摘 要：2013年7月，國務院“金十條”指出“推動金融機構(gòu)完善服務定價管理機制”。自2003年《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》的頒布實施，商業(yè)銀行金融服務收費在我國已經(jīng)走過十個年頭。本文對我國商業(yè)銀行金融服務產(chǎn)品收費及定價現(xiàn)狀及存在的問題進行分析，并提出完善建議，以期為進一步完善定價及收費管理提供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融服務；定價；收費

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2014）03-0077-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.03.18

2013年7月，國務院發(fā)布《關(guān)于金融支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的指導意見》，指出推動金融機構(gòu)完善服務定價管理機制，嚴格規(guī)范收費行為，切實降低企業(yè)融資成本。在銀行為主體的金融市場體系中，利息收入一直是我國商業(yè)銀行的主要營業(yè)收入。隨著利率市場化改革的不斷深入，依靠傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務創(chuàng)造盈利的空間逐步縮小，商業(yè)銀行加大金融服務發(fā)展，不斷拓展費用及傭金等非利息收入來源。自2003年《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》頒布實施以來，商業(yè)銀行金融服務收費在我國已經(jīng)走過十個年頭。本文分析了我國商業(yè)銀行金融服務產(chǎn)品收費及定價現(xiàn)狀及存在的問題，并提出完善建議，以期為進一步完善定價及收費管理提供借鑒。

一、我國商業(yè)銀行金融服務收費及定價基本情況

（一）歷史沿革

我國商業(yè)銀行服務定價經(jīng)歷了由政府完全定價向政府定價與市場定價相結(jié)合的轉(zhuǎn)變過程。1988年實施的《銀行結(jié)算辦法》規(guī)定基本結(jié)算等服務價格由人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。2001年實施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》，明確了人民銀行和銀行業(yè)協(xié)會在金融服務收費標準上的定價地位。2003年《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）的頒布實施，首次賦予商業(yè)銀行部分服務收費定價權(quán)限，明確了商業(yè)銀行服務價格分別實行政府指導價和市場調(diào)節(jié)價。對人民幣基本結(jié)算類業(yè)務以及銀監(jiān)會、發(fā)改委規(guī)定的項目實行政府指導價，除此之外，服務項目實行市場調(diào)節(jié)價?；ㄆ煦y行上海分行和建設(shè)銀行深圳分行分別于2002年和2005年對一定余額以下個人外匯賬戶及人民幣活期存款賬戶收取管理費，宣告了我國商業(yè)銀行金融服務收費時代的到來。

（二）法律環(huán)境

我國商業(yè)銀行金融服務定價法律環(huán)境由規(guī)范商業(yè)銀行定價收費行為法律、法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件組成?！渡虡I(yè)銀行法》確立了商業(yè)銀行對其服務享有收費權(quán)?！秲r格法》、《合同法》、《消費者權(quán)益保護法》以及《反壟斷法》等法規(guī)在內(nèi)部價格管理、信息披露、消費者權(quán)益保護、消費者與經(jīng)營者之間是平等的契約關(guān)系以及壟斷限制、協(xié)同定價禁止等方面的規(guī)定對商業(yè)銀行服務定價行為起到約束作用。2003年實施的《暫行辦法》確立了現(xiàn)階段我國的金融服務定價管理框架。此外，先后出臺了《關(guān)于商業(yè)銀行服務收費有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)免除部分服務收費的通知》對銀行服務收費行為進行規(guī)范。

（三）經(jīng)營現(xiàn)狀

商業(yè)銀行收入來源于利息收入和非利息收入，手續(xù)費及傭金收入占據(jù)了非利息收入的較大比重。我國商業(yè)銀行的利潤主要來源于存貸利差，金融服務收費占比很少。隨著利率市場化逐步推進，銀行依靠傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務創(chuàng)造盈利的空間越來越小，這使得中國銀行業(yè)摸索著開拓各種非利息業(yè)務。近幾年，各商業(yè)銀行手續(xù)費及傭金收入呈現(xiàn)增長態(tài)勢，其在營業(yè)收入中占比也不斷攀升。表1列舉了七家上市銀行2008—2012年營業(yè)收入、凈利息收入以及費用及傭金收入情況。

由表1可見，五年間各行手續(xù)費及傭金凈收入增幅均高于凈利息收入，興業(yè)銀行、民生銀行、北京銀行手續(xù)費及傭金凈收入年均增幅均超過70%；在手續(xù)費及傭金收入占比上，除中國銀行較為穩(wěn)定的維持在20%左右外，其他各行五年間占比上升了6-8個百分點。雖然我國商業(yè)銀行金融服務產(chǎn)品收入保持了較快增長，但其在營業(yè)收入中占比依然不高，還沒有成為商業(yè)銀行主要的利潤支柱，與國外商業(yè)銀行40%左右占比相比，還有較大差距。

