張雅蝶

摘 要：近年來，隨著我國教育事業(yè)的發(fā)展，國家助學(xué)貸款的規(guī)模也在不斷地擴大。在這個過程中，國家助學(xué)貸款制度先天存在的不足和弊端逐漸浮出水面。作為實現(xiàn)教育公平的重要手段，國家助學(xué)貸款制度的改革和創(chuàng)新勢在必行。本文通過基于美國、英國的助學(xué)貸款制度的初步探析，對我國國家助學(xué)貸款制度的改革方向給出一些建議。

關(guān)鍵詞：國家助學(xué)貸款 啟示 建議

中圖分類號：G512 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-3520（2014）-01-0087-02

一、我國國家助學(xué)貸款現(xiàn)狀

我國大學(xué)生國家助學(xué)貸款作為一項具有較強政策性的商業(yè)貸款，由政府貼息，銀行、教育部門和高校共同參與實施，以資助家庭經(jīng)濟困難的在校大學(xué)生。申請貸款的學(xué)生無需提供任何形式的擔(dān)保和抵押，但需要提供家庭情況的審核憑據(jù)，并且承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，按時償還貸款。

隨著我國學(xué)生資助體系的逐步完善，作為高等教育資助的重要組成部分國家助學(xué)貸款的到了快速的發(fā)展。目前，我國國家助學(xué)貸款分為校園地國家助學(xué)貸款和生源地信用助學(xué)貸款，以滿足不同情況的困難學(xué)生。

2012年當(dāng)年，全國新增貸款審批人數(shù)120萬人，比2011年增加2.25萬人；新增審批金額141.62億元，比2011年增加8.78億元。連同往年已審批在2012年繼續(xù)發(fā)放的，2012年實際發(fā)放人數(shù)達到263.45萬人，比2011年增加20.92萬人；實際發(fā)放金額達到149.03億元，比2011年增加12.57億元。國家助學(xué)貸款的規(guī)模在不斷地擴大之中，然而，我國的信用體系正處于建設(shè)期，信用環(huán)境、管理制度都不完善，高校畢業(yè)生還貸情況不理想，各種貸款風(fēng)險凸現(xiàn)，違約情況嚴(yán)重，這就需要對國家助學(xué)貸款制度進行改革和創(chuàng)新。

二、英美兩國助學(xué)貸款特點分析

（一）美國

1、政府在助學(xué)貸款工作中扮演主要角色，提供資金和擔(dān)保，加大銀行積極性

以“斯泰福貸學(xué)金”為例，該項貸款的大部分資金的提供方是銀行和其他金融機構(gòu)，盡管資金的直接來源并非政府，但是州政府為該項貸款進行擔(dān)保，聯(lián)邦政府為其再擔(dān)保，從而大大降低了銀行和其他金融機構(gòu)的風(fēng)險，政府在其中擔(dān)負(fù)起主要的責(zé)任。

2、完善的、人性化的防范措施

（1）美國的助學(xué)貸款，在設(shè)計中就考慮到了貸款學(xué)生的實際情況，從而相應(yīng)地制定了非常靈活的還款方式，并且以非常實際的、明顯的優(yōu)惠措施來減輕貸款學(xué)生的還貸壓力，很好地避免了拖欠貸款的可能。

（2）政府規(guī)定，在銀行將拖欠貸款轉(zhuǎn)給政府的擔(dān)保機構(gòu)的同時需要出具銀行方面確實經(jīng)過努力追討而無法追回貸款的證據(jù)，如在追討貸款的過程中，與貸款學(xué)生的電話聯(lián)系記錄、寄給貸款學(xué)生關(guān)于追討貸款的信件等，并且這一過程不得少于180天。通過這樣的方式，來完善、規(guī)范銀行追討貸款的流程，避免因銀行單方面追討方式的漏洞所造成的經(jīng)濟損失。

3、切實有效的懲罰機制

雖然，政府大力支持助學(xué)貸款工作，對其進行擔(dān)保和利息支付，但是對于惡意拖欠貸款，造成違約的學(xué)生，政府也相應(yīng)地加大懲罰力度，主要表現(xiàn)在：

（1）將存在拖欠現(xiàn)象的貸款學(xué)生的個人信息和情況報告給信用局，由其錄入該生的信用檔案。

（2）對于惡意拖欠貸款的學(xué)生將剝奪其申請延期還款和免除還款的資格。

（3）拖欠貸款學(xué)生的賬戶會被轉(zhuǎn)交給相應(yīng)的債務(wù)追討機構(gòu)，由其進行進一步的追討，該生需要在支付滯納金、罰息的基礎(chǔ)上，再支付追討所需的費用。

