yīng)了自由市場發(fā)展的需求。到了21世紀(jì)初，有限的合作社在新一代合作社基礎(chǔ)上進(jìn)行融資改革，其制度特征也體現(xiàn)了自由大市場的要求。兩種新型農(nóng)業(yè)合作社是自主的市場經(jīng)濟(jì)組織，政府對其發(fā)展運(yùn)行僅僅是提供服務(wù)、法律支持，基本不干預(yù)其內(nèi)部事務(wù)，符合新自由主義的發(fā)展潮流。

【關(guān)鍵詞】新一代合作社 有限合作社 運(yùn)行機(jī)制

【中圖分類號】F313 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A

美國的農(nóng)業(yè)合作社發(fā)展至今已有200多年的歷史，是伴隨美國經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展而成長起來的，在美國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著舉足輕重的角色，直到今天依然在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣等領(lǐng)域發(fā)揮著不可替代的作用，依然是美國農(nóng)業(yè)領(lǐng)域最為重要的合作組織。本文基于新自由主義經(jīng)濟(jì)思潮中發(fā)展起來的“新一代合作者”（New Generation Cooperatives）與“有限的合作社”（Limited Cooperative Association）的發(fā)展歷程，分析其組織、運(yùn)行、績效及與政府的關(guān)系等問題。

美國新一代合作社的產(chǎn)生與發(fā)展

傳統(tǒng)合作社在自由經(jīng)濟(jì)下的困境與新一代合作社的產(chǎn)生。誕生于1844年英國的羅虛代爾先鋒合作社被視為是世界上第一個(gè)合作組織，由羅虛代爾合作社所建立的一些合作組織原則在1921年得到了國際合作社聯(lián)盟的確認(rèn)，一直被視為是合作社發(fā)展的經(jīng)典規(guī)則：第一，社員入社自愿及社會(huì)資格開放；第二，社會(huì)享有平等的投票權(quán)；第三，嚴(yán)格限制股份利息收益；第四，合作社盈余用于合作社發(fā)展及物質(zhì)交易；第五，為合作展開技術(shù)、教育等培訓(xùn)；第六，加強(qiáng)與地方、國家及國際間合作社之間的合作。這六條規(guī)則一直沿用到20世紀(jì)80年代初期，發(fā)達(dá)國家的農(nóng)業(yè)合作社一直是按照這些規(guī)則組織發(fā)展起來的。

但是到了20世紀(jì)70年代中期，隨著農(nóng)產(chǎn)品國際貿(mào)易化競爭越來越激烈，合作社之間的商業(yè)聯(lián)合趨勢明顯，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)合作社顯然已不能適應(yīng)國際市場的變化。美國著名的新自由主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家威廉姆森指出，傳統(tǒng)合作社過于強(qiáng)調(diào)合作的非營利性導(dǎo)致了合作范圍局限在成員經(jīng)營活動(dòng)的狹小區(qū)域，無法根據(jù)市場的變化及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，導(dǎo)致合作社的經(jīng)營活動(dòng)不能實(shí)現(xiàn)利潤最大化，弱化了其市場競爭力；合作社的成員資格開放，導(dǎo)致合作社經(jīng)營資產(chǎn)不穩(wěn)定，信用度下降。新自由主義經(jīng)濟(jì)學(xué)代表人物薩克斯頓認(rèn)為，傳統(tǒng)合作社的一人一票制，沒有考慮到社員股份大小，不符合權(quán)責(zé)相一致的原則；合作社平均主義的分配機(jī)制，導(dǎo)致了搭便車現(xiàn)象嚴(yán)重。①基于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)合作社在自由市場競爭下的困境，在堅(jiān)持互助合作的前提下，必須要進(jìn)行制度創(chuàng)新，適應(yīng)大市場、自由競爭的需要。美國的新一代合作社就是在這種背景下產(chǎn)生，最早在20世紀(jì)70年代中后期，美國西北部的一些州，像猶他州、明尼蘇達(dá)州的一些農(nóng)場主，為了應(yīng)對自由競爭的國際市場需要，對傳統(tǒng)的合作社進(jìn)行了一些改革，如改革股權(quán)、成員資格封閉、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離、改革投票機(jī)制，在生產(chǎn)模式、資金籌措、買賣交易的權(quán)利義務(wù)等領(lǐng)域有了較大規(guī)模的革新，這些改革后的合作社被視為是新一代合作社的開端。經(jīng)過30多年的發(fā)展，新一代合作社的運(yùn)行機(jī)制、股權(quán)分配、權(quán)責(zé)適配等制度有了很大的創(chuàng)新，完全適應(yīng)了自由主義經(jīng)濟(jì)下國際大市場競爭的需要。