在收費種類方面，商業(yè)銀行金融服務收費項目從過去單一基本結(jié)算業(yè)務收費擴展到對非基本結(jié)算業(yè)務、國際結(jié)算業(yè)務、代理業(yè)務、咨詢業(yè)務、銀行卡、托管業(yè)務、電子銀行等業(yè)務的全面收費[1]。以農(nóng)業(yè)銀行為例，農(nóng)業(yè)銀行提供金融服務495項，其中政府指導價格10項，農(nóng)業(yè)銀行自主定價388項，優(yōu)惠及免費項目97項（見表2）。

（四）主要特點

1.價格管制與自由定價并存[2]。目前，我國實行政府指導定價和市場調(diào)節(jié)定價并存的定價管理方式。對銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付等人民幣基本結(jié)算業(yè)務實行政府指導價，由發(fā)改委會同銀監(jiān)會按照保本微利的原則確定具體服務項目、基準價格和浮動幅度。除此之外的商業(yè)銀行金融服務項目一律實行市場調(diào)節(jié)價，由商業(yè)銀行總行制定和調(diào)整，在合理測算各項服務支出，充分考慮市場等因素的基礎(chǔ)上綜合決策。

2.定價機制復雜不透明。隨著金融市場發(fā)展，金融服務需求日益多樣化，銀行服務品種不斷增多。對于不同類型的產(chǎn)品基于不同的產(chǎn)品特征以及市場開發(fā)策略，銀行采用的定價方法有所不同。而銀行定價時又需要綜合考慮成本、客戶、同業(yè)競爭以及發(fā)展戰(zhàn)略等多方面因素，定價基礎(chǔ)復雜。商業(yè)銀行金融服務定價機制對內(nèi)對外均不作公開披露，社會公眾無渠道獲知，即使在商業(yè)銀行內(nèi)部非定價團隊也對本行服務產(chǎn)品定價不甚了解。

3.消費者普遍處于弱勢地位。在金融服務產(chǎn)品定價和收費中，相對于商業(yè)銀行金融專業(yè)人士組成的專家團隊，普通消費者弱勢地位明顯?！稌盒修k法》規(guī)定了商業(yè)銀行對于金融服務價格的公示義務，但未涉及定價過程中消費者參與問題，消費者在服務定價中缺少話語權(quán)。而在價格選擇上，普通消費者很難掌握銀行服務產(chǎn)品定價的全面信息，難以對各家銀行收費標準進行全面比較，以及漲價之后，往往又缺少對服務項目和費用的選擇權(quán)，造成了金融消費者的被動地位。

4.中小型銀行隨行就市。商業(yè)銀行定價實施中，以中國銀行為代表的大型國有銀行以及部分股份制銀行，在人才、信息、技術(shù)等方面具有較為豐富的資源，擁有專門的團隊對金融服務定價進行研究，其確定的服務價格在整個市場中起到了風向標的作用。而部分中小型商業(yè)銀行，更多采取了跟進式的定價方式，業(yè)務人員參考同業(yè)價格，結(jié)合市場地位估算產(chǎn)品價格。

二、我國商業(yè)銀行金融服務收費和定價中存在的問題

（一）相關(guān)法規(guī)亟待完善

隨著商業(yè)銀行金融產(chǎn)品不斷豐富，社會公眾的金融服務需求不斷提升，作為當前規(guī)范商業(yè)銀行服務定價核心文件，《暫行辦法》已經(jīng)不能滿足社會發(fā)展和改革的需要，滯后性凸顯。一是商業(yè)銀行收費項目不斷增多。據(jù)統(tǒng)計，目前銀行相關(guān)收費項目已達3000多種，是2003年的十倍[3]?！稌盒修k法》規(guī)定的產(chǎn)品定價和收費原則與要求過于簡單和寬泛，難以有效規(guī)范和約束商業(yè)銀行收費行為。二是未對定價流程及內(nèi)部管理提出要求。無論是政府指導定價還是市場導向定價，《暫行辦法》均未對定價流程進行明確，給予定價行為過大的空間和靈活性。而在加強和完善內(nèi)部定價管理方面也只做了原則性要求。三是信息披露要求過于簡單。《暫行辦法》未對服務價格的制定程序、定價依據(jù)、公示內(nèi)容、公示方式等進行明確規(guī)定，商業(yè)銀行從自身利益出發(fā)，不主動進行必要充分的價格信息披露。四是未涉及消費者權(quán)益保護相關(guān)內(nèi)容?！稌盒修k法》未從消費者權(quán)益保護角度對商業(yè)銀行金融服務產(chǎn)品定價及收費行為做進一步要求，未能有效保護消費者知情權(quán)、選擇權(quán)者以及公平交易權(quán)等權(quán)益。

