摘 要：本文以南京市540名大學(xué)生為調(diào)查對(duì)象，在了解大學(xué)生收入和消費(fèi)新趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，分析出當(dāng)前大學(xué)生在理財(cái)認(rèn)知和行為上存在理財(cái)意識(shí)和能力較弱、理財(cái)行為趨于穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)化投資所占比例過(guò)小、理財(cái)行為多為模仿等特點(diǎn)。原因是大學(xué)生進(jìn)入高校前收入不獨(dú)立、家庭理財(cái)教育不足、高校理財(cái)教育缺乏深度以及大學(xué)生對(duì)社會(huì)理財(cái)信息存在選擇困難，最后提出改進(jìn)大學(xué)生理財(cái)認(rèn)知及行為的相關(guān)對(duì)策。

關(guān)鍵詞 大學(xué)生 消費(fèi) 理財(cái)行為 南京市

基金項(xiàng)目：本文為南京審計(jì)學(xué)院創(chuàng)新訓(xùn)練項(xiàng)目《大學(xué)生理財(cái)行為及對(duì)高校理財(cái)教育需求的調(diào)查——以南京高校為例》（201311287055X）的階段性成果之一。

引言

《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒2013》顯示，截止2012年底，我國(guó)普通高校在校人數(shù)為2391.32萬(wàn)，并以每年1.5%左右的速度擴(kuò)招，2020年的入學(xué)率能達(dá)到40%，高等教育在校學(xué)生能夠達(dá)到5000萬(wàn)人次?？梢姡髮W(xué)生已成為一個(gè)不可忽視的消費(fèi)群體，如何在大學(xué)期間樹立較好的消費(fèi)習(xí)慣和理財(cái)意識(shí)，對(duì)大學(xué)生的成長(zhǎng)具有重要意義。

為達(dá)到較好的調(diào)研結(jié)果，筆者設(shè)計(jì)了《大學(xué)生理財(cái)行為及對(duì)高校理財(cái)教育需求調(diào)查問(wèn)卷》，以南京各高校大學(xué)生為調(diào)查對(duì)象，采取隨機(jī)發(fā)放的方式共發(fā)放540份，有效回收率為94.26%。

一、大學(xué)生收入和消費(fèi)的新趨勢(shì)

（一）大學(xué)生收入來(lái)源增加，同時(shí)自主收入增加

大學(xué)生的一般收入來(lái)源是家庭供給、獎(jiǎng)學(xué)金和兼職收入。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：大學(xué)生的主要收入52.81%由家庭供給，而獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)貸款、助學(xué)金成為主要收入的大學(xué)生比例分別占18.70%、3.52%、6.38%，勤工儉學(xué)、做兼職收入占13.86%，還有2.31%的大學(xué)生依靠投資（炒股、買國(guó)債、基金等）作為主要收入來(lái)源，但大學(xué)生進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)的現(xiàn)象很少?？傮w而言，雖然50%以上大學(xué)生的收入單純依靠家庭支持，但已有較大比例大學(xué)生的收入源于獎(jiǎng)學(xué)金和做兼職。

對(duì)做兼職大學(xué)生深入調(diào)查，發(fā)現(xiàn)每月獲取的兼職收入也不盡相同。大部分大學(xué)生每月兼職收入在500元以下，500元以上兼職收入比例不足20%?？傮w而言，大學(xué)生的可支配收入主要來(lái)自家庭供給，收入來(lái)源渠道狹窄，形式相對(duì)單一。

（二）大學(xué)生消費(fèi)從溫飽型向享樂(lè)型轉(zhuǎn)變，兩極分化明顯

大學(xué)生的消費(fèi)包括學(xué)習(xí)、網(wǎng)絡(luò)、通訊及交通費(fèi)、購(gòu)物、飲食及日用品、人際交往、休閑娛樂(lè)等方面。對(duì)大學(xué)生每學(xué)期平均消費(fèi)金額（不包括學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)）的調(diào)查顯示：飲食日常生活用品（32.15%）、購(gòu)物需求（19.59%）和網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)（18.84%）占大學(xué)生消費(fèi)的前三項(xiàng)。調(diào)查結(jié)果較符合當(dāng)前大學(xué)生消費(fèi)需求，反映了大學(xué)生群體的恩格爾系數(shù)較高，消費(fèi)與自我發(fā)展的追求相結(jié)合，消費(fèi)結(jié)構(gòu)從溫飽型向享樂(lè)型過(guò)渡。