新一代合作社的運(yùn)行機(jī)制。第一，經(jīng)營方式的改變。傳統(tǒng)合作社的運(yùn)營目的基本是為了幫助農(nóng)民解決原始農(nóng)產(chǎn)品的銷售問題，新一代合作社通常是著眼于農(nóng)產(chǎn)品附加值的提升，對原始農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行深加工。成立于1989年的美國猶他州種植者面粉合作社，經(jīng)過20年的發(fā)展，到了2009年就已經(jīng)成為美國最大的面食供應(yīng)商，擁有自己的品牌。新一代合作社在提升附加值的過程中，提高了農(nóng)民在消費(fèi)者支付額中的分享比例，加工后農(nóng)民的利潤一般能增加10%，②這樣，合作社成員不但能夠獲得加工過程中的利潤還能分享消費(fèi)過程中的收益，社員的收益明顯提高。在提升農(nóng)產(chǎn)品附加值過程中，新一代合作社體現(xiàn)了其明顯優(yōu)勢并由此發(fā)展起來，此后廣泛存在于各種農(nóng)作物種植與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)階段，市場占有率也越來越大。由此看來，新一代合作社已經(jīng)成為美國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體中不可忽視的一極。

第二，股權(quán)籌資。實(shí)施附加值發(fā)展方式，意味著在合作社的管理機(jī)制、籌資方式上向現(xiàn)代企業(yè)管理制度邁進(jìn)，這種經(jīng)營模式在生產(chǎn)與銷售過程中需要大量資金，唯有如此，才能保證合作社的運(yùn)行及在市場競爭中立足。

社員的交貨股權(quán)。新一代合作社的起步資金大部分是來自于社員，但不同于傳統(tǒng)合作社的集資形式，是通過向社員發(fā)行交貨股權(quán)來籌措起步資金的。這種股份對持股人而言享有獨(dú)占的排他性，同時(shí)享有向合作社交付一定數(shù)量初級農(nóng)產(chǎn)的權(quán)利與義務(wù)。權(quán)利與義務(wù)是相對而言，在豐收的年份，社員自身擁有的農(nóng)作物大于交貨量時(shí)，合作社必須收購持股社員的農(nóng)產(chǎn)品，這是社員權(quán)利的體現(xiàn)；在歉收年份時(shí)，社員擁有的農(nóng)產(chǎn)品少于交貨量時(shí)，社員有義務(wù)從市場上采購農(nóng)產(chǎn)品來完成股權(quán)中要求的交貨量，這是義務(wù)的體現(xiàn)。合作社收購了農(nóng)產(chǎn)品，再進(jìn)行深加工，使得原始農(nóng)產(chǎn)品增值，增值后獲得的收益按照交貨時(shí)候的持股權(quán)比例向社員返利。

社員的股東權(quán)。在新一代合作社中，社員與合作社的關(guān)系是現(xiàn)代公司制度中的人合與資合的結(jié)合，社員是農(nóng)民，是投資人，是股東，享有股東收益權(quán)。對這些社員而言，資金的投入是維系合作社運(yùn)行的保證，同時(shí)也是他們獲得農(nóng)產(chǎn)品附加利潤的渠道，合作社是社員們農(nóng)場經(jīng)營的延續(xù)。但社員與合作社的關(guān)系也僅僅限于此，一旦履行了交貨的權(quán)利與義務(wù)，就不再參與合作社的經(jīng)營活動(dòng)，不干預(yù)合作社的加工與經(jīng)營活動(dòng)，合作社具體的經(jīng)營活動(dòng)交給聘請的經(jīng)理人去完成。這完全是現(xiàn)代公司治理模式的體現(xiàn)，新一代合作社很好地完成了經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)的分離，產(chǎn)權(quán)清晰，提升社員們的積極性，也保證了經(jīng)理們自主經(jīng)營的信心與能力。