（4）政府將授權(quán)稅務(wù)部門，由稅務(wù)部門從拖欠貸款學(xué)生的個人所得稅返還款中扣除一定金額；授權(quán)該生所在雇傭單位扣除一定比例的工資來償還貸款。

（5）在媒體上曝光拖欠貸款學(xué)生的信息。

（6）通過法律手段向惡意拖欠貸款學(xué)生進行追討，并且相應(yīng)的審判費、律師費一并由該生承擔(dān)。

（二）英國

1、國家稅收系統(tǒng)參與到貸款償還工作中，避免拖欠貸款現(xiàn)象

英國助學(xué)貸款的償還工作有國家稅收部門參與其中，從貸款學(xué)生畢業(yè)后的第二年四月份開始，經(jīng)辦學(xué)生貸款工作的貸款公司經(jīng)由英國稅收系統(tǒng)對貸款學(xué)生的還貸資金進行收取，在貸款學(xué)生本年度的工作薪水中直接扣除約定的還款金額。整個還款的過程不需要學(xué)生自己辦理，學(xué)生也無法介入該項工作之中，因為，在工資轉(zhuǎn)入貸款學(xué)生銀行賬戶之前，已經(jīng)對約定的還款金額進行扣除，這一措施既簡化了還款的流程，為還款學(xué)生償還貸款提供了便利，也很好地避免了惡意拖欠的現(xiàn)象。

2、按收入水平還款

考慮到貸款學(xué)生的實際情況，在剛畢業(yè)時可能要面臨的工作不穩(wěn)定、收入低、支出高等問題，助學(xué)貸款在還款制度的設(shè)計中就規(guī)定了，以貸款學(xué)生年收入超15000英鎊為還款開始的信號，并且每年還款額度限定在15000英鎊以上部分的9%，同時，倘若遭遇貸款學(xué)生在25年里無法完全償還貸款的現(xiàn)象，政府將承擔(dān)剩余的部分。

3、設(shè)立專門機構(gòu)經(jīng)辦助學(xué)貸款工作

助學(xué)貸款公司作為英國助學(xué)貸款的經(jīng)辦機構(gòu)，負(fù)責(zé)助學(xué)貸款的大部分工作，包括了管理政府撥給助學(xué)貸款的款項、對申請助學(xué)貸款學(xué)生的資格審核并發(fā)放貸款、在回收貸款階段，向稅收部門提供貸款學(xué)生的相關(guān)信息等。設(shè)立專門的部門很好的明確了各方的職責(zé)，貸款工作的各個環(huán)節(jié)更加規(guī)范和專業(yè)，降低了操作過程中可能存在的風(fēng)險因素。

三、英美助學(xué)貸款制度給我們的啟示

（一）建立個人信用檔案

高校應(yīng)當(dāng)建立全國范圍內(nèi)的學(xué)生誠信檔案體系，加強對征信系統(tǒng)的推廣和宣傳，將學(xué)生在大學(xué)期間貸款及校內(nèi)、外各種表現(xiàn)記錄下來，作為大學(xué)生考核、畢業(yè)評定、就業(yè)的重要依據(jù)。建立起在政府、金融機構(gòu)、學(xué)校、就業(yè)單位等相關(guān)機構(gòu)之間的信息共享平臺，將信用體系推廣到生活中，促使學(xué)生認(rèn)識到其有效作用和不良信用記錄的嚴(yán)重后果，強化學(xué)生對信用制度的認(rèn)識，增強其對學(xué)生的約束力和威懾力。

（二）擔(dān)保政策

實施和完善擔(dān)保政策能夠有效地降低銀行方面的貸款風(fēng)險，對于國家助學(xué)貸款的發(fā)展尤為重要。生源地貸款政策作為國家助學(xué)貸款制度的一個補充，是我國未來國家助學(xué)貸款制度的發(fā)展方向。生源地貸款與校園地國家助學(xué)貸款相比具有多方面的優(yōu)勢和特點：首先，生源地助學(xué)貸款申請人的實際家庭狀況和個人信息的審核工作更加準(zhǔn)確和容易進行；其次，生源地貸款屬于擔(dān)保貸款，需要貸款學(xué)生提供擔(dān)保人或擔(dān)保，貸款到期如果學(xué)生惡意拖欠貸款或無償還能力，貸款銀行可以很方便地向貸款擔(dān)保人追討貸款。自2009年起，生源地貸款便開始陸續(xù)推廣，但對于剛起步的貸款項目，其中還存在諸多需要改進和完善的地方，需要相關(guān)各方在之后的工作中及時彌補。

