中圖分類號：C931文獻標識碼：A

摘要：科研項目是科研管理工作的主要對象之一?？蒲许椖抗芾矸享椖抗芾淼囊话愣x， 因此可以將項目管理理論運用到科研項目管理之中。文章分別從項目的立項審批、執(zhí)行控制、總結評價階段三個階段闡述了如何提升科研項目管理水平。

關鍵詞：提升；科研項目；管理水平

科研項目管理是一個過程，包括項目的范圍、組織、進度、成本、質(zhì)量和后勤保障等，項目管理活動貫穿于項目整個壽命周期并通過計劃、組織、控制、效果評估等手段實現(xiàn)項目目標。項目管理的全過程，主要包括：立項審批階段、執(zhí)行控制、總結評價階段。

一、立項審批階段

此階段是項目管理的關鍵，主要包括三個方面，即組織和評審項目建議書、組織項目可行性論證和簽訂項目合同或委托書?？蒲许椖吭u審的主要原則和標準：一般來說，評審選擇科研項目時要遵循創(chuàng)新性、可行性、可用性、合理性等原則。在具體的評選中應掌握的主要標準是：科研項目是否得當，所選課題是否有針對性，目標的確定是否合理等。

二、科研項目研發(fā)實施階段

科研項目研發(fā)實施階段，也就是執(zhí)行控制階段：主要是指科研項目立項后組織實施直至科研成果驗收前這一階段。此階段為是科研項目全過程的重點和核心。這一階段包括科研項目的開展和控制兩個方面。項目立項后，項目負責人就要按照項目任務書確定的時間、步驟、技術路線等內(nèi)容組織實施。此階段，科研院所項目管理工作的內(nèi)容更加繁多，主要表現(xiàn)在兩個方面：一是科研項目經(jīng)費管理，二是科研項目風險管理。項目的質(zhì)量、進度和成本控制是項目管理控制最主要的要素，同時也是科研項目目標考核的基本要素和過程控制管理的重點。

2.1科研項目的經(jīng)費管理

無論是企業(yè)、高校、軍工單位，科研項目經(jīng)費管理都衡量一個企業(yè)、高校、國家軍事科技水平的重要指標之一，在一定程度上反映了一個企業(yè)、高校和國家的軍事發(fā)展能力。本文在此重點講解軍工科研項目的經(jīng)費管理。

2.1.1軍工科研經(jīng)費管理現(xiàn)狀

我國國防科研系統(tǒng)經(jīng)過幾十年的發(fā)展，目前已經(jīng)形成以航空、航天、船舶、兵器和核工業(yè)等大型軍工集團及其麾下的200余個國防科研院所（廠）為主的研制團隊，具備了較為完善的科研生產(chǎn)管理以及大型科研項目系統(tǒng)的組織、開發(fā)能力。這些科研院所（廠）不僅是國防建設的主要力量，也是國民經(jīng)濟建設中一支強大的科技隊伍。目前，我國國防科研經(jīng)費主管部門主要有財政部、總裝備部、國防科工局等國家部委。我國軍工科研經(jīng)費管理具有如下特點：

<1>.集中統(tǒng)一性。國防科研經(jīng)費是國家投入武器裝備研制的專項經(jīng)費，它在管理上高度集中，嚴格按照國防科研系統(tǒng)統(tǒng)籌安排，帶有強烈的計劃經(jīng)濟指令色彩。但對于我國幾十年形成的帶有中國特色的軍工科研體系，目前尚不能依賴于市場經(jīng)濟調(diào)控手段。

<2>.特殊性。軍工科研的集中統(tǒng)一性決定了軍工科研經(jīng)費管理的特殊性，它必須嚴格遵守國家和軍隊的財經(jīng)方針、政策、法律法規(guī)和各項科研經(jīng)費管理制度。此外，從軍工科研項目本身來講，又分為裝備預先研究經(jīng)費、裝備型號研制經(jīng)費和裝備技術基礎經(jīng)費?？蒲薪?jīng)費分類多種多樣，對科研經(jīng)費的管理和要求各不相同，給科研經(jīng)費的管理帶來了較大的難度。

<3>.?？顚Ｓ?。軍工科研經(jīng)費是國家直接用于國防科學技術研究與武器裝備發(fā)展的專項資金，有其特定的用途和范圍，開支范圍必須嚴格按照國家規(guī)定執(zhí)行。