第三，權(quán)責(zé)明確的合作社章程。美國新一代合作社是有限責(zé)任公司治理模式，合作社章程或大綱是規(guī)范合作社運(yùn)作、實(shí)現(xiàn)交貨權(quán)及投資人收益的重要連接點(diǎn)，也是規(guī)范合作社與社員之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的契約，其內(nèi)容主要有：交貨的權(quán)利與義務(wù)；交貨的價(jià)格；交貨的數(shù)量及質(zhì)量；交貨的方式；貨款支付；違約救濟(jì)；交貨權(quán)轉(zhuǎn)讓等。其中，違約救濟(jì)方式與交貨權(quán)轉(zhuǎn)讓是合作社章程的核心，是自由經(jīng)濟(jì)競爭下規(guī)范公司制的體現(xiàn)。一般在章程中規(guī)定社員違約需要承擔(dān)的責(zé)任，這種責(zé)任方式通常是以其股權(quán)利益減少為代價(jià)，這樣能夠約束社員對合作社負(fù)責(zé)。交貨權(quán)的轉(zhuǎn)讓是社員們的一項(xiàng)權(quán)利，但事先需要獲得董事會(huì)的同意，只能是在合作社成員內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓的價(jià)格由社員們自行協(xié)商，這種內(nèi)部的股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式恰恰也印證了其公司化的封閉運(yùn)行機(jī)制。

第四，績效分析。新一代合作社經(jīng)過30多年的發(fā)展，在美國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體系中居于重要地位，對經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生了廣泛的影響，大大提升了農(nóng)場主的收入，創(chuàng)造了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)了美國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、產(chǎn)業(yè)化的升級。實(shí)踐表明，新一代合作社是非常成功的，其較好地將傳統(tǒng)合作社的優(yōu)點(diǎn)與自由市場經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展起來的現(xiàn)代公司制有機(jī)結(jié)合起來，其良好的產(chǎn)權(quán)配置及治理制度安排，有效地整合了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)要素。

從合作社內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制來說，新一代合作社也是在社員資源聯(lián)合的基礎(chǔ)上形成的，但與傳統(tǒng)不同，社員們之間的關(guān)系更為緊密，有著相同的價(jià)值觀與物質(zhì)追求，這樣能較少地減少分歧。同時(shí)，由于社員資格的封閉性，成員比較穩(wěn)定，對一個(gè)組織而言，有助于降低協(xié)調(diào)的成本，能夠減少內(nèi)耗。

從管理機(jī)制上看，在新一代合作社中不再局限于一人一票制，社員的決策權(quán)大小取決于認(rèn)購股份的多寡，這更能體現(xiàn)權(quán)利義務(wù)的一致性。合作社可以聘請專門的職業(yè)經(jīng)理人來管理，避免了投資的盲目性。從分配機(jī)制上看，社員獲得的惠顧利益占到了合作社總收益的80%左右，其余20%一般作為追加股本，只有社員們股份轉(zhuǎn)讓的時(shí)候，才會(huì)結(jié)算這些剩余份額。這樣既能夠保證社員股東權(quán)的延續(xù)，還能有利于合作社資金的積累，有利于合作社的長遠(yuǎn)發(fā)展。