（三）建立助學(xué)貸款風(fēng)險分擔(dān)體系

政府、銀行、高校、學(xué)生四個主體都參與到了國家助學(xué)貸款的運營之中，以上四方都應(yīng)根據(jù)自身在貸款過程中的地位相應(yīng)地分擔(dān)貸款的風(fēng)險義務(wù)。首先，作為一項政策性極強的金融產(chǎn)品，國家助學(xué)貸款具有實現(xiàn)社會公平公正的作用，同時能促進社會的發(fā)展，因此，政府當(dāng)之無愧為該項政策的最大收益者，應(yīng)當(dāng)以主要承擔(dān)者的形象出現(xiàn)；其次，對于放貸銀行而言，國家助學(xué)貸款可以為其與對應(yīng)高校搭建良好的溝通、交流的平臺，增加與高校在其他方面的合作機會，因此，高校應(yīng)為國家助學(xué)貸款的風(fēng)險負(fù)起承擔(dān)的義務(wù)，與銀行方面積極合作，通過做好國家助學(xué)貸款貸前的審核管理工作、加強誠信意識的培養(yǎng)等途徑努力降低本校學(xué)生貸款的違約情況；最后，對于貸款學(xué)生而言，國家助學(xué)貸款解決了自身的燃眉之急，給予能夠接受高等教育的機會。因此，貸款學(xué)生應(yīng)當(dāng)樹立誠信意識、責(zé)任意識、自我約束力，肩負(fù)起按時還款的義務(wù)。

（四）加大國家投入，建立國家助學(xué)貸款基金和國家助學(xué)貸款風(fēng)險基金

自國家助學(xué)貸款推行以來，該制度都以政策性商業(yè)貸款的姿態(tài)出現(xiàn)，由商業(yè)銀行扮演風(fēng)險的主要承擔(dān)者，對于收支不平衡的現(xiàn)象，勢必導(dǎo)致商業(yè)銀行對于國家助學(xué)貸款的工作積極性不高，只是發(fā)放貸款少。要解決這一問題就必然要加大國家的投入，建立國家助學(xué)貸款基金，其經(jīng)營風(fēng)險由政府來承擔(dān)。

國家助學(xué)貸款的還款期限很短，而對于大部分申請國家助學(xué)貸款的學(xué)生家庭經(jīng)濟條件十分困難，就目前嚴(yán)峻的就業(yè)形勢下，剛畢業(yè)的大學(xué)生通常難以承擔(dān)起償還的能力。建立“國家助學(xué)貸款風(fēng)險基金”，當(dāng)貸款學(xué)生確實無力償還貸款，先從助學(xué)貸款風(fēng)險準(zhǔn)備基金中為其墊付，變相地延長還款期限，可以有效地降低銀行貸款風(fēng)險。

（五）有效的獎懲制度

公正、嚴(yán)格、適度的獎懲措施能達到激勵貸款學(xué)生還款的作用。對于按時還款的學(xué)生，國家和銀行給予其一定的優(yōu)惠，如銀行在利率的計算方面再給予一定的優(yōu)惠，可以考慮還款折扣或者降低貸款的利率；對于違約，尤其是惡意違約的給予懲罰機制：記入個人信用系統(tǒng)黑名單、在媒體上曝光其姓名，取消優(yōu)惠利率等。

（六）還款方式多樣化

由于貸款學(xué)生畢業(yè)后收入的不確定性和家庭情況的差異性，千篇一律的還款方式顯然無法符合所有貸款學(xué)生的實際情況。因此，建立多元化的還款方式以盡可能適應(yīng)最多數(shù)學(xué)生的現(xiàn)實情況十分必要：對于學(xué)生剛畢業(yè)后工作尚不穩(wěn)定、收入較低的現(xiàn)象，可以建立漸增型還款計劃，即每月交固定數(shù)額的錢款，隨著收入的增加，還款金額逐步增加；對于提前還款的學(xué)生可以獎勵其免除利息，以此鼓勵學(xué)生盡早還貸。

（七）設(shè)立專門機構(gòu)負(fù)責(zé)國家助學(xué)貸款的管理工作

設(shè)立專門的助學(xué)貸款管理機構(gòu)，對貸前審核、貸中管理、貸后還款等工作進行管理，規(guī)范化國家助學(xué)貸款工作的整個流程，防止由于助學(xué)貸款參與管理的各方由于職責(zé)分配不明確、操作流程不規(guī)范所引發(fā)的一系列風(fēng)險的發(fā)生。

參考文獻：

[1]張迪晨.美國高校助學(xué)貸款體系對我國的借鑒作用.教育財會研究.2013（2）

[2]馬濤.英國大學(xué)資助政策及啟示.教育評論.2009（4）