（二）市場環(huán)境有待改善

通過合理、合法的手段，適當收取一定服務費用，是商業(yè)銀行運用價格手段提高資源使用效率，逐步引導客戶樹立合理的理財觀念，減少資金損失的必要手段。隨著市場化改革不斷推進，人們對于銀行服務產(chǎn)品收費的認可度和接受度日益提高。但是隨著收費項目的不斷增多和收費標準的逐漸提高，公眾反響依然強烈，對向商業(yè)銀行服務付費存在抵觸情緒。特別是對于以往免費項目收取一定費用時，會引起已經(jīng)習慣免費服務客戶的不解，比如對于銀行收取零鈔兌換費等，曾引起輿論的關(guān)注甚至引發(fā)訴訟。商業(yè)銀行面臨的收費環(huán)境不佳，一定程度上影響了銀行服務轉(zhuǎn)型的進程和業(yè)務創(chuàng)新的積極性。

（三）定價管理機制不健全

我國金融市場化改革還處于起步階段，商業(yè)銀行金融服務產(chǎn)品收費也只走過十個年頭，銀行金融產(chǎn)品定價能力上還存在很大的不足。國內(nèi)銀行金融服務產(chǎn)品定價多采用分散化模式，定價權(quán)隨產(chǎn)品分布在銀行內(nèi)部不同業(yè)務部門，缺乏有效協(xié)調(diào)和整合。大多數(shù)銀行未建立專業(yè)定價團隊，仍以業(yè)務人員為主，參考市場同業(yè)價格估算產(chǎn)品價格。服務產(chǎn)品定價以定性或單一定價模式為主。受專業(yè)化程度、成本核算能力、計算機系統(tǒng)建設(shè)等因素影響，定價方法和定價技術(shù)上也存在一定的缺陷[4]。服務成本難以科學準確核算制約了成本加成定價法的運用，客戶價值及客戶價格敏感性定性分析的特征本身限制了需求導向定價的有效性，由此使得采取跟隨型定價的中小型銀行在價格確定上偏離度可能更高。

（四）服務收費行為存在不規(guī)范現(xiàn)象

由于相關(guān)法律法規(guī)更新不及時，我國商業(yè)銀行金融服務收費中存在著一些問題，對尚未成熟市場的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響。銀行收費缺乏主動告知，消費者“被收費”情況嚴重。除了銀監(jiān)會明確規(guī)定未經(jīng)客戶授權(quán)不得強制收取的短信服務費，對于像賬戶管理費等未來收取的服務費用，銀行極少在首次辦理業(yè)務時主動告知。雖然銀行執(zhí)行了監(jiān)管部門收費標準公開，但公開后的查找便捷性很差。官網(wǎng)公開的，基本均未在首頁明確標識，消費者很難查找，網(wǎng)點公開的，一張密密麻麻400余項收費項目“字體極小”、“撲面而來”，查看十分不便。此外，在當前銀行產(chǎn)品創(chuàng)新不足的情況下，價格成為了銀行市場競爭的重要手段，市場上非理性競爭現(xiàn)象突出。不計成本、壓低價格爭奪客戶；為了營銷產(chǎn)品不提示或隱瞞收費等情況時有發(fā)生，擾亂了正常的市場秩序，對市場培育起到反作用。

（五）金融服務水平及產(chǎn)品創(chuàng)新能力均需提升

在服務收費的背景下，消費者對銀行金融服務的要求不再局限于服務的便捷性和優(yōu)質(zhì)化，對服務的專業(yè)化、個性化要求越來越高。商業(yè)銀行服務水平及產(chǎn)品創(chuàng)新與市場期望存在差距。銀行金融服務仍以傳統(tǒng)的結(jié)算代理業(yè)務為主。雖然近年來電子銀行、信用卡等業(yè)務取得較快發(fā)展，但在利用商業(yè)銀行信息、技術(shù)和人才等為客戶提供高質(zhì)量和高層次服務方面，始終比較欠缺?，F(xiàn)有市場中銀行間產(chǎn)品復制現(xiàn)象較為普遍，同質(zhì)化競爭嚴重。

