摘 要 目前，實踐中動產(chǎn)抵押登記狀況不容樂觀，這已經(jīng)對中小企業(yè)貸款融資發(fā)展形成很大的制約。我國不動產(chǎn)和動產(chǎn)抵押登記仍然由工商系統(tǒng)來完成更為恰當，一是慣例因循的結(jié)果，二是全國工商系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)了登記軟件，這是司法系統(tǒng)不具備的優(yōu)勢。

關鍵詞 融資 統(tǒng)一 動產(chǎn)抵押

一、中小企業(yè)融資動產(chǎn)抵押存在的問題

面對中小企業(yè)缺乏有效的抵押品，難以獲得銀行信貸支持的實際情況，中國人民銀行曾對銀行系統(tǒng)授信時是否接受中小企業(yè)的存貨、應收帳款等作為抵押品進行了調(diào)查，從銀行角度分析了中小企業(yè)難以憑借動產(chǎn)作為抵押擔保獲得貸款的原因。從銀行角度而言，動產(chǎn)抵押難以推行的因素主要包括：其一，動產(chǎn)特征所致。在動產(chǎn)抵押中，動產(chǎn)易于移動導致實踐中一物多抵和抵押物品不實。其二，銀行控制風險的需要。銀行信貸資源在我國的金融資源總量中占有絕對優(yōu)勢的地位，但目前信貸資源配置效率與其理想狀態(tài)相比仍差距明顯，銀行系統(tǒng)中的不良資產(chǎn)問題沒有得到根本解決，風險日漸累積，信貸趨于集中。在這個大前提下，銀行防范風險機制不斷完善，如商業(yè)銀行普遍上收貸款權(quán)限，嚴格貸款發(fā)放程序和條件，重視對中小企業(yè)財務狀況和信用狀況的考察。這導致以擔保貸款為主的中小企業(yè)難以獲得銀行的貸款支持。其三，銀行應對動產(chǎn)抵押經(jīng)驗不足。動產(chǎn)抵押要求銀行相當熟悉抵押品所在的行業(yè)，能確定抵押物品的真實價值。目前國內(nèi)銀行在這方面談不上經(jīng)驗豐富。存貨抵押的關鍵是有良好的倉儲機構(gòu)和監(jiān)管措施，銀行只能委托給中介機構(gòu)去管理，這無疑增加了銀行的成本，并且目前的中介機構(gòu)由干誠信度普遍不高，銀行不愿接受其評估結(jié)果?？偟膩碚f，就銀行方面來看動產(chǎn)抵押很難操作。而制約銀行接受中小企業(yè)動產(chǎn)抵押品的另一個原因在于法律規(guī)則的不確定性，除了上文所述法律沒有明確動產(chǎn)抵押制度導致銀行不清楚哪些動產(chǎn)可以設定抵押外，抵押登記規(guī)則不完善也是重要阻礙因素。制定可行的動產(chǎn)抵押登記規(guī)則，為銀行的交易安全提供保障，此為解決中小企業(yè)擔保困境的可行之策。

二、設立統(tǒng)一抵押登記模式的必要性

抵押登記，是指經(jīng)權(quán)利人申請國家專職部門將有關申請人用于抵押的物權(quán)事項記載于登記簿的法律行為。物權(quán)的設定或變動事項應當?shù)怯?，這是物權(quán)公示原則的要求。一般地，不動產(chǎn)以登記為公示原則，動產(chǎn)以交付為公示方法，而對于動產(chǎn)抵押來看，強調(diào)的重點就在于不交付，既然動產(chǎn)抵押權(quán)之設定即為使動產(chǎn)滿足中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，所以為保守商業(yè)秘密便不能采取交付的公示方法。那么，登記制度便在抵押權(quán)，不管是動產(chǎn)抵押權(quán)，還是不動產(chǎn)抵押權(quán)上占據(jù)重要位置。

目前，實踐中動產(chǎn)抵押登記狀況不容樂觀，這已經(jīng)對中小企業(yè)貸款融資發(fā)展形成很大的制約。實踐中動產(chǎn)抵押登記的不足之處具體表現(xiàn)為：

1、登記效率低下。根據(jù)對工商局、銀行、企業(yè)的調(diào)查，一般地，中小企業(yè)的動產(chǎn)抵押登記時間為：（1）設備登記，工商局認為實際所需時間為5天，而金融機構(gòu)認為實際所需時間最短7天，最長為17天；（2）土地和建筑物登記，房地產(chǎn)登記所認為實際所需時間3天至15天；金融機構(gòu)認為實際所需時間最短7天，最長為30天；（3）機動車登記，按《機動車登記規(guī)定》，汽車登記法定時間為1天，向登記機構(gòu)查詢信息，花費時間一般為1天至3天。這些均導致登記效率不高。