對(duì)大學(xué)生月平均消費(fèi)的調(diào)查顯示，14.76%的大學(xué)生在800元以下的生活線上堅(jiān)持學(xué)業(yè)；53.54%的大學(xué)生月消費(fèi)為800-1200元，22.05%的大學(xué)生月消費(fèi)為1200-1600元，6.89%的大學(xué)生月消費(fèi)為1600-2000元，2.76%的大學(xué)生保持2000元以上的高消費(fèi)?？梢?，大學(xué)生的消費(fèi)差距增大，兩極分化較明顯。

二、大學(xué)生理財(cái)意愿及行為分析

（一）大學(xué)生對(duì)理財(cái)認(rèn)知及相關(guān)自我評(píng)價(jià)

調(diào)查顯示，57.6%的大學(xué)生對(duì)理財(cái)?shù)睦斫馐呛侠硪?guī)劃收支，合理消費(fèi)，26.7%的大學(xué)生認(rèn)為理財(cái)就是生財(cái)，就是投資增值，13.9%學(xué)生認(rèn)為理財(cái)是開源節(jié)流?？梢?，大部分大學(xué)生認(rèn)為“節(jié)約就是理財(cái)”，忽略“開源”和財(cái)富升值。

關(guān)于自身理財(cái)意識(shí)及理財(cái)能力的認(rèn)知與評(píng)價(jià)，41.2%的學(xué)生認(rèn)為自己有較強(qiáng)的理財(cái)意識(shí)，但理財(cái)能力不強(qiáng)，約1/3的學(xué)生不懂如何理財(cái)，但希望獲得相關(guān)方面的知識(shí)或幫助。整體來(lái)說(shuō)，大部分大學(xué)生雖理財(cái)能力不強(qiáng)，但希望獲得這方面知識(shí)或幫助。

（二）大學(xué)生理財(cái)行為分析

1.理財(cái)意識(shí)和能力較弱

對(duì)大學(xué)生理財(cái)意愿的調(diào)查顯示：67.2%的大學(xué)生想要了解理財(cái)知識(shí)，但沒(méi)有途徑，32.8%的大學(xué)生沒(méi)有理財(cái)意愿，58.35%的大學(xué)生沒(méi)有進(jìn)行理財(cái)活動(dòng)，理財(cái)能力欠缺。對(duì)大學(xué)生消費(fèi)狀態(tài)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)：大部分大學(xué)生有理財(cái)意識(shí)，但理財(cái)能力較為薄弱，自制力和毅力缺乏。數(shù)據(jù)表明，25.15%的大學(xué)生在拿到一個(gè)學(xué)期的生活費(fèi)時(shí)，有錢就花，沒(méi)計(jì)劃過(guò)，43.61%的大學(xué)生覺(jué)得消費(fèi)有計(jì)劃但沒(méi)有實(shí)施或堅(jiān)持，有消費(fèi)計(jì)劃并嚴(yán)格實(shí)行的大學(xué)生占31.24%，超過(guò)三分之二的大學(xué)生消費(fèi)混亂，沒(méi)有條理和規(guī)劃。

雖大多數(shù)大學(xué)生在消費(fèi)前有進(jìn)行規(guī)劃的意識(shí)，但堅(jiān)決貫徹執(zhí)行計(jì)劃的較少。不同年級(jí)大學(xué)生的消費(fèi)規(guī)劃意識(shí)和執(zhí)行能力存在差別，研究生的理財(cái)能力整體比本科生強(qiáng)。這主要得益于閱歷的增加和社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的積累。

2.理財(cái)行為趨于穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)化投資所占比例過(guò)小

