摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)全球經(jīng)濟(jì)一體化，金融成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。在各國(guó)經(jīng)濟(jì)中金融業(yè)相互影響的同時(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)也逐漸成為各國(guó)需要面對(duì)的問題，對(duì)國(guó)家金融主權(quán)和經(jīng)濟(jì)安全提出了緊迫的挑戰(zhàn)。因此現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的顯著特征之一是確立金融業(yè)核心地位。由于金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部以及銀行本身存在著不穩(wěn)定性與風(fēng)險(xiǎn)性，當(dāng)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)時(shí)銀行或金融機(jī)構(gòu)便會(huì)出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這種現(xiàn)象可能影響到其它經(jīng)營(yíng)正常的金融機(jī)構(gòu)或銀行。同時(shí)， 隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展和金融體制改革的逐步推進(jìn)，銀行與政府的關(guān)系逐步發(fā)生轉(zhuǎn)變，將成為完全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，由此產(chǎn)生的問題是，我國(guó)銀行面臨的巨大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)將可能影響存款人的利益，關(guān)系到銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，乃至國(guó)家金融體系的穩(wěn)定安全。因此，我國(guó)亟待建立存款保險(xiǎn)制度。

關(guān)鍵詞 銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)全球化 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

一、存款保險(xiǎn)制度的概念

存款保險(xiǎn)制度是針對(duì)銀行擠兌或倒閉而設(shè)計(jì)的，其最初目的是保護(hù)存款人的利益，其雛形可追溯到19世紀(jì)。現(xiàn)代意義上的存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生于20世紀(jì)30年代的美國(guó)。1933年美國(guó)國(guó)會(huì)通過《格拉斯—斯蒂格爾法》，并依據(jù)該法建立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC ）。20世紀(jì)80年代到90年代末，各國(guó)紛紛效仿美國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度。

存款保險(xiǎn)制度是指一個(gè)國(guó)家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)，由存款機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，在存款機(jī)構(gòu)因意外事故破產(chǎn)時(shí)可對(duì)債務(wù)清償進(jìn)行金融保障。同時(shí)由吸收公眾存款的銀行按照法定或約定的比例向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保的銀行出現(xiàn)支付困難或破產(chǎn)倒閉等危機(jī)，而無法支付存款本金和利息時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就通過流動(dòng)性資金援助或代替投保銀行向存款人全額或部分賠付等方式保護(hù)存款人合法權(quán)益的一種特殊的金融保障制度。

二、我國(guó)構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度的必要性

（一）隱性存款保險(xiǎn)制度的缺陷

隱性存款保險(xiǎn)制度導(dǎo)致了巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。在銀行發(fā)生虧損時(shí)，存款人特別容易信任站在銀行身后的國(guó)家這一堅(jiān)強(qiáng)后盾，從而忽略對(duì)開戶銀行的選擇和對(duì)開戶銀行風(fēng)險(xiǎn)情況的關(guān)注，進(jìn)而在無形中削弱了存款人對(duì)存款銀行的監(jiān)管作用，助長(zhǎng)了其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為。同時(shí)，現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度阻礙了銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。中小商業(yè)銀行無法與四大國(guó)有銀行進(jìn)行公平的競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)加入世貿(mào)組織以后，一些外資銀行也開始進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，中小銀行還得受到外資銀行的猛烈沖擊，其生存條件將變得更加艱難。

（二）中國(guó)儲(chǔ)戶需要顯性保障

存款保險(xiǎn)制度的建立目的就是保護(hù)人數(shù)眾多的儲(chǔ)戶利益，尤其是最廣大的中小儲(chǔ)戶的財(cái)產(chǎn)利益。 隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，居民的收入水平也大大提高，由于國(guó)民有著傳統(tǒng)的儲(chǔ)蓄傾向，大部分居民都會(huì)選擇儲(chǔ)蓄這種方式來保留剩余資金。當(dāng)這種資金源源不斷地注入銀行體系，某種程度上緩解了銀行體系存在的問題；再加上市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)具有信息不對(duì)稱性，公眾對(duì)銀行的真實(shí)情況并不是很了解，所以因?yàn)槟撤N負(fù)面問題導(dǎo)致銀行資金鏈條割斷，后果不堪設(shè)想。此種情況下，需要建立一種明確的存款保險(xiǎn)制度，提供顯性保障。一旦銀行倒閉，存款保險(xiǎn)制度會(huì)起到對(duì)該損失進(jìn)行賠償?shù)淖饔茫妼?duì)銀行的信心會(huì)得到提升。

（三）中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)存在脆弱性

銀行業(yè)在整個(gè)金融體系中起著舉足輕重的作用，雖然近年來銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)處于健康平穩(wěn)的軌道中，但是金融業(yè)是一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈的行業(yè)，銀行業(yè)在所難免面臨著大量的競(jìng)爭(zhēng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增，大量問題出現(xiàn)，使銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)具有一定的脆弱性。如，銀行業(yè)積累的不良貸款比例較高，若不及時(shí)處理，由此造成的潛在風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，使銀行業(yè)偏離健康運(yùn)行的軌道。同時(shí)，銀行資本充足率低。同國(guó)外銀行相比還存在一定差距。這些因素都使得銀行經(jīng)營(yíng)具有一定的脆弱性。

三、存款保險(xiǎn)制度建立需注意的問題

（一）實(shí)行有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率

我國(guó)建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行股份制的形勢(shì)，這樣利于資本籌集和積累，股東應(yīng)由三個(gè)主體構(gòu)成，國(guó)家、銀行業(yè)和非金融機(jī)構(gòu)，初期的資本籌集不僅緩解了國(guó)家的壓力，還能保證存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作的順利開展。規(guī)模相同的投保機(jī)構(gòu)實(shí)行同樣的保險(xiǎn)費(fèi)率，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)費(fèi)率的具體數(shù)額，需要根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況和公眾存款總額等方面綜合科學(xué)確定。

（二）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)

作為中央銀行的附屬機(jī)構(gòu)，我國(guó)的存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)參保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，屬于中央銀行監(jiān)管職能的重要組成部分。但從其組織構(gòu)成上看，董事會(huì)成員由中央銀行行長(zhǎng)、審計(jì)署副署長(zhǎng)及中央銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管司司長(zhǎng)等人組成，與中央銀行的其他職能部門有明顯的區(qū)別。為有效實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度目標(biāo)，存款保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)在通過對(duì)參保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時(shí)掌握參保機(jī)構(gòu)的日常營(yíng)運(yùn)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，并根據(jù)檢查結(jié)果，提出相應(yīng)的解決對(duì)策和實(shí)施相應(yīng)的解決辦法的過程中，必須注意與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)如中央銀行的其他職能部門、財(cái)政部、審計(jì)署、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作與協(xié)調(diào)。

（三）存款保險(xiǎn)融資模式

制度設(shè)計(jì)的核心問題是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金從哪里籌集，以此確保存款保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展和高效運(yùn)作的關(guān)鍵資金的充足和來源渠道的可靠。我國(guó)應(yīng)采用政府和銀行共同出資的方式，原因在于如果采用政府全額出資的方式，會(huì)加大中央財(cái)政的負(fù)擔(dān)，而且銀行對(duì)財(cái)政的過度依賴極易使銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大；如果采用資源型存款保險(xiǎn)方式即銀行全額出資，一方面會(huì)加大銀行負(fù)擔(dān)，另一方面也會(huì)弱化中央財(cái)政的職能。

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