2、登記事項不合理。目前實踐中動產(chǎn)抵押登記的指導性法規(guī)為《企業(yè)動產(chǎn)抵押物登記管理辦法》。根據(jù)該辦法第4 -7條的規(guī)定，不僅反映出登記內(nèi)容過于詳細而且需要登記人員進行實質(zhì)性審查。如在進行動產(chǎn)抵押登記時，需要對抵押的動產(chǎn)做出詳細性描述。

3、登記機關雜亂?！镀髽I(yè)動產(chǎn)抵押物登記管理辦法》第2條規(guī)定“工商行政管理部門是企業(yè)動產(chǎn)抵押物的登記機關?！薄段餀?quán)法》也采用相同規(guī)定，于第一百八十九條規(guī)定了動產(chǎn)抵押的部門，即“企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者以本法第一百八十一條規(guī)定的動產(chǎn)抵押的，應當向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記。”但是實踐中，動產(chǎn)抵押的登記機關遠比上述法律規(guī)定要混亂。

因此，動產(chǎn)是種類物和抵押物的不特定性以及抵押后容易替換，造成抵押登記在操作中的困境。再加之實踐中登記機關雜亂，登記效率低下，可以說動產(chǎn)抵押登記狀況不容樂觀。動產(chǎn)抵押登記無章可循成為影響銀行接受動產(chǎn)抵押權(quán)的重要原因。

三、設立統(tǒng)一抵押登記模式的可行性

統(tǒng)一登記模式是為了克服分別登記制而產(chǎn)生的登記機構(gòu)混亂無章的弱點，其優(yōu)點在于登記規(guī)則統(tǒng)一，信息量集中，當事人可以便利的獲取相應信息，降低整個登記系統(tǒng)的運作成本。目前，學者對不動產(chǎn)統(tǒng)一登記機關的問題較為關注，建議不動產(chǎn)登記機關的司法性和統(tǒng)一性。登記機關司法性的理由，在于“因不動產(chǎn)物權(quán)登記均具有決定公民與法人的財產(chǎn)權(quán)利的司法的意義，故各國法律一般均把不動產(chǎn)登記機關當做司法機構(gòu)之一”但本文認為，我國不動產(chǎn)和動產(chǎn)抵押登記仍然由工商系統(tǒng)來完成更為恰當，一是慣例因循的結(jié)果，二是全國工商系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)了登記軟件，這是司法系統(tǒng)不具備的優(yōu)勢。至于不動產(chǎn)登記和動產(chǎn)抵押登記的統(tǒng)一性，是推行登記制度的共同要求。

動產(chǎn)抵押權(quán)統(tǒng)一登記模式的建立需要信息技術支持，否則統(tǒng)一登記模式只能是紙上談兵。隨著電子信息技術的高速發(fā)展，已為中央登記式的統(tǒng)一登記制度提供了可能。如2003年8月，工商總局開始著手進行信息化建設，命名為“金信工程”。目前，工商系統(tǒng)已經(jīng)建立了包括動產(chǎn)抵押系統(tǒng)、企業(yè)登記電子檔案管理系統(tǒng)等在內(nèi)的信息系統(tǒng)。如2003年8月，工商總局開始著手進行信息化建設，命名為“金信工程”。目前，工商系統(tǒng)已經(jīng)建立了包括動產(chǎn)抵押系統(tǒng)、企業(yè)登記電子檔案管理系統(tǒng)等在內(nèi)的信息系統(tǒng)等；根據(jù)《2006年中國工商行業(yè)信息化建設與應用趨勢研究報告》，從1995年國家工商局制定了《工商行政管理數(shù)據(jù)處理網(wǎng)絡建設方案》開始，到2005年，工商行業(yè)的信息化建設投人5. 03億元人民幣，已經(jīng)完成了“紅盾信息網(wǎng)”、“工商行政管理內(nèi)部業(yè)務網(wǎng)”和工商行業(yè)主干的網(wǎng)絡建設系統(tǒng)。除去政策上對信息建設的支持外，系統(tǒng)集成方法和中間件技術使得動產(chǎn)抵押可以實現(xiàn)統(tǒng)一登記。

（作者單位：戴爾（中國）有限公司）