有限合作社的產(chǎn)生與發(fā)展

有限合作社的產(chǎn)生。在1999年末，為了獲得更高的利潤，俄亥俄及周邊的幾個(gè)州的牧場主決定成立一個(gè)加工、銷售羔羊肉、羊毛、羊皮的合作社，但是，在合作社運(yùn)營過程中，這些牧場主發(fā)現(xiàn)無法按照新一代合作社那種按照農(nóng)產(chǎn)品數(shù)目發(fā)行交貨股權(quán)來籌措更多的資金。這個(gè)問題引起了俄亥俄州議會(huì)的重視，2001年，俄亥俄州率先通過了“俄亥俄州加工合作社法”，該法明確提出了對新一代合作社的改革，允許合作社在新一代合作社體制不變的情況下，尋找新的資金來源，合作社與社員之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系變得更加靈活。2003年，明尼蘇達(dá)州也通過了類似的合作社改革法案；2005～2007年之間，愛荷華、田納西、威斯康星等州相繼也頒布了新的有限的合作社改革法案。2008年，美國統(tǒng)一法律委員會(huì)正式完成了“北美統(tǒng)一有限的合作社團(tuán)法”（簡稱“統(tǒng)一合作社法”）的起草，2008年8月，來自于美國51個(gè)州的委員們一致同意向各州推薦該法，③到了2009年底，美國的中西部及五大湖區(qū)附近各州均采用了該法，由此標(biāo)志著北美有限的農(nóng)業(yè)合作社的誕生。正如美國農(nóng)業(yè)部的有關(guān)專家表示，統(tǒng)一合作社法最吸引人之處就在于新的投資者能夠自由投資各種農(nóng)業(yè)合作社，合作社也不再因資金而發(fā)愁。

有限合作社的特征。第一，合作社社員范圍擴(kuò)大。在有限的合作社中，社員可以分為兩類，一是原有的惠顧社員，即新一代合作社中確立的交貨股權(quán)持有人與投資人，與合作社之間是合作利用關(guān)系；一是投資社員，不持有交貨股權(quán)，只為合作社提供資本的社員，在新一代合作社中沒有這類成員。新一代合作社的社員均是惠顧社員，持有交貨股權(quán)與投資證書，是合作社的股東；而現(xiàn)有的投資社員，則不持有交貨股權(quán)，只能通過投資享有部分決策權(quán)的優(yōu)先股來獲取利益，成為合作社的合營者。換句話說，新一代合作社是有限責(zé)任公司組織方式，股東不能隨意變動(dòng)，不能發(fā)行股票（優(yōu)先股）融資；有限的合作社則是股份有限公司的組織形式，惠顧社員是創(chuàng)辦成員，是原始股東，投資社員是購買優(yōu)先股（股票）的股東，享有部分的決策權(quán)，類似于購買股份公司股票的投資者。

第二，惠顧社會(huì)員有優(yōu)先表決權(quán)?；蓊櫳鐔T的表決權(quán)優(yōu)先，體現(xiàn)在三個(gè)方面：第一，惠顧社員的數(shù)量需要達(dá)到一定的比例。像最早的“俄亥俄加工合作社法”規(guī)定，惠顧社員的表決票數(shù)不能少于51%，“統(tǒng)一合作社法”規(guī)定，在合作社的重大事項(xiàng)上，如修改合作社章程，合作社解散、合并，合作社財(cái)產(chǎn)處分、轉(zhuǎn)換等，惠顧社員的表決權(quán)不能低于一半。第二，惠顧社員的表決權(quán)按照整體計(jì)算，也就是說只有惠顧社員內(nèi)部取得了大多數(shù)的一致，就應(yīng)該視為整體同意。如惠顧社員是100名，60人投贊成票，由此確定這100人持贊成意見。④這樣的計(jì)算方式是為了能夠確?；蓊櫳鐔T在合作社中的話語權(quán)，保證合作社的宗旨不變。第三，在董事會(huì)組成上惠顧社員的人數(shù)及權(quán)利要占大多數(shù)。俄亥俄州加工合作社法就規(guī)定，惠顧社員在董事會(huì)中應(yīng)該占據(jù)多數(shù)席位，但合作社章程另有規(guī)定的除外。“統(tǒng)一合作社法”規(guī)定，多數(shù)董事會(huì)成員必須由惠顧社員選出，惠顧社員在董事會(huì)中代表權(quán)利應(yīng)該占據(jù)51%以上。

第三，惠顧社員的利潤優(yōu)先。有限的合作社是股份有限公司，雖然利潤的來源受到市場經(jīng)濟(jì)行為的限制，但是惠顧社員的總利潤必須達(dá)到一定的比例，威斯康星州規(guī)定，惠顧社員的總利潤不能低于50%，如果合作社章程另有規(guī)定除外，但不能少于30%，明尼蘇達(dá)州的法律規(guī)定，惠顧社員的總利潤不能少于合作社總利潤的45%。統(tǒng)一合作社法中規(guī)定不能少于總利潤的50%。