三、完善金融服務產(chǎn)品收費及定價的政策建議

（一）盡快完善相關(guān)法律法規(guī)，提升商業(yè)銀行定價管理水平

針對《暫行辦法》實施中的不適應性以及商業(yè)銀行金融服務收費及定價中出現(xiàn)的問題，盡快修訂相關(guān)條款，出臺正式的管理辦法。規(guī)定價格制定及調(diào)整流程、確立明碼標價制度、強化消費者權(quán)益保護、明晰主管部門監(jiān)管責任和職責分工、明確定價違規(guī)處罰。2012年2月，銀監(jiān)會、央行、發(fā)改委共同發(fā)布了《商業(yè)銀行服務價格管理辦法（征求意見稿）》[5]，面向全社會征求意見。時隔一年半，管理辦法遲遲未正式出臺。建議相關(guān)部門盡快研究出臺管理辦法，從法律角度確立銀行服務收費合法地位的同時，督促各商業(yè)銀行理順定價管理機制，以法律手段約束銀行服務定價及收費的有序和合規(guī)，維護金融市場穩(wěn)定，促進市場健康發(fā)展。

（二）規(guī)范銀行收費行為，加強消費者宣傳引導，營造良好的服務收費環(huán)境

從銀行和消費者兩個角度入手，改善當前金融服務收費環(huán)境。一方面規(guī)范銀行收費行為，維護金融市場秩序。針對不同客戶具體情況，在營業(yè)大廳公示的基礎(chǔ)上，增加網(wǎng)絡(luò)、短信、函件等多方式進行收費信息披露，提升消費者查詢價格便捷性；建立收費管理投訴及處理機制，暢通消費者投訴渠道，及時有效化解收費糾紛；提高銀行收費信息透明度，完善定價信息披露機制，透明服務成本、公開計價方式；加強從業(yè)人員職業(yè)操守教育，規(guī)范收費服務營銷行為，杜絕不當銷售，維護消費者權(quán)益；強化收費行為監(jiān)督檢查，加大違規(guī)收費行為的查處力度。另一方面加強消費者金融服務收費相關(guān)宣傳。促使公眾全面了解銀行服務定價及收費情況，培育公眾付費意識，引導消費者主動適應市場化管理下商業(yè)行為，逐步接受銀行有償服務觀念。商業(yè)銀行需主動加強對消費者宣傳和解釋工作，爭取客戶的換位思考和理解支持；監(jiān)管部門對銀行合理收費行為給予正面支持；媒體客觀公正發(fā)揮輿論導向作用。此外，還要充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會作用，規(guī)范市場競爭行為，維護市場秩序，促進行業(yè)自律。

（三）完善金融服務定價體系，提升產(chǎn)品定價水平

一是健全定價管理組織體系。設(shè)立專門機構(gòu)，統(tǒng)籌組織定價管理。建立一個由定價決策部門、定價執(zhí)行部門、業(yè)務部門及其它支持部門組成的完整的定價組織機構(gòu)，各部門協(xié)調(diào)配合，貫穿確定定價目標與策略、制定價格與執(zhí)行、實施反饋與管理的全過程。二是重視專業(yè)人才的吸納與培養(yǎng)，加強產(chǎn)品定價及管理內(nèi)外部培訓。培養(yǎng)專業(yè)定價人才隊伍，結(jié)合銀行自身特點，靈活運用定價技術(shù)和方法，制定具有競爭力的價格。三是加強成本核算體系建設(shè)。建立多主體、多層次、全方位、全過程的成本核算體系，對各類資源投入產(chǎn)出情況進行充分、完整的數(shù)據(jù)化處理，并進行客觀的分析評價，形成以成本為基礎(chǔ)、以效益為核心、以投入產(chǎn)出比為主要決策依據(jù)的內(nèi)部綜合管理系統(tǒng)。四是，加快信息系統(tǒng)建設(shè)。在整合現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上，加大人力、財力、科技等方面的投入，加快業(yè)務流程系統(tǒng)、客戶管理信息系統(tǒng)、風險評估系統(tǒng)以及業(yè)務定價系統(tǒng)的開發(fā)與建設(shè)，建立數(shù)據(jù)倉庫，構(gòu)建服務產(chǎn)品定價模型及定價跟蹤評估信息渠道，使服務產(chǎn)品定價更加科學、精準和快捷。

（四）加強產(chǎn)品創(chuàng)新，提升金融服務價值和水平

立足提高自身的服務質(zhì)量和經(jīng)營管理水平，加大服務和產(chǎn)品創(chuàng)新。以客戶需求為導向，在夯實結(jié)算代理等基礎(chǔ)型金融服務的基礎(chǔ)上，準確定位目標市場和目標客戶，豐富金融服務內(nèi)涵和功能，努力開發(fā)具有高附加值的金融服務產(chǎn)品。打造具有較高科技含量和專業(yè)水準的優(yōu)勢產(chǎn)品、特點產(chǎn)品，為客戶提供多元化的金融服務，保證質(zhì)價相符，使金融服務收入成為銀行新的業(yè)務增長點。 （責任編輯：張恩娟）

參考文獻：

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