調(diào)查顯示，穩(wěn)健型理財(cái)方式（消費(fèi)分期付款、活期存款、定期存款）占67.85%。其他帶有風(fēng)險(xiǎn)的投資所占比例很小?？梢?，目前大學(xué)生基本沒(méi)有理財(cái)途徑，以活期和定期存款為主，理財(cái)方式較為單一（見表1）。

3.理財(cái)行為多為模仿

由于高校理財(cái)教育的缺乏，大學(xué)生會(huì)主動(dòng)留意身邊人的理財(cái)情況并加以模仿，理財(cái)方式的選擇主要受家庭父母親友的影響（見表2）。數(shù)據(jù)顯示，大學(xué)生對(duì)于理財(cái)方式的選擇按比例從大到小排列依次為活期存款、定期存款、消費(fèi)分期付款、投資股票、購(gòu)買基金債券、購(gòu)買彩票、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、小額投資、保值商品、投資房地產(chǎn)、民間借貸。家庭對(duì)于理財(cái)方式的選擇按比例從大到小排列依次為定期存款、活期存款、投資股票、購(gòu)買基金債券、小額投資、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、投資房地產(chǎn)、消費(fèi)分期付款、保值商品、民間借貸、購(gòu)買彩票?？鄢Y金規(guī)模、某些投資理財(cái)活動(dòng)對(duì)投資主體資格的限制以及大學(xué)生消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)與家庭支出結(jié)構(gòu)差異的影響，大學(xué)生和其家庭對(duì)于理財(cái)方式的選擇順序基本趨于一致。

三、大學(xué)生理財(cái)認(rèn)知及行為的成因

（一）進(jìn)入高校前收入不獨(dú)立

大學(xué)生是個(gè)特殊的族群，處于學(xué)生到社會(huì)的特殊過(guò)渡時(shí)期，進(jìn)入大學(xué)前，一直受到父母的悉心照顧并處于學(xué)校的高壓教育之下，進(jìn)入大學(xué)后脫離了父母的照顧和學(xué)校的管束，處于完全自我管理狀態(tài)。由于獨(dú)立管理金錢經(jīng)驗(yàn)的缺乏，理財(cái)教育的缺失，大學(xué)生步入大學(xué)后，不能合理的使用和做出規(guī)劃，一般會(huì)出現(xiàn)消費(fèi)入不敷出的現(xiàn)象。

（二）家庭理財(cái)教育不足

經(jīng)調(diào)查，僅有不足2%的大學(xué)生認(rèn)為家長(zhǎng)進(jìn)行了較成功的理財(cái)教育，25%的大學(xué)生家長(zhǎng)注意并進(jìn)行了一些教育。通過(guò)生活點(diǎn)滴間接影響占49.61%，幾乎沒(méi)有理財(cái)教育占23.62%。絕大多數(shù)的家長(zhǎng)沒(méi)有對(duì)小孩進(jìn)行過(guò)理財(cái)教育，所謂的間接影響是很微弱的，不能對(duì)學(xué)生的理財(cái)行為提供充分指導(dǎo)，因此家庭對(duì)理財(cái)能力影響不明顯。經(jīng)調(diào)查，65.28%的大學(xué)生認(rèn)為家庭教育僅影響了消費(fèi)行為和觀念，并未提高理財(cái)技能，20.44%的大學(xué)生認(rèn)為家庭教育提高獨(dú)立管理金錢能力。

可見，當(dāng)前我國(guó)多數(shù)家庭理財(cái)教育幾乎為零，原因可能是：父母理財(cái)經(jīng)驗(yàn)缺乏，以當(dāng)年自己父母教育自己的方式教育自己的子女。另外，父母認(rèn)為理財(cái)應(yīng)該是離開學(xué)校以后的事，孩子過(guò)早進(jìn)行理財(cái)活動(dòng)會(huì)影響學(xué)習(xí)。