從上述分析可知，有限的合作社是在新一代合作社的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，是按照股份有限公司的組織形式運(yùn)作的，是為了解決新一代合作社在融資能力上的不足而發(fā)展起來的，適應(yīng)了自由主義大市場發(fā)展的需要。

兩種合作社與政府的關(guān)系

新自由主義經(jīng)濟(jì)的最大特征是強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行的自主性，由市場來調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)組織的運(yùn)行，政府不直接參與經(jīng)營，政府也不能隨意干涉經(jīng)濟(jì)組織的事務(wù)，政府只能扮演“守夜人”、“裁判員”、“服務(wù)者”的角色。從美國新一代合作社與有限的合作社的發(fā)展、組織、運(yùn)行、效益等方面來看，完全是在市場經(jīng)濟(jì)下發(fā)展起來的自由經(jīng)濟(jì)主體，與政府的關(guān)系比較松散，政府只是為他們提供服務(wù)，而不是干預(yù)。

提供服務(wù)。美國農(nóng)業(yè)部下成立了農(nóng)業(yè)合作社管理局，這個(gè)機(jī)構(gòu)名為管理，實(shí)為服務(wù)，行政管理不是其主要職能。其主要職責(zé)是為全國合作社提供服務(wù)，及時(shí)收集合作社發(fā)展中出現(xiàn)的新問題、新情況并進(jìn)行研究，為合作社的發(fā)展提供政策及建議，同時(shí)還會(huì)定期出版一些統(tǒng)計(jì)資料及相關(guān)數(shù)據(jù)，并在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行公開，資助出版《美國農(nóng)業(yè)合作社研究》等刊物，⑤密切與非政府組織的合作，為農(nóng)業(yè)合作社的貸款融資提供建議與指導(dǎo)，從而保證了合作社的健康發(fā)展。

引導(dǎo)扶持。美國農(nóng)業(yè)合作社委員會(huì)（NCFC）是一個(gè)非政府的民間合作社服務(wù)機(jī)構(gòu)，是美國各種農(nóng)業(yè)合作社自主建立起來的行業(yè)組織，其成員為各種農(nóng)業(yè)合作社的代表，聯(lián)邦政府的有關(guān)農(nóng)業(yè)行政部門通過吸收NCFC的代表為其顧問成員，讓這些代表在政府農(nóng)業(yè)決策中發(fā)揮作用，這樣能夠減少政府在政策上的失誤，能夠及時(shí)了解合作社發(fā)展的需求。目前，NCFC所代表的合作社成員每年的生產(chǎn)總值占據(jù)全美合作社生產(chǎn)總值的80%以上，很好地成為了合作社與政府之間交往的橋梁，降低了政府行政與合作社經(jīng)營成本。

不干預(yù)合作社內(nèi)部事務(wù)。美國政府很重視合作社的發(fā)展，為其提供多種服務(wù)，但一般很少干涉合作社的內(nèi)部事務(wù)。聯(lián)邦政府及國會(huì)只是為合作社的發(fā)展提供政策、法律及資金、技術(shù)上的支持，對于合作社的經(jīng)營管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、決策運(yùn)行、財(cái)務(wù)運(yùn)作、市場開拓等事項(xiàng)并不干預(yù)，合作社的章程可以自行規(guī)定這些事項(xiàng)，只要合作社章程通過了全體股東同意并不違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定即可。

（作者單位：山西農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）

【注釋】

①吳易風(fēng)：“西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的新自由主義”，《紅旗文稿》，2014年第5期。

②趙玻，陳阿興：“美國新一代合作社：組織特征、優(yōu)勢及績效”，《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題》，2007年第11期。

③張學(xué)軍：“論美國農(nóng)業(yè)經(jīng)銷合作社規(guī)范的演變及其啟示”，《浙江大學(xué)學(xué)報(bào)》（人文社科版），2011年第4期。

④盧代富，譚貴華：“美國農(nóng)業(yè)合作社的形態(tài)法定化及其啟示”，《法學(xué)論壇》，2012年第3期。

⑤苑鵬，劉鳳芹：“美國政府在發(fā)展農(nóng)民合作社中的作用及其啟示來源”，《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)》，2007年第9期。

責(zé)編/王坤娜