2.1.2軍工科研經(jīng)費管理中存在的問題

我國軍工科研經(jīng)費的管理要比一般的科研項目嚴肅得多，在國防科研經(jīng)費供求矛盾突出的背景下，軍工科研單位依然發(fā)揮出了艱苦奮斗的精神，較好地發(fā)揮了經(jīng)費的使用效益，為我國軍工建設作出了巨大貢獻。但同時我國軍工科研經(jīng)費管理還存在著一些比較突出的問題，從近幾年的財務檢查和審計情況來看，主要體現(xiàn)在如下幾點。

<1>經(jīng)費預、決算的弱化?？蒲许椖拷?jīng)費預算編制不科學，執(zhí)行存在漏洞，專項工程項目不執(zhí)行概算任務、可研報告和初步設計批復，有些項目支出沒有嚴格按預算開支，有的項目經(jīng)費支出沒有嚴格執(zhí)行標準和審批程序，隨意增加或擴大科研項目經(jīng)費的開支范圍。

<2>.挪用科研經(jīng)費。存在利用關聯(lián)方交易謀取不合法利益的現(xiàn)象。例如將國防科研任務轉移到無科研能力的單位或是轉入技術服務市場，在研制單位之間或研制單位內(nèi)部進行不必要的轉讓承包以獲取額外收益和酬金，造成科研經(jīng)費流失。另外還存在虛列開支、做假賬和騙取國家科研經(jīng)費等現(xiàn)象。

<3>.未嚴格遵守國家經(jīng)費開支范圍，經(jīng)費超支嚴重。如研制成本直接列支獎金、補貼和實物；研制單位濫發(fā)人員費用；研制單位超范圍提取固定資產(chǎn)使用費和修理費；研制單位多分攤管理費；未完項目多結轉收益；技改費列入科研費；擅自購置通用設備儀器等等。

<4>.經(jīng)費到位率不高。從合同經(jīng)費中提取管理費，或不按規(guī)定的渠道撥（付）經(jīng)費獲取管理費。還有軍工集團公司違規(guī)提取調(diào)控費等等。

2.1.3如何加強軍工科研項目經(jīng)費管理

<1>.加強科研經(jīng)費管理制度建設。為加強國防科研試制費管理，提高經(jīng)費使用效益，國家出臺了包括《國防科研試制費管理規(guī)定》在內(nèi)的一系列法律法規(guī)，指導和規(guī)范了國防科研經(jīng)費的管理，各有關單位應該積極宣貫學習。同時各單位要建立健全科研費管理的相關規(guī)章制度，強化依法理財、科學理財，按項目管理進行會計核算，保證科研經(jīng)費用到實處。

<2>.以預算管理為綱，科學管理科研經(jīng)費。將預算管理貫穿于科研經(jīng)費管理全過程，形成閉環(huán)。首先要轉變過去先要錢后安排工作的思維方式，提前做好項目預算編制工作；其次要做好項目經(jīng)費預算，堅持實事求是、量入為出、勤儉節(jié)約的原則；最后要做好項目開支預算，力求精細準確。開支預算是成本核算的基礎，要嚴格控制各項支出，提高經(jīng)費使用效率。

<3>.加強科研經(jīng)費的檢查監(jiān)督和績效考核機制。要建立健全與科研經(jīng)費管理互相配套、互相制約的內(nèi)部控制制度。一是重點落實國家各項法律法規(guī)和各項規(guī)章制度。二是把程序化、制度化納入項目管理中來，做到經(jīng)費開支公開透明。三是加強內(nèi)外部審計，通過監(jiān)督檢查和審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并進行整改。四是建立科學合理的科研經(jīng)費支出績效評價制度，將科研成果與科研成本進行比較，也就是將投入和產(chǎn)出進行對比，來判斷科研經(jīng)費使用的合理性和有效性，目的是充分挖掘科研經(jīng)費潛力。[1]

2.2科研項目風險管理

所謂風險管理，就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估，并根據(jù)具體情況采取相應措施進行處理，防患于未然，或是在無可避免時尋求切實可行的補救措施， 使意外損失降低到最小的程度。

重大科研項目具有創(chuàng)新性強、投資量大、綜合系統(tǒng)優(yōu)化需求高等特點，因此在項目的可行性研究階段、審批階段、招標投標階段、招標后及在項目的實施期間，均應進行風險管理。只有認真地研究項目本身和環(huán)境，以及兩者之間的關系、相互間的影響和作用， 才能識別項目所面臨的風險， 做好項目的風險管理。

2.2.1重大科研項目風險的識別、分析與處理方法

<1>風險的預測與識別

對項目可能面臨的風險進行預測和識別是風險管理的基礎，是風險管理的第一步。它用5W1H的方法找出風險之所在和引起風險的主要因素，并對其后果做出定性的估計。重大科研項目容易存在以下風險：