（三）高校理財(cái)教育缺乏深度

調(diào)查顯示，近1/3的學(xué)校沒(méi)有開展相關(guān)理財(cái)活動(dòng)，即使開設(shè)過(guò)相關(guān)理財(cái)課程的學(xué)校，授課老師的講課效果也不甚理想。對(duì)理財(cái)教育老師的授課效果評(píng)價(jià)，僅有12.23%的同學(xué)認(rèn)為該課程提高了能力，19.72%的同學(xué)產(chǎn)生了興趣，59.17%的同學(xué)并未參加過(guò)相關(guān)理財(cái)課程。對(duì)未參加理財(cái)教育課程學(xué)生的隨機(jī)訪問(wèn)發(fā)現(xiàn)，少部分同學(xué)對(duì)理財(cái)不感興趣，絕大多數(shù)同學(xué)對(duì)于理財(cái)抱有極大熱情，但學(xué)校未開設(shè)相關(guān)課程。

同時(shí)，已開設(shè)理財(cái)相關(guān)課程的學(xué)校僅占15.64%，開設(shè)相關(guān)理財(cái)講座和規(guī)劃培訓(xùn)的僅占18.03%?？梢姡瑢W(xué)校理財(cái)教育并不普遍，高校對(duì)學(xué)校理財(cái)教育不夠重視，理財(cái)教育形式較為單一。

（四）大學(xué)生對(duì)社會(huì)理財(cái)信息選擇困難

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大學(xué)生對(duì)理財(cái)知識(shí)的獲取具有極高熱情，對(duì)理財(cái)興趣濃厚且有理財(cái)意愿。但銀行等金融機(jī)構(gòu)在促進(jìn)大學(xué)生獲取合理理財(cái)途徑方面作用較小，宣傳力度不夠。大學(xué)生獲取理財(cái)知識(shí)的途徑主要得益于傳播媒介和學(xué)校老師及周圍親朋好友的講解，但親朋好友的講解主觀性較強(qiáng)，專業(yè)力度不夠，對(duì)大學(xué)生形成正確的理財(cái)觀作用不大。

四、改進(jìn)大學(xué)生理財(cái)認(rèn)知及行為的對(duì)策

（一）大學(xué)生要積極閱讀理財(cái)資料，提高理財(cái)?shù)睦硇哉J(rèn)識(shí)

大學(xué)生應(yīng)及時(shí)更新知識(shí)儲(chǔ)備，閱讀經(jīng)典書籍，瀏覽財(cái)經(jīng)網(wǎng)站以及時(shí)獲取最新財(cái)經(jīng)動(dòng)態(tài)、投資理財(cái)資訊。通過(guò)各類經(jīng)濟(jì)論壇參與理財(cái)討論和活動(dòng)，提高理性認(rèn)識(shí)。

（二）家庭要合理引導(dǎo)大學(xué)生的理財(cái)行為

大學(xué)生對(duì)理財(cái)了解較少，對(duì)理財(cái)方式的選擇主要受父母親友的影響。因此父母應(yīng)扮演好領(lǐng)路人角色，結(jié)合理財(cái)經(jīng)驗(yàn)，引導(dǎo)大學(xué)生樹立正確理財(cái)觀念，避免大學(xué)生誤入理財(cái)誤區(qū)：過(guò)分追求高收益而忽略風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)高校理財(cái)課程建設(shè)，豐富相關(guān)實(shí)踐活動(dòng)

首先，加強(qiáng)高校理財(cái)教育建設(shè)。開設(shè)理財(cái)通識(shí)課程，幫助大學(xué)生形成正確消費(fèi)觀，具備理財(cái)基本素養(yǎng)。其次，豐富相關(guān)實(shí)踐活動(dòng)。學(xué)?？稍O(shè)立金融模擬實(shí)驗(yàn)室，讓學(xué)生通過(guò)相關(guān)模擬操作，訓(xùn)練實(shí)踐操作能力。同時(shí)，成立各類理財(cái)社團(tuán)組織。舉辦理財(cái)規(guī)劃大賽、模擬股票大賽使學(xué)生在比賽中提高理財(cái)興趣，并學(xué)以致用。

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（作者單位：南京審計(jì)學(xué)院金融學(xué)院 江蘇南京市 210029）