（1） 重大科研項目周期長（2）重大科研項目所涉及到的人員數(shù)量眾多（3）重大科研項目范圍大，往往需要多學科交叉，多部門協(xié)調(diào)，容易引起協(xié)調(diào)上的問題[2]。

<2>項目風險分析與風險評價

風險分析即在對項目風險進行前期預測和識別的基礎上，建立問題的系統(tǒng)模型，對風險因素的影響進行定量分析，并估算出各風險發(fā)生的概率及其可能導致的損失大小，從而找到該項目的關鍵風險，為重點設置這些風險提供科學依據(jù)，以保障項目的順利進行。對項目進行風險分析的方法很多，諸如蒙特卡羅模擬法、計劃評審技術、主觀概率法、效用理論、灰色系統(tǒng)理論、決策樹分析法、外推法、模糊分析法、影響圖分析法等。蒙特卡羅分析法是重大科研項目中風險分析的常用方法。該法是一種通過對隨機變量的統(tǒng)計實驗和隨機模擬求解數(shù)學、物理、工程技術問題近似解的數(shù)學方法，其特點是用數(shù)學方法在計算機上模擬實際概率過程，然后加以統(tǒng)計處理。該方法也是西方國家常用的項目風險分析方法[3]。

<3>項目風險處理

可供選擇的風險處理方法通常有：風險避免、風險控制、風險轉移和風險承擔。

風險避免是指當項目潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又沒有其他策略可用時，通過更改方案、要求、規(guī)范等將風險降低到可接受的水平，消除高風險源，代之以較低等級風險。風險避免有時需要做出一些必要的犧牲，但較之承擔風險，這些犧牲與風險真正發(fā)生時可能造成的損失相比，要小得多[4]。

風險控制不是試圖消除風險源，而是努力降低或緩解風險，就是降低風險發(fā)生的概率或是盡量減輕風險對項目的影響。風險轉移是在方案研制和設計過程中重新分配風險，從而降低整個系統(tǒng)的風險。所謂重新分配是指系統(tǒng)某個部分的風險重新分配到該系統(tǒng)的另一部分，或者使風險在研制管理部門、研制方或使用方之間進行重新分配。保險是轉移風險的最常見的一種方法[5]。

因此，重大科研項目管理者應該在風險預測、風險識別、風險分析與風險評估的基礎上，對重大科研項目中可能存在的各種風險按照風險的類別及對項目產(chǎn)生的危害程度采取相應的風險處理方法。

三、總結評價階段

總結評價階段，主要包括：評價的內(nèi)容、評價的方法、評價的一般程序、評價的一般程序、評價的原則。

3.1評價的內(nèi)容

對科研項目的總結評價，就是對科研項目的投入與產(chǎn)出進行學術價值、經(jīng)濟效益和社會效益綜合性的績效評價。

3.2評價的方法

對科研項目的評價，現(xiàn)在國際上通行兩個基本的評價方法：定量指標評價方法和專家定性判斷方法。由于科學研究的“質(zhì)量”這個概念非常復雜，計量指標只能表達其可見的某些方面。因此，評價時需結合使用兩種方法。目前，用于評價研究的定量和定性方法可細分為：同行專家評價法、模糊綜合評價法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡法、模糊聚類分析、層次分析法、文獻計量法等。目前，國際上運用最廣泛的是同行評議及科學計量方法。

3.3評價的一般程序

一般情況下，可以把評價的整個流程劃分為三個階段：評價的總體設計和規(guī)劃階段；評價實施階段；評價結果利用。

3.4評價的原則

為了保證評價目標的實現(xiàn)，科研項目評價必須遵循以下原則：獨立性原則，系統(tǒng)性原則，有效性原則，可靠性原則，儉省性原則等。

四、結束語

總之，加強科研項目管理必須以人為本，開創(chuàng)項目管理新思維。一是要充分調(diào)動科研人員參與科研決策，發(fā)揮其主動性和創(chuàng)造性，二是要改革分配制度和激勵機制，不斷提高科研人員的待遇，使其更好地投入到科研生產(chǎn)中，才能取得更好的經(jīng)濟效益和社會效益。

參考文獻

[1]徐夢麗、鄒國晨：國防科研財務管理若干問題探討[J].中國國防科技信息，1998（5）.

[2]侯勝華：新形勢下加強科研經(jīng)費管理的思考[J].世界標準化與質(zhì)量管理，2007（12）.

[3]宋景巖：軍工科研單位科研經(jīng)費管理制度及應用策略[J].航天工業(yè)管理，2009（4）.

[4]曹馭日、何正斌：國防科研投資體制的弊端及對策[J].裝備指揮技術學院學報，